ПРИКАЗ БАНКА РОССИИ ОТ 30.03.1996 N 02-77 (РЕД. ОТ 01.12.2003). ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ''ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ВМЕСТЕ С ПОЛОЖЕНИЕМ ОТ 30.03.1996 N 37). ПРОДОЛЖЕНИЕ

- Кредитная организация, находящаяся под управлением Государственной корпорации "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" (далее - Агентство) в соответствии со ст. 13 Федерального закона "О реструктуризации кредитных организаций" и в порядке, установленном Банком России, а также кредитная организация, осуществляющая реструктуризацию с участием Агентства без перехода под его управление, исключает из пассивного остатка балансового счета N 47426 "Обязательства банка по уплате процентов" пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету обязательств по уплате процентов по депозитам и иным средствам, привлеченным от Агентства в рамках программ по реструктуризации в целях осуществления мероприятий, направленных на финансовое оздоровление этих кредитных организаций (код обозначения 474262 - Приложение 2/10 к Положению);
- 2.2.11. кредитные организации - участники Проекта поддержки предприятий, Жилищного проекта, финансируемых Минфином России в соответствии с Соглашениями о предоставлении средств по Проекту поддержки предприятий и Соглашениями о подзайме по Жилищному проекту, источниками которых являются средства, предоставленные Международным банком реконструкции и развития (МБРР) и Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), уменьшают пассивный остаток балансового счета N 42707 "Привлеченные средства Минфина России на срок свыше 3 лет" на активные остатки отдельных лицевых счетов соответствующих балансовых счетов по учету кредитов, предоставленных ими конечным заемщикам за счет средств, полученных от Минфина России в соответствии с "Соглашением о предоставлении средств по Проекту поддержки предприятий" и "Соглашением о подзайме по Жилищному проекту" (код обозначения 427071 - Приложение 2/8 к Положению).
- Одновременно с представлением данной Расшифровки кредитная организация должна представить территориальному учреждению (расчетно-кассовому центру) Банка России перечень конечных заемщиков - получателей кредитов. Указанный перечень должен быть согласован с Группой реализации проекта (Некоммерческим фондом реструктуризации предприятий и развития финансовых институтов) - при предоставлении кредитов по Проекту поддержки предприятий, с Центральным офисом по реализации проекта - при предоставлении кредитов по Жилищному проекту;
- 2.2.12. из пассивного остатка балансового счета N 47407 "Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательств кредитной организации перед другими кредитными организациями, а также перед Банком России, возникающих из соответствующих заключенных договоров (код обозначения 474071 - Приложение 2/3 к Положению);
- 2.2.13. из пассивного остатка балансового счета N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательств кредитной организации перед другими кредитными организациями, а также перед Банком России, возникающих из соответствующих заключенных договоров (код обозначения 474221 - Приложение 2/3 к Положению);
- 2.2.14. из пассивных остатков балансовых счетов N N 520 "Выпущенные облигации", 521 "Выпущенные депозитные сертификаты", 523 "Выпущенные векселя и банковские акцепты", 524 "Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению" (кроме балансового счета N 52404), 52501 "Обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед кредитными организациями по выпущенным ценным бумагам (код обозначения 520525 - Приложение 2/9 к Положению);
- 2.2.15. кредитные организации, находящиеся под управлением Агентства, а также кредитные организации, осуществляющие реструктуризацию с участием Агентства без перехода под его управление, исключают из пассивных остатков балансовых счетов N N 416 "Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности", 433 "Привлеченные средства некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности" пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету депозитов и иных средств, привлеченных от Агентства в рамках программ по реструктуризации в целях осуществления мероприятий, направленных на финансовое оздоровление этих кредитных организаций (код обозначения 416433 - Приложение 2/10 к Положению);
- 2.2.16. кредитные организации (за исключением кредитных организаций, находящихся под управлением Агентства, а также кредитных организаций, осуществляющих реструктуризацию с участием Агентства без перехода под его управление) включают в расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, пассивные остатки отдельных лицевых счетов балансового счета N 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов", открытых Агентству.
2.3. Сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете обязательных резервов, рассчитывается по формуле средней хронологической за отчетный период (месяц).
Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков привлеченных за отчетный месяц средств, учитываемых на счетах, участвующих в расчете обязательных резервов, рассчитывается по следующей формуле:

L1/2 + L2 + L3 + ... + Ln/2
Ld = ---------------------------, где

Ld - средние остатки привлеченных средств, используемых при
- расчете обязательных резервов, за отчетный период (месяц);
- L1 - сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете
обязательных резервов, на первое число отчетного периода
- (месяца);
- Ln - сумма остатков привлеченных средств, используемых при расчете
обязательных резервов, за последний календарный день
отчетного периода (на первое число месяца, следующего за
- отчетным);
- n - число календарных дней в расчетном периоде (с первого числа


Страницы: 5 из 37  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->