ПРИКАЗ БАНКА РОССИИ ОТ 30.03.1996 N 02-77 (РЕД. ОТ 01.12.2003). ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ''ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ВМЕСТЕ С ПОЛОЖЕНИЕМ ОТ 30.03.1996 N 37). ПРОДОЛЖЕНИЕ

отчетного месяца по первое число месяца, следующего за
отчетным, включительно), равное "31".
При расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, остатки привлеченных средств на 31-е число в расчет не принимаются, а в феврале остаток на последнее число месяца повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.
При составлении Расчета и необходимых расшифровок к нему ежедневные остатки балансовых счетов в иностранной валюте, участвующие в Расчете, за нерабочие (выходные и праздничные) дни включаются в Приложение 2 и другие приложения к Положению по официальным курсам иностранных валют к рублю Российской Федерации, устанавливаемым Банком России в последний рабочий день, действие которого распространяется на все последующие дни до дня установления Банком России нового курса включительно.
2.4. Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, составляется по форме Приложения 1 к Положению (в 2 экземплярах) с указанием фактически зарезервированной суммы на счетах обязательных резервов и приложением всех Расшифровок по балансовым счетам и других необходимых документов, типовые формы которых являются приложениями к настоящему Положению. Территориальное учреждение (расчетно-кассовый центр) Банка России после осуществления проверки Расчета передает 2-й экземпляр Расчета кредитной организации. Перечисление обязательных резервов осуществляется кредитными организациями платежным поручением на бумажном носителе с отметкой "перечисление недовзноса в обязательные резервы" либо полноформатным электронным платежным документом (далее по тексту - платежное поручение с отметкой "перечисление недовзноса в обязательные резервы") после проверки Расчета территориальным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России. При этом при оформлении платежного поручения реквизит "Очередность платежа" не заполняется. Предварительное перечисление обязательных резервов (авансом) без представления Расчета регулирования размера обязательных резервов не допускается.
Расчет должен содержать данные об остатках средств в рублях и иностранной валюте в рублевом эквиваленте по каждому счету на каждый календарный день отчетного периода (кроме остатков на 31-е число) по форме Приложения 2 к настоящему Положению. При этом сумма средств, подлежащих депонированию по счетам в валюте Российской Федерации, уменьшается на среднюю хронологическую величину наличных денежных средств в российских рублях в кассе кредитной организации, учитываемых на балансовых счетах N N 20202, 20206, 20207, 20208 - в пределах установленного территориальным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня (включая минимально допустимые остатки, установленные филиалам данной кредитной организации по месту их нахождения), - код обозначения 202025 - Приложение 2/4 к Положению. Территориальные учреждения (расчетно-кассовые центры) Банка России, устанавливающие филиалам кредитных организаций минимально допустимые остатки наличных денег в операционной кассе на конец дня, должны сообщать территориальным учреждениям (расчетно-кассовым центрам) Банка России по месту нахождения головных офисов кредитных организаций установленные ими размеры минимально допустимых остатков.
Наличные денежные средства в иностранной валюте в операционной кассе кредитной организации не уменьшают сумму обязательных резервов, подлежащую депонированию в Банке России.
При расчете средней хронологической величины фактических остатков наличных денежных средств в кассе кредитной организации количество дней в месяце условно принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, остатки средств, учитываемые на балансовых счетах N N 20202, 20206, 20207, 20208, на 31-е число в расчет не принимаются, а в феврале остатки средств на последнее число месяца повторяются столько раз, сколько дней недостает до 30.
В том случае, если Расшифровка по балансовому счету, являющаяся Приложением к Положению, содержит в течение всего отчетного периода по всем балансовым счетам (отдельным лицевым счетам балансовых счетов) нулевые значения, данная Расшифровка в составе Расчета не представляется. При этом одновременно с Расчетом кредитная организация должна представить в территориальное учреждение (расчетно-кассовый центр) Банка России письменное сообщение (в произвольной форме) на бланке кредитной организации об отсутствии в течение отчетного периода остатков на соответствующем(их) балансовом(ых) счете(ах) (отдельном(ых) лицевом(ых) счете(ах) балансового(ых) счета(ов)). Указанное сообщение должно содержать атрибуты, позволяющие однозначно определить форму Приложения, в частности, его номер и название в соответствии с настоящим Положением.


Страницы: 6 из 37  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->