Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 22 июня 2016 года.
Полный текст постановления изготовлен 28 июня 2016 года.
Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Соловьевой М.В.,
судей Сурмаляна Г.А., Филимоновой С.С.,
при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Лисовец А.А.,
при участии:
от ОАО "Волжский Оргсинтез": Аскович Н.В., паспорт, по доверенности от 15.01.2015; Волков А.В., удостоверение N 1432, регистрационный номер 34/144, по доверенности от 01.03.2016 N 33.
- от Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе: Андриасьян С.Р., паспорт, по доверенности от 02.09.2015;
- рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе
на решение Арбитражного суда Ростовской области
от 21.04.2016 по делу N А53-4144/2016, принятое судьей Ереминым Ф.Ф.,
по заявлению открытого акционерного общества "Волжский Оргсинтез"
к Управлению Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе
о признании в части недействительным предписания,
установил:
открытое акционерное общество "Волжский Оргсинтез" (далее - заявитель, ОАО "Волжский Оргсинтез") обратилось в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением к Управлению Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе (далее - заинтересованное лицо, Банк России, Управление Службы) о признании недействительным п. 1 предписания N С59-6-2-1/18801 от 20.11.2015 в части: "устранить нарушение требований законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части настоящего предписания, а именно - представить акционеру копии бюллетеней для голосования, копии доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015".
Решением Арбитражного суда Ростовской области от 21.04.2016 заявленные требования удовлетворены. Судебный акт мотивирован тем, что сведения о ФИО (наименовании) акционера, количестве акций с указанием категории (типа) не подлежат предоставлению акционеру, владеющему менее 1% голосов.
Не согласившись с принятым судебным актом, Управление обратилось в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение, полагает, что требование акционера о предоставлении документов, а также обжалуемое предписание Банка России являются полностью соответствующими закону.
Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд рассматривает апелляционную жалобу в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Представитель Управления поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме.
Представитель общества не согласился с доводами апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в отзыве.
Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.
Как следует из материалов дела, в Управление Службы поступило обращение Гришиной О.М., представителя акционера ОАО "Волжский Оргсинтез" - компании "Велнс Энтерпрайзес Лимитед" (Veins Enterprises Limited) (вх. N О-6501 от 08.10.2015), в отношении возможного нарушения законодательства Российской Федерации со стороны ОАО "Волжский Оргсинтез".
Управлением Службы, по результатам рассмотрения представленных обществом документов (вх. N 44350 от 10.11.2015) в адрес ОАО "Волжский Оргсинтез" направлено предписание Банка России об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации (исх. N С59-6-2-1/18801 от 20.11.2015), со сроком исполнения не позднее десяти рабочих дней с даты получения.
В соответствии с п. 1 предписания Банка России обществу надлежало, в том числе устранить нарушение требований законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части настоящего предписания, а именно - представить акционеру копии бюллетеней для голосования, копии доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015.
Не согласившись с вынесенным предписанием Банка России в указанной части, ОАО "Волжский Оргсинтез" обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.
Согласно части 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Частями 4, 5 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что при рассмотрении дела об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц арбитражный суд осуществляет проверку оспариваемого акта или отдельных положений, решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушает ли оспариваемый акт, действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.
Таким образом, исходя из указанных выше правовых норм, в предмет судебного исследования по настоящему делу входят следующие обстоятельства:
- - нарушение оспариваемыми актами прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, создание иных препятствий для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности;
- - несоответствие оспариваемых актов закону или иному нормативному правовому акту.
При этом, отсутствие хотя бы одного из перечисленных условий является основанием для отказа в удовлетворения требований заявителя.
На основании пункта 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Банк России вправе направлять профессиональным участникам рынка ценных бумаг обязательные для исполнения предписания, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.
Статья 76.3 Федерального закона N 86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" определяет: регулирующие, контрольные и надзорные функции Банка России в сфере финансовых рынков, установленные настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет финансового надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций. Комитет финансового надзора принимает решения по основным вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков.
Согