ПОКАЗАТЕЛЬ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

При оценке осуществления советом директоров (наблюдательным советом) банка контроля за деятельностью банка в части соблюдения законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, внутренних документов банка в области управления рисками, необходимо проанализировать:
- 3.1. позволяет ли периодичность проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка осуществлять функции, возложенные на него законодательством Российской Федерации и уставом банка, в том числе по рассмотрению отчетов деятельности исполнительного органа о текущих результатах деятельности банка, ходе выполнения планов стратегического планирования, итогов проверок, проводимых Банком России, а также отчетов службы внутреннего контроля;
- 3.2. утверждает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка внутренние документы банка по управлению рисками, определяющие процедуры по предотвращению конфликта интересов при принятии управленческих решений, а также внутренние документы по иным вопросам, предусмотренным актами Банка России, определяющими современные подходы к организации корпоративного управления в банках;
- 3.3. руководствуются ли члены совета директоров (наблюдательного совета) банка при осуществлении своих полномочий рекомендациями Банка России по современным подходам к организации корпоративного управления в банках.
4. К вопросу 5.
4.1. При оценке наличия внутренних документов по управлению основными рисками, присущими деятельности банка (кредитным, рыночным, процентным, риском потери ликвидности, операционным и иным рискам, существенным для деятельности банка), необходимо исходить из степени подверженности банка данным рискам, а также из соответствия внутренних документов по управлению рисками требованиям, предъявляемым к такого рода документам. В связи с этим необходимо оценить, установлены ли данными документами:
- 4.1.1. распределение полномочий и ответственности между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и служащими по управлению рисками банка;
- 4.1.2. порядок выявления, измерения (оценки) и определения приемлемых уровней рисков (то есть уровней, не приводящих к возникновению реальной угрозы интересам вкладчиков и кредиторов банка);
- 4.1.3. порядок мониторинга (постоянного наблюдения) за рисками;
- 4.1.4. методы контроля (ограничения, снижения, компенсации) рисков;
- 4.1.5. порядок информационного обеспечения подразделений, ответственных за принимаемые риски, по вопросам управления рисками;
- 4.1.6. порядок осуществления контроля за эффективностью управления рисками;
- 4.1.7. методики и процедуры установления предельных значений (лимитов) рисков для филиалов и внутренних структурных подразделений банка;
- 4.2. в документах по вопросам управления кредитным риском:
- 4.2.1. процедуры предоставления ссуд, включая принятие решений об их выдаче;
- 4.2.2. методика определения и порядок установления лимитов (лимит риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков) на отрасль (сектор) экономики, прочие лимиты);
- 4.2.3. методы по оценке финансового положения заемщиков;
- 4.2.4. требования, предъявляемые к обеспечению по ссудам;
- 4.2.5. процедуры оценки качества ссуд;
- 4.3. в документах по вопросам управления риском ликвидности:
- 4.3.1. процедуры по управлению краткосрочной и среднесрочной ликвидностью;
- 4.3.2. порядок установления лимитов (максимальная величина разрыва ликвидности, соотношение предоставленных кредитов и средств на счетах клиентов, лимит на использование остатков на расчетных счетах клиентов для формирования портфеля срочных инструментов, прочие лимиты);
- 4.3.3. мероприятия по восполнению ликвидности в случае возникновения ее дефицита;
- 4.4. в документах по вопросам управления рыночным риском:
- 4.4.1. процедуры управления рыночным риском, включая организационную структуру (функции и подчиненность структурных подразделений, занимающихся заключением сделок, сопровождением и администрированием сделок, оформлением операций, расчетами, обработкой данных, ведением учета по осуществленным сделкам);
- 4.4.2. методики измерения рисков;
- 4.4.3. порядок установления лимитов (включая виды инструментов, на которые устанавливаются лимиты, типы лимитов);
- 4.5. в документах по вопросам управления процентным риском - методики оценки процентного риска;
- 4.6. в документах по вопросам управления операционным риском:
- 4.6.1. процедуры оценки операционных рисков, характерных для различных направлений деятельности банка;
- 4.6.2. методика оценки и анализа вероятности наступления операционных рисков и расчета величин возможных потерь.


Страницы: 17 из 23  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->