ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ 0409404. СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА И ЕГО В ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ВЫПУЩЕННЫЕ НЕРЕЗИДЕНТАМИ. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ. ОПРЕДЕЛЕНИЯ И ПОНЯТИЯ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ В НАСТОЯЩЕМ ПОРЯДКЕ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

В разделе 1 отражаются выпущенные нерезидентами ценные бумаги, по отношению к которым уполномоченный банк выступает в качестве собственника и которые учитываются им на соответствующих балансовых, внебалансовых счетах и счетах депо по состоянию на дату составления Отчета.
В разделе 1 отражаются также ценные бумаги нерезидентов, принадлежащие уполномоченному банку, находящиеся по состоянию на дату составления Отчета в пути, на проверке, под арестом, на переоформлении, а также обремененные обязательствами (блокированные, заложенные, предназначенные к поставке, выставленные на торги).
При отражении данных в графах 2, 5 и 8 Отчета следует использовать Реестр эмитентов и эмиссионных ценных бумаг, представляемый в рамках программного обеспечения. Данные по прочим эмитентам и ценным бумагам, не указанным в Реестре, заполняются на основании имеющейся у уполномоченного банка информации.
3.2. Графа 1 "Номер строки"
Номер строки состоит из двух частей, разделенных точкой. Первая часть соответствует номеру раздела формы, а вторая - порядковому номеру строки. Номер последней строки каждого раздела должен соответствовать количеству строк, указываемому в соответствующем поле в конце формы.
3.3. Графа 2 "Идентификационный код ценной бумаги"
Для эмиссионных ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN) либо иной код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей ее в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных бумаг внутренних кодов уполномоченного банка, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
Для неэмиссионных ценных бумаг допускается использование кодов (номеров), присвоенных им организациями, не являющимися регистрационными, а также присвоенных уполномоченным банком для их учета.
3.4. Графа 3 "Код кодировочной системы"
В рамках данной формы отчетности для эмиссионных ценных бумаг указывается двузначный код идентификационной кодовой системы, которая использовалась при кодировании ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в соответствии с Перечнем основных идентификационных кодировочных систем по ценным бумагам и национальных регистрационных организаций, приведенным в пункте 5 настоящего Порядка. Если кодировочная система не указана в Перечне, то в данной графе указывается код "88".
Если для учета неэмиссионных ценных бумаг используются коды (номера), присвоенные другими организациями, не являющимися регистрационными, то в данной графе указывается код "99", если же используются внутренние коды (номера) уполномоченного банка, то указывается код "00".
3.5. Графа 4 "Код типа ценной бумаги"
В данной графе указываются следующие коды:
Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале:
- УАО - обыкновенные акции;
- УАП - привилегированные акции с участием;
- УДР - депозитарные расписки, удостоверяющие права на акции, выпущенные нерезидентами;
- УПД - доли, паи;
- УПР - прочие ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале нерезидентов.
Для долгосрочных долговых ценных бумаг:
- ДАН - "не участвующие" привилегированные акции;
- ДКО - конвертируемые облигации и облигации с правом выбора сроков погашения, последний из которых наступает через срок, превышающий год после выпуска ценных бумаг;
- ДДР - депозитарные расписки, удостоверяющие права на облигации, выпущенные нерезидентами;
- ДБД - свободно обращающиеся банковские депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашения более одного года;
- ДОД - двухвалютные облигации;
- ДОН - облигации с нулевым купоном и облигации с дисконтом;
- ДОП - облигации с плавающей процентной ставкой;
- ДОФ - облигации с фиксированной процентной ставкой;
- ДОИ - индексированные облигации;
- ДОО - ценные бумаги, обеспеченные активами, и привилегированные сертификаты;
- ДВО - долгосрочные векселя;
- ДОК - долгосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием;
- ДПР - прочие долгосрочные ценные бумаги.
Для краткосрочных долговых ценных бумаг:
- ККВ - казначейские векселя и облигации с первоначальным сроком погашения год и менее года;
- КПВ - векселя;
- КБД - свободно обращающиеся депозитные сертификаты с первоначальным сроком погашения год и менее одного года;
- КЭП - краткосрочные долговые ценные бумаги, выпускаемые в рамках эмиссионных программ с банковской поддержкой;
- КОК - краткосрочные ценные бумаги, связанные с кредитованием;
- КПР - прочие краткосрочные ценные бумаги.
В случае если ценная бумага имеет характеристики, относящиеся к разным кодам (например, двухвалютные облигации с плавающей процентной ставкой), то уполномоченный банк указывает любой из возможных кодов по своему усмотрению (в данном примере или ДОД, или ДОП).
3.6. Графа 5 "Наименование эмитента"
В данной графе указывается сокращенное наименование эмитента на английском языке или языке оригинала.
По депозитарным распискам указывается наименование нерезидента - эмитента акций (облигаций), лежащих в основе расписок, в соответствии с подпунктом 2.2.4 настоящего Порядка.
3.7. Графа 6 "Наличие отношений прямого инвестирования"
- Если между уполномоченным банком и нерезидентом - эмитентом ценных бумаг существуют отношения прямого инвестирования в соответствии с пунктом 2.1 настоящего Порядка, то в данной графе указывается "ДА";


Страницы: 43 из 51  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->