Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена "24" ноября 2017 года.
Полный текст постановления изготовлен "01" декабря 2017 года.
Третий арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Борисова Г.Н.,
судей: Иванцовой О.А., Морозовой Н.А.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Маланчик Д.Г.,
при участии:
от заявителя (АО "Красноярскнефтепродукт") - Никифоровой О.В., представителя по доверенности от 07.07.2017 N 158,
от ответчика (Центрального банка Российской Федерации) - Тимофеевой Е.Г., представителя по доверенности от 14.03.2016 серии 24 АА 2099516,
рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества "Красноярскнефтепродукт"
на решение Арбитражного суда Красноярского края
от "18" сентября 2017 года по делу N А33-13561/2017, принятое судьей Чурилиной Е.М.,
установил:
акционерное общество "Красноярскнефтепродукт" ИНН 2460002949, ОГРН 1022401784954 (далее - АО "КНП", общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением к Центральному банку Российской Федерации ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020 (далее - ЦБ РФ) об оспаривании решения от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении.
Определением суда от 21.06.2017 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью (ООО) "Русатомкапитал".
Решением Арбитражного суда Красноярского края от "18" сентября 2017 года в удовлетворении заявленного требования отказано.
Общество обратилось в Третий арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, так как суд не в полном объеме выяснил обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела, не исследовал доводы общества, неправильно применил нормы материального права.
В обоснование апелляционной жалобы заявитель приводит следующие доводы:
- - суд не проанализировал доводы общества о том, что независимо от наличия права акционера на акции, которые учитываются в реестре акционеров АО "КНП", он обязан во исполнение пунктов 5 и 11 Указания ЦБ РФ от 22.09.2014 N 3388-У "О дополнительных требованиях к порядку предоставления к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах", порядку предоставления копий таких документов" (далее - Указания N 3388-У), должен приложить выписку по счету депо, выданную соответствующим депозитарием. Предложение обществом третьему лицу представить такую выписку неверно истолковано судом как нарушение эмитентом порядка и сроков представления информации, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ);
- - письмо общества N 01-2753 от 14.10.2016 с просьбой предоставить выписку по счету депо не является отказом в предоставлении акционеру документов;
- - по состоянию на 06.10.2016 АО "КНП" не обладало информацией о владении ООО "Русатомкапитал" какими-либо акциями на дату представления запроса;
- - одна голосующая акция ООО "Русатомкапитал", учтенная в реестре акционеров, составляет около 0,0003 процентов голосующих акций АО "КНП", а не "не менее чем один процент голосующих акций общества" как указано судом;
- - АО "КНП" является непубличным обществом, поэтому суд ошибочно руководствовался частью 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон N 208-ФЗ), которой предусмотрены обязанности публичных обществ, а кроме того, суд применил данную норму в редакции, не действующей на дату предъявления третьим лицом требования о предоставлении документов.
В отзыве на апелляционную жалобу ЦБ РФ не согласился с изложенными в ней доводами, просит решение суда оставить без изменения.
ООО "Русатомкапитал" о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы уведомлено в соответствии с требованиями статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (путем размещения публичного извещения о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в Картотеке арбитражных дел http://kad.arbitr.ru), на судебное заседание своих представителей не направило.
В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие представителей третьего лица.
Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
При рассмотрении настоящего дела судом апелляционной инстанции установлены следующие обстоятельства.
АО "КНП" зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1022401784954, его акционером является ООО "Русатомкапитал".
Согласно материалам дела в период с 01.01.2016 по 15.11.2016 ООО "Русатомкапитал" принадлежали 186 обыкновенных и 129 привилегированных типа А акций общества, из которых права на 1 обыкновенную и 20 привилегированных акций учитывались в реестре акционеров общества, а права на 185 обыкновенных и 109 привилегированных акций - в депозитарии.
ООО "Русатомкапитал" в адрес ОАО "КНП" направлено требование от 06.10.2016 о представлении копии протокола заседания совета директоров АО "КНП", которое состоялось 09.09.2016.
