Официальные документы

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ БУМАГИ, КРОМЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ СУБЪЕКТОВ. РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ, ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, НЕ ЗАВИСЯЩИЕ ОТ ДЕЙСТВИЙ СТРАХОВЩИКА, ПОВЛЕКШИЕ НАРУШЕНИЯ, УСТРАНЯЕМЫЕ В СООТВЕТСТВИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

(Информационное письмо Росстрахнадзора от 30.06.2010 N С-5164/04-01 (ред. от 18.10.2010). Об условиях представления страховыми организациями промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, в виде набора файлов по электронной почте, а также о контрольных соотношениях (взаимоувязках) показателей отчетности)

Акцизы




9. В подразделе 5.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 7, 8, 9, дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, (гр. 10 подраздела 5.1), отраженная по строке, где третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств, (гр. 12 подраздела 5.1) X3 = 1, < даты возникновения того обстоятельства, которое возникло раньше других обстоятельств, повлекших нарушения, (гр. 10 подраздела 5.1), отраженной по строке, где третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств, (гр. 12 подраздела 5.1) X3 = 2.
10. В подразделе 5.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 7, 8, 9, первый разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств, (гр. 12 подраздела 5.1) X1, отраженного по строке, где указана дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, (гр. 10 подраздела 5.1), = первому разряду кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств, (гр. 12 подраздела 5.1) X1, отраженного по строке, где указана дата возникновения того обстоятельства, которое возникло позже других обстоятельств, повлекших нарушения, (гр. 10 подраздела 5.1).

Раздел 6 "Акции"

1. Гр. 9, 11 по строке "Всего по разделу 6" = сумма показателей по стр. "Итого", гр. 9, 11 подразделов 6.1 и 6.2.
Подраздел 6.1 "Акции, кроме акций, отраженных
в подразделе 6.2"

1. Если второй, одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X2 = 1 или 3, X11 = 01, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4, 5 [^2] 0, гр. 6 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4 [^2] 0, гр. 5, 6 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
5. Если гр. 9 или гр. 11 [^2] 0, то гр. 1, 2, 3, 7 [^2] 0.
6. Стр. "Итого", гр. 9, 11 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.1, гр. 9, 11.
7. Стр. 1, гр. 1 = 1.
8. По каждой строке, кроме строки 1, значение графы 1 = значению графы 1 предыдущей строки + 1.
9. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X2 = 1 или 3, то в графе 2 количество цифр = 10 цифрам.
10. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X2 = 2, то в графе 2 количество цифр = 6 цифрам.
11. В графе 6 количество цифр = 10 цифрам.
12. Гр. 8, 10 целые числа или с точностью до четвертого знака после десятичной точки.
13. Если гр. 9 [^2] 0, то гр. 8 [^2] 0.
14. Если гр. 11 [^2] 0, то гр. 10 [^2] 0.
Подраздел 6.2 "Акции в доверительном управлении
управляющей компании"

1. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.2) X2 = 1 или 3, X11 = 01, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.2) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4, 5 [^2] 0, гр. 6 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.2) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4 [^2] 0, гр. 5, 6 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.2) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
5. Если гр. 9 или гр. 11 [^2] 0, то гр. 1, 2, 3, 7 [^2] 0.
6. Стр. "Итого", гр. 9, 11 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.2, гр. 9, 11.
7. Стр. 1, гр. 1 = 1.
8. По каждой строке, кроме строки 1, значение графы 1 = значению графы 1 предыдущей строки + 1.
9. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.2) X2 = 1 или 3, то в графе 2 количество цифр = 10 цифрам.
10. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.2) X2 = 2, то в графе 2 количество цифр = 6 цифрам.
11. В графе 6 количество цифр = 10 цифрам.
12. В графе "ИНН управляющей компании" и "ИНН российского рейтингового агентства" количество цифр = 10 цифрам.
13. Гр. 8, 10 целые числа или с точностью до четвертого знака после десятичной точки.
14. Если гр. 9 [^2] 0, то гр. 8 [^2] 0.
15. Если гр. 11 [^2] 0, то гр. 10 [^2] 0.
Подраздел 6.1.1 "Акции, кроме акций,
отраженных в подразделе 6.2, у эмитента которых возникли
обстоятельства, не зависящие от действий страховщика,
повлекшие нарушения, устраняемые в соответствии
с пунктом 14 Правил размещения страховщиками
средств страховых резервов"

1. Если в подразделе 6.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X12 [^2] 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 2, 3, 4, 5 подраздела 6.1 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 6.1.1.
2. Если в разделе 1 стр. 190, гр. 3, 5 < стр. 010, гр. 3, 5 в подразделе 6.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X12 = 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 2, 3, 4, 5 подраздела 6.1 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 6.1.1.
3. Если в разделе 1 стр. 190, гр. 3, 5 [^2] стр. 010, гр. 3, 5 в подразделе 6.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 6.1) X12 = 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 2, 3, 4, 5 подраздела 6.1 не должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 6.1.1.
4. Если в подразделе 6.1.1 третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств, (гр. 7 подраздела 6.1.1) X3 = 1, то срок от даты, предшествующей возникновению обстоятельств, повлекших нарушение, (гр. 5 подраздела 6.1.1) до отчетной даты [^2] 91 день.


Страницы: 27 из 151  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->