СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ГОДОВЫХ ОТЧЕТОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ. ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

4.5. Сверить расходы на пенсии и пособия пенсионерам Министерства обороны, Министерства внутренних дел и Федеральной службы безопасности Российской Федерации и членам их семей, произведенные с активных лицевых счетов балансового счета N 120 "Средства федерального бюджета" с банками, выплачивающими эти пенсии и пособия, и получить справку по форме, указанной в Приложении 14, заверенную банками, выплачивающими эти пенсии и пособия, подтверждающую суммы расходов на пенсии и пособия пенсионерам Министерства обороны, Министерства внутренних дел и Федеральной службы безопасности Российской Федерации и членам их семей, выплаченных в течение 1997 года (январь - декабрь) в соответствии с Указанием Банка России от 15 декабря 1997 г. N 69-У.
4.6. Получить от органов федерального казначейства отчет за 1997 год о поступлении в федеральный бюджет налогов и других платежей.
5. Порядок закрытия счетов по учету доходов федерального бюджета и средств, направляемых на финансирование федерального бюджета Российской Федерации
5.1. При проведении операций со средствами федерального бюджета по окончании года в банках следует руководствоваться письмом Банка России от 20.12.96 N 381 "О порядке совершения операций со средствами федерального бюджета по окончании года в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и кредитных организациях" с изменениями и дополнениями, Указаниями Банка России от 24 ноября 1997 г. N 31-У, N 32-У, N 33-У.
6. Порядок составления годового отчета по доходам федерального бюджета за 1997 год
6.1. Годовой отчет территориального учреждения Центрального банка Российской Федерации состоит из:
- - формы 14 "Годовой отчет по доходам федерального бюджета за 1997 год, учтенным на счетах по учету доходов федерального бюджета в учреждениях Банка России и кредитных организациях (филиалах)". Приложение 1а или 1б <*>;
- --------------------------------
<*> На территории субъектов Российской Федерации, где выписки из лицевых счетов по учету доходов федерального бюджета на балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета" получают налоговые органы, годовой отчет по доходам федерального бюджета составляется по форме N 14 согласно Приложению 1а; на территории субъектов Российской Федерации, где органам федерального казначейства предоставлены право и доверие совершать операции по счетам и учету доходов федерального бюджета на балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета", годовой отчет по доходам федерального бюджета составляется по форме N 14 согласно Приложению 1б.

- - справки о количестве счетов, открытых на балансовом счете N 120, и суммах остатков по этим счетам по состоянию на 14 часов 31 декабря 1997 года. Приложение 2. В данном Приложении указываются остатки средств федерального бюджета по пассивным лицевым счетам по состоянию на 14 часов 31 декабря 1997 года по данным внесистемного учета согласно Указаниям Банка России от 24 ноября 1997 г. N 31-У, N 32-У. По графе 3 указывается количество всех заверенных счетов, включая лицевые счета с нулевыми остатками. Количество заверенных лицевых счетов по графе 4 должно быть меньше или равно общему количеству лицевых счетов, открытых на балансовом счете N 120. Данные по графе 3, строкам "Итого", 1, 2, 3 должны быть соответственно равны данным по графе 8, строкам "Итого", 1, 2, 3 Приложения 6;
- - справки о количестве счетов, открытых на балансовом счете N 141, и суммах остатков средств на 1 января 1998 года. Приложение 3;
- - справки о количестве лицевых счетов, открытых органам федерального казначейства на балансовом счете N 090 "Налоги, распределяемые органами федерального казначейства между бюджетами различных уровней" в банках области (края, республики). Приложение 4;
- - справки о количестве лицевых счетов, открытых в банках области (края, республики), и на балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета". Приложение 5;
- - справки о количестве пассивных лицевых счетов, открытых на балансовом счете N 120 "Средства федерального бюджета" в банках области (края, республики). Приложение 6. В указанном Приложении данные по графе 8, строкам "Итого", 1, 2, 3 должны быть соответственно равны данным по графе 3, строкам "Итого", 1, 2, 3 Приложения 2;
- - справки о количестве лицевых счетов, открытых в банках области (края, республики), на балансовом счете 13 "Средства местных бюджетов" в разрезе балансовых счетов второго порядка и балансовом счете 142 "Текущие счета учреждений и организаций, состоящих на местных бюджетах". Приложение 7;
- - таблицы расхождений отчетных данных годового отчета по доходам федерального бюджета (ф. 14) с соответствующими отчетными данными ежемесячного отчета о кассовом исполнении федерального бюджета (ф. 412). Приложение 8;
- - справки о произведенных в 1997 году органами федерального казначейства, налоговыми органами, учреждениями Банка России проверках своевременности исполнения банками платежных поручений налогоплательщиков на перечисление средств в федеральный бюджет. Приложение 9;
- - справки о количестве учреждений Банка России, Сбербанка России, кредитных организаций (филиалов) области (края, республики), в которых открыты лицевые счета по учету средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Приложение 10. В данном Приложении указывается количество учреждений Банка России, Сбербанка России, кредитных организаций (филиалов), в которых открыты лицевые счета на балансовых счетах N N 090, 100, 120, 130 - 134, 141, 142, а не количество лицевых счетов. Графа 5 заполняется только учреждениями Банка России;


Страницы: 4 из 19  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->