Данное требование подписано представителем ООО "Русатомкапитал" Орешниковым К.С. по доверенности и получено ОАО "КНП" 06.10.2016 за входящим номером 3291.
В ответ на требование от 06.10.2016 АО "КНП" письмом от 14.10.2016 N 01-2753 сообщило третьему лицу о необходимости представления выданной депозитарием выписки по счету депо заявителя.
В связи с тем, что АО "КНП" по указанному требованию третьего лица документы представило, ООО "Русатомкапитал" 10.11.2016 обратилось с жалобой в отделение по Красноярскому краю Сибирского главного управления ЦБ РФ на бездействие эмитента (АО "КНП").
По результатам рассмотрения жалобы в отношении общества главным экспертом отдела по работе с обращениями потребителей финансовых услуг и инвесторов, финансовой грамотности и информирования населения Отделения по Красноярскому краю Сибирского главного управления ЦБ РФ вынесено определение от 17.02.2017 N 18872/1040-1 об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении в связи с отсутствием события административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ.
Заявитель обжаловал указанное определение вышестоящему должностному лицу.
Решением первого заместителя председателя ЦБ РФ Швецовым С.А. от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении от 17.02.2017 N 18872/1040-1 отменено, материалы по обращению ООО "Русатомкапитал" направлено на новое рассмотрение тому же должностному лицу.
Заявитель оспорил решение первого заместителя председателя ЦБ РФ Швецова С.А. от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 в судебном порядке, полагая, что в соответствии с пунктом 5 Указания N 3388-У акционер, обратившись с требованием о представлении документов общества, должен был приложить к нему выписку по счету депо, выданную соответствующим депозитарием.
Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.
В соответствии со статьей 123 Конституции Российской Федерации, статьями 7, 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судопроизводство осуществляется на основе состязательности и равенства сторон. Согласно статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.
Согласно части 5 статьи 28.1. КоАП РФ в случае отказа в возбуждении дела об административном правонарушении при наличии материалов, сообщений, заявлений, указанных в пунктах 2 и 3 части 1 настоящей статьи, должностным лицом, рассмотревшим указанные материалы, сообщения, заявления, выносится мотивированное определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении.
Частью 3 статьи 30.1 КоАП РФ определено, что постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.
Из части 4 указанной статьи следует, что определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении обжалуется в соответствии с правилами, установленными настоящей главой.
В соответствии с частью 1 той же статьи постановление по делу об административном правонарушении, вынесенное должностным лицом, может быть обжаловано, в том числе в вышестоящий орган, вышестоящему должностному лицу.
Согласно части 2 данной статьи по результатам рассмотрения жалобы выносится решение.
Частью 1 статьи 30.6. КоАП РФ предусмотрено, что жалоба на постановление по делу об административном правонарушении рассматривается должностным лицом единолично.
По результатам рассмотрения жалобы принимается одно из решений, предусмотренных частью 1 статьи 30.7 КоАП РФ.
В связи с изложенным дело об оспаривании решения вышестоящего должностного лица по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении рассматривается в порядке, предусмотренном параграфом 2 главы 25 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Решение от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении вынесено вышестоящим должностным лицом - первым заместителем Председателя Банка России Швецовым С.А. в пределах полномочий.
Оспариваемое решение принято в соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ, поэтому при рассмотрении настоящего дела подлежат проверке основания, по которым определением от 17.02.2017 N 18872/1040-1 отказано в возбуждении дела об административном правонарушении, а также основания отмены этого определения вышестоящим должностным лицом ЦБ РФ. При этом арбитражный суд не должен предрешать выводы административного органа о наличии состава административного правонарушения, обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, так как решение данных вопросов относится к компетенции административного органа.
Определением от 17.02.2017 N 18872/1040-1 отказано в возбуждении дела об административном правонарушении на основании пункта 1 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ в связи с отсутствием события административного правонарушения, так как права ООО "Русатомкапитал" учитывались по счету депо в депозитарии, поэтому в соответствии с пунктом 5 Указания N 3388-У названный акционер при обращении с требованием к обществу о представлении документов должен был приложить выписку по счету депо, а ОАО "КНП" правомерно направило данному акционеру письмо с указанием недостающего документа.
Пунктом 1 статьи 91 Закона N 208-ФЗ определено, что общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона.
Согласно пункту 1 статьи 89 Закона N 208-ФЗ общество обязано хранить протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Из пункта 2 статьи 91 Закона N 208-ФЗ следует, что документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление. Дополнительные требования к порядку предоставления документов, указанных в настоящем пункте, а также к порядку предоставления копий таких документов устанавливаются нормативными актами Банка России.
Согласно пункту 1 Указания N 3388-У дополнительные требования к порядку предоставления документов акционерного общества, а также к порядку предоставления копий таких документов лицам, имеющим право такого доступа, определяются настоящим Указанием с учетом требований Закона об акционерных обществах.
В соответствии с пунктами 2, 3 Указания N 3388-У документы акционерного общества, а также копии таких документов предоставляются акционерам и их представителям в течение семи рабочих дней со дня предъявления требования о предоставлении документов.
Пунктом 5 Указания N 3388-У предусмотрено, что в случае если требование о предоставлении документов подписано правомочным лицом (его представителем), права на акции которого учитываются по счету депо в депозитарии, к такому требованию должна прилагаться выписка по счету депо акционера, выданная соответствующим депозитарием. При этом такая выписка должна подтверждать количество акций, находящихся на счете депо акционера (правомочного лица), на дату не ранее семи рабочих дней до даты направления требования.
Согласно пункту 11 Указания N 3388-У в случае отсутствия прилагаемых документов, указанных в пункте 5 Указания, акционерное общество в течение семи рабочих дней с даты предъявления требования направляет правомочному лицу, подписавшему требование, письмо с указанием недостающих документов в целях их получения. В этом случае установленный пунктом 3 Указания N 3388-У срок предоставления документов акционерного общества (семь рабочих дней) начинает течь с даты получения всех необходимых документов.
Статьей 76.2. Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" предусмотрено, что Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.
Банк России вправе проводить проверки деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений, направлять им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также применять иные меры, предусмотренные федеральными законами.
Письмом Банка России от 07.07.2015 N 06-59/5740, размещенным на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и опубликованном в "Вестнике Банка России" N 58, 09.07.2015, в связи со вступлением в силу Указания N 3388-У, до сведения эмитентов эмиссионных ценных бумаг, являющихся акционерными обществами, доведена информация о порядке предоставления акционерам документов акционерного общества.
Согласно письму Банка России от 07.07.2015 N 06-59/5740 пунктами 4 - 7 Указания N 3388-У определены случаи, когда вместе с требованием о предоставлении документов акционерного общества необходимо представить документ, подтверждающий право правомочного лица требовать предоставления документов акционерного общества. При этом Указанием не предусмотрены положения, обязывающие акционера предоставлять выписку из реестра акционеров при предъявлении требования. Пунктом 11 Указания предусмотрен закрытый перечень случаев, когда акционерное общество вправе запросить у правомочного лица, предъявившего требование, недостающие информацию и документы.
Таким образом, в соответствии с пунктами 4 - 7 и 11 Указания N 3388-У отсутствие выписки из реестра акционеров при предъявлении требования не является основанием для отказа акционеру в предоставлении запрошенной информации.
В соответствии с пунктом 5 статьи 8.6 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" информация о лице, которому открыт лицевой счет, а также информация о количестве ценных бумаг данного эмитента на указанном лицевом счете может быть предоставлена регистратором эмитенту, если это необходимо для исполнения требований законодательства Российской Федерации.
Под требованиями законодательства Российской Федерации, указанными в пункте 5 статьи 8.6 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ, следует понимать определенные (конкретные) нормы, которыми на эмитента возлагаются обязанности, для исполнения которых необходимо получение информации.
Закон N 208-ФЗ и Указание N 3388-У не содержат положений, обязывающих акционеров общества прилагать выписку из реестра акционеров, если они направляют требования о предоставлении информации.
Из изложенного следует, что держатели реестра вправе предоставлять эмитенту информацию при условии наличия в запросе эмитента основания, в соответствии с которым ему необходима такая информация.
Акционерное общество в целях подтверждения статуса акционера у лица, обратившегося с требованием, вправе запросить у регистратора акционерного общества сведения о количестве ценных бумаг акционерного общества на лицевом счете такого лица.
Основные права акционеров закреплены в статье 31 Закон N 208-ФЗ, в том числе право участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, право на получение дивидендов, а в случае ликвидации общества - право на получение части его имущества.
Право акционера на информацию является дополнительным правом и призвано обеспечить реализацию экономических целей и задач акционера, вытекающих из его статуса, закрепленного в статье 31 Закона N 208-ФЗ.
Право доступа к документам общества законодательство предоставляет акционеру с целью гарантировать осуществление его права на участие в управлении обществом. В связи с этим закон защищает не абстрактный интерес акционера, предоставляя ему право доступа к документам общества, а интерес, связанный с реализацией права акционера на участие в управлении.
Судом первой инстанции установлено, что по сведениям регистратора общества - АО "Независимая регистраторская компания", а также депозитария - ООО "МФК "МЕТРОПОЛЬ", в период с 01.01.2016 по 15.11.2016 заявителю принадлежали 186 обыкновенных и 129 привилегированных типа А акций АО "КНП", из которых права на 1 обыкновенную и 20 привилегированных акций учитывались в реестре акционеров АО "КНП", а права на 185 обыкновенных и 109 привилегированных акций - в депозитарии.
В связи с этим в оспариваемом решении указано, что АО "КНП" располагало сведениями об учете прав ООО "Русатомкапитал" на обыкновенные акции общества осуществлялся как у регистратора, так и у депозитария, поэтому в рассматриваемом случае общество не имело законных оснований для отказа в предоставлении копий документов, указанных в требовании, со ссылкой на пункты 5 и 11 Указаний N 3388-У.
Поскольку в определении от 17.02.2017 N 18872/1040-1 об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении указано на правомерность действий общества только потому, что ООО "Русатомкапитал" с требованием не была представлена выписка по счету депо, выданная депозитарием, и не учтено наличие сведений из реестра акционеров, вышестоящее должностное лицо ЦБ РФ по результатам рассмотрения жалобы на данное определение правильно отменило его с направлением материалов по обращению третьего лица на новое рассмотрение.
Вопросы, связанные с наличием у ООО "Русатомкапитал" права требовать копию решения коллегиального исполнительного органа общества, соблюдение заявителем права акционера на ознакомление с документами общества и получение их копий в соответствии со статьей 91 Закона N 208-ФЗ, подлежат разрешению административным органом при рассмотрении вопроса о возбуждении дела об административном правонарушении.
Иные доводы лиц, участвующих в деле, касающиеся полноты установленных обстоятельств, применимого права, не имеют правового значения с учетом предмета спора.
Следовательно, решение ЦБ РФ от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении является законным и не подлежит отмене.
Таким образом, решение суда первой инстанции об отказе в удовлетворении заявленного требования является законным и обоснованным, основания для его отмены в порядке статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отсутствуют.
Рассмотрение апелляционной жалобы на заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.
Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Красноярского края от "18" сентября 2017 года по делу N А33-13561/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший решение.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ТРЕТЬЕГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 01.12.2017 ПО ДЕЛУ N А33-13561/2017
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 декабря 2017 г. по делу N А33-13561/2017
Резолютивная часть постановления объявлена "24" ноября 2017 года.
Полный текст постановления изготовлен "01" декабря 2017 года.
Третий арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Борисова Г.Н.,
судей: Иванцовой О.А., Морозовой Н.А.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Маланчик Д.Г.,
при участии:
от заявителя (АО "Красноярскнефтепродукт") - Никифоровой О.В., представителя по доверенности от 07.07.2017 N 158,
от ответчика (Центрального банка Российской Федерации) - Тимофеевой Е.Г., представителя по доверенности от 14.03.2016 серии 24 АА 2099516,
рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества "Красноярскнефтепродукт"
на решение Арбитражного суда Красноярского края
от "18" сентября 2017 года по делу N А33-13561/2017, принятое судьей Чурилиной Е.М.,
установил:
акционерное общество "Красноярскнефтепродукт" ИНН 2460002949, ОГРН 1022401784954 (далее - АО "КНП", общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением к Центральному банку Российской Федерации ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020 (далее - ЦБ РФ) об оспаривании решения от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении.
Определением суда от 21.06.2017 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью (ООО) "Русатомкапитал".
Решением Арбитражного суда Красноярского края от "18" сентября 2017 года в удовлетворении заявленного требования отказано.
Общество обратилось в Третий арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, так как суд не в полном объеме выяснил обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела, не исследовал доводы общества, неправильно применил нормы материального права.
В обоснование апелляционной жалобы заявитель приводит следующие доводы:
- - суд не проанализировал доводы общества о том, что независимо от наличия права акционера на акции, которые учитываются в реестре акционеров АО "КНП", он обязан во исполнение пунктов 5 и 11 Указания ЦБ РФ от 22.09.2014 N 3388-У "О дополнительных требованиях к порядку предоставления к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах", порядку предоставления копий таких документов" (далее - Указания N 3388-У), должен приложить выписку по счету депо, выданную соответствующим депозитарием. Предложение обществом третьему лицу представить такую выписку неверно истолковано судом как нарушение эмитентом порядка и сроков представления информации, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ);
- - письмо общества N 01-2753 от 14.10.2016 с просьбой предоставить выписку по счету депо не является отказом в предоставлении акционеру документов;
- - по состоянию на 06.10.2016 АО "КНП" не обладало информацией о владении ООО "Русатомкапитал" какими-либо акциями на дату представления запроса;
- - одна голосующая акция ООО "Русатомкапитал", учтенная в реестре акционеров, составляет около 0,0003 процентов голосующих акций АО "КНП", а не "не менее чем один процент голосующих акций общества" как указано судом;
- - АО "КНП" является непубличным обществом, поэтому суд ошибочно руководствовался частью 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон N 208-ФЗ), которой предусмотрены обязанности публичных обществ, а кроме того, суд применил данную норму в редакции, не действующей на дату предъявления третьим лицом требования о предоставлении документов.
В отзыве на апелляционную жалобу ЦБ РФ не согласился с изложенными в ней доводами, просит решение суда оставить без изменения.
ООО "Русатомкапитал" о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы уведомлено в соответствии с требованиями статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (путем размещения публичного извещения о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в Картотеке арбитражных дел http://kad.arbitr.ru), на судебное заседание своих представителей не направило.
В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие представителей третьего лица.
Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
При рассмотрении настоящего дела судом апелляционной инстанции установлены следующие обстоятельства.
АО "КНП" зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1022401784954, его акционером является ООО "Русатомкапитал".
Согласно материалам дела в период с 01.01.2016 по 15.11.2016 ООО "Русатомкапитал" принадлежали 186 обыкновенных и 129 привилегированных типа А акций общества, из которых права на 1 обыкновенную и 20 привилегированных акций учитывались в реестре акционеров общества, а права на 185 обыкновенных и 109 привилегированных акций - в депозитарии.
ООО "Русатомкапитал" в адрес ОАО "КНП" направлено требование от 06.10.2016 о представлении копии протокола заседания совета директоров АО "КНП", которое состоялось 09.09.2016.
Данное требование подписано представителем ООО "Русатомкапитал" Орешниковым К.С. по доверенности и получено ОАО "КНП" 06.10.2016 за входящим номером 3291.
В ответ на требование от 06.10.2016 АО "КНП" письмом от 14.10.2016 N 01-2753 сообщило третьему лицу о необходимости представления выданной депозитарием выписки по счету депо заявителя.
В связи с тем, что АО "КНП" по указанному требованию третьего лица документы представило, ООО "Русатомкапитал" 10.11.2016 обратилось с жалобой в отделение по Красноярскому краю Сибирского главного управления ЦБ РФ на бездействие эмитента (АО "КНП").
По результатам рассмотрения жалобы в отношении общества главным экспертом отдела по работе с обращениями потребителей финансовых услуг и инвесторов, финансовой грамотности и информирования населения Отделения по Красноярскому краю Сибирского главного управления ЦБ РФ вынесено определение от 17.02.2017 N 18872/1040-1 об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении в связи с отсутствием события административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ.
Заявитель обжаловал указанное определение вышестоящему должностному лицу.
Решением первого заместителя председателя ЦБ РФ Швецовым С.А. от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении от 17.02.2017 N 18872/1040-1 отменено, материалы по обращению ООО "Русатомкапитал" направлено на новое рассмотрение тому же должностному лицу.
Заявитель оспорил решение первого заместителя председателя ЦБ РФ Швецова С.А. от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 в судебном порядке, полагая, что в соответствии с пунктом 5 Указания N 3388-У акционер, обратившись с требованием о представлении документов общества, должен был приложить к нему выписку по счету депо, выданную соответствующим депозитарием.
Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.
В соответствии со статьей 123 Конституции Российской Федерации, статьями 7, 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судопроизводство осуществляется на основе состязательности и равенства сторон. Согласно статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.
Согласно части 5 статьи 28.1. КоАП РФ в случае отказа в возбуждении дела об административном правонарушении при наличии материалов, сообщений, заявлений, указанных в пунктах 2 и 3 части 1 настоящей статьи, должностным лицом, рассмотревшим указанные материалы, сообщения, заявления, выносится мотивированное определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении.
Частью 3 статьи 30.1 КоАП РФ определено, что постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.
Из части 4 указанной статьи следует, что определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении обжалуется в соответствии с правилами, установленными настоящей главой.
В соответствии с частью 1 той же статьи постановление по делу об административном правонарушении, вынесенное должностным лицом, может быть обжаловано, в том числе в вышестоящий орган, вышестоящему должностному лицу.
Согласно части 2 данной статьи по результатам рассмотрения жалобы выносится решение.
Частью 1 статьи 30.6. КоАП РФ предусмотрено, что жалоба на постановление по делу об административном правонарушении рассматривается должностным лицом единолично.
По результатам рассмотрения жалобы принимается одно из решений, предусмотренных частью 1 статьи 30.7 КоАП РФ.
В связи с изложенным дело об оспаривании решения вышестоящего должностного лица по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении рассматривается в порядке, предусмотренном параграфом 2 главы 25 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Решение от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении вынесено вышестоящим должностным лицом - первым заместителем Председателя Банка России Швецовым С.А. в пределах полномочий.
Оспариваемое решение принято в соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ, поэтому при рассмотрении настоящего дела подлежат проверке основания, по которым определением от 17.02.2017 N 18872/1040-1 отказано в возбуждении дела об административном правонарушении, а также основания отмены этого определения вышестоящим должностным лицом ЦБ РФ. При этом арбитражный суд не должен предрешать выводы административного органа о наличии состава административного правонарушения, обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, так как решение данных вопросов относится к компетенции административного органа.
Определением от 17.02.2017 N 18872/1040-1 отказано в возбуждении дела об административном правонарушении на основании пункта 1 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ в связи с отсутствием события административного правонарушения, так как права ООО "Русатомкапитал" учитывались по счету депо в депозитарии, поэтому в соответствии с пунктом 5 Указания N 3388-У названный акционер при обращении с требованием к обществу о представлении документов должен был приложить выписку по счету депо, а ОАО "КНП" правомерно направило данному акционеру письмо с указанием недостающего документа.
Пунктом 1 статьи 91 Закона N 208-ФЗ определено, что общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона.
Согласно пункту 1 статьи 89 Закона N 208-ФЗ общество обязано хранить протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества.
Из пункта 2 статьи 91 Закона N 208-ФЗ следует, что документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление. Дополнительные требования к порядку предоставления документов, указанных в настоящем пункте, а также к порядку предоставления копий таких документов устанавливаются нормативными актами Банка России.
Согласно пункту 1 Указания N 3388-У дополнительные требования к порядку предоставления документов акционерного общества, а также к порядку предоставления копий таких документов лицам, имеющим право такого доступа, определяются настоящим Указанием с учетом требований Закона об акционерных обществах.
В соответствии с пунктами 2, 3 Указания N 3388-У документы акционерного общества, а также копии таких документов предоставляются акционерам и их представителям в течение семи рабочих дней со дня предъявления требования о предоставлении документов.
Пунктом 5 Указания N 3388-У предусмотрено, что в случае если требование о предоставлении документов подписано правомочным лицом (его представителем), права на акции которого учитываются по счету депо в депозитарии, к такому требованию должна прилагаться выписка по счету депо акционера, выданная соответствующим депозитарием. При этом такая выписка должна подтверждать количество акций, находящихся на счете депо акционера (правомочного лица), на дату не ранее семи рабочих дней до даты направления требования.
Согласно пункту 11 Указания N 3388-У в случае отсутствия прилагаемых документов, указанных в пункте 5 Указания, акционерное общество в течение семи рабочих дней с даты предъявления требования направляет правомочному лицу, подписавшему требование, письмо с указанием недостающих документов в целях их получения. В этом случае установленный пунктом 3 Указания N 3388-У срок предоставления документов акционерного общества (семь рабочих дней) начинает течь с даты получения всех необходимых документов.
Статьей 76.2. Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" предусмотрено, что Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.
Банк России вправе проводить проверки деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений, направлять им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также применять иные меры, предусмотренные федеральными законами.
Письмом Банка России от 07.07.2015 N 06-59/5740, размещенным на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и опубликованном в "Вестнике Банка России" N 58, 09.07.2015, в связи со вступлением в силу Указания N 3388-У, до сведения эмитентов эмиссионных ценных бумаг, являющихся акционерными обществами, доведена информация о порядке предоставления акционерам документов акционерного общества.
Согласно письму Банка России от 07.07.2015 N 06-59/5740 пунктами 4 - 7 Указания N 3388-У определены случаи, когда вместе с требованием о предоставлении документов акционерного общества необходимо представить документ, подтверждающий право правомочного лица требовать предоставления документов акционерного общества. При этом Указанием не предусмотрены положения, обязывающие акционера предоставлять выписку из реестра акционеров при предъявлении требования. Пунктом 11 Указания предусмотрен закрытый перечень случаев, когда акционерное общество вправе запросить у правомочного лица, предъявившего требование, недостающие информацию и документы.
Таким образом, в соответствии с пунктами 4 - 7 и 11 Указания N 3388-У отсутствие выписки из реестра акционеров при предъявлении требования не является основанием для отказа акционеру в предоставлении запрошенной информации.
В соответствии с пунктом 5 статьи 8.6 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" информация о лице, которому открыт лицевой счет, а также информация о количестве ценных бумаг данного эмитента на указанном лицевом счете может быть предоставлена регистратором эмитенту, если это необходимо для исполнения требований законодательства Российской Федерации.
Под требованиями законодательства Российской Федерации, указанными в пункте 5 статьи 8.6 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ, следует понимать определенные (конкретные) нормы, которыми на эмитента возлагаются обязанности, для исполнения которых необходимо получение информации.
Закон N 208-ФЗ и Указание N 3388-У не содержат положений, обязывающих акционеров общества прилагать выписку из реестра акционеров, если они направляют требования о предоставлении информации.
Из изложенного следует, что держатели реестра вправе предоставлять эмитенту информацию при условии наличия в запросе эмитента основания, в соответствии с которым ему необходима такая информация.
Акционерное общество в целях подтверждения статуса акционера у лица, обратившегося с требованием, вправе запросить у регистратора акционерного общества сведения о количестве ценных бумаг акционерного общества на лицевом счете такого лица.
Основные права акционеров закреплены в статье 31 Закон N 208-ФЗ, в том числе право участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, право на получение дивидендов, а в случае ликвидации общества - право на получение части его имущества.
Право акционера на информацию является дополнительным правом и призвано обеспечить реализацию экономических целей и задач акционера, вытекающих из его статуса, закрепленного в статье 31 Закона N 208-ФЗ.
Право доступа к документам общества законодательство предоставляет акционеру с целью гарантировать осуществление его права на участие в управлении обществом. В связи с этим закон защищает не абстрактный интерес акционера, предоставляя ему право доступа к документам общества, а интерес, связанный с реализацией права акционера на участие в управлении.
Судом первой инстанции установлено, что по сведениям регистратора общества - АО "Независимая регистраторская компания", а также депозитария - ООО "МФК "МЕТРОПОЛЬ", в период с 01.01.2016 по 15.11.2016 заявителю принадлежали 186 обыкновенных и 129 привилегированных типа А акций АО "КНП", из которых права на 1 обыкновенную и 20 привилегированных акций учитывались в реестре акционеров АО "КНП", а права на 185 обыкновенных и 109 привилегированных акций - в депозитарии.
В связи с этим в оспариваемом решении указано, что АО "КНП" располагало сведениями об учете прав ООО "Русатомкапитал" на обыкновенные акции общества осуществлялся как у регистратора, так и у депозитария, поэтому в рассматриваемом случае общество не имело законных оснований для отказа в предоставлении копий документов, указанных в требовании, со ссылкой на пункты 5 и 11 Указаний N 3388-У.
Поскольку в определении от 17.02.2017 N 18872/1040-1 об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении указано на правомерность действий общества только потому, что ООО "Русатомкапитал" с требованием не была представлена выписка по счету депо, выданная депозитарием, и не учтено наличие сведений из реестра акционеров, вышестоящее должностное лицо ЦБ РФ по результатам рассмотрения жалобы на данное определение правильно отменило его с направлением материалов по обращению третьего лица на новое рассмотрение.
Вопросы, связанные с наличием у ООО "Русатомкапитал" права требовать копию решения коллегиального исполнительного органа общества, соблюдение заявителем права акционера на ознакомление с документами общества и получение их копий в соответствии со статьей 91 Закона N 208-ФЗ, подлежат разрешению административным органом при рассмотрении вопроса о возбуждении дела об административном правонарушении.
Иные доводы лиц, участвующих в деле, касающиеся полноты установленных обстоятельств, применимого права, не имеют правового значения с учетом предмета спора.
Следовательно, решение ЦБ РФ от 24.05.2017 N РНЖ-31-6-17/223 по жалобе на определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении является законным и не подлежит отмене.
Таким образом, решение суда первой инстанции об отказе в удовлетворении заявленного требования является законным и обоснованным, основания для его отмены в порядке статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отсутствуют.
Рассмотрение апелляционной жалобы на заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.
Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Красноярского края от "18" сентября 2017 года по делу N А33-13561/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший решение.
Председательствующий
Г.Н.БОРИСОВ
Судьи
О.А.ИВАНЦОВА
Н.А.МОРОЗОВА
Г.Н.БОРИСОВ
Судьи
О.А.ИВАНЦОВА
Н.А.МОРОЗОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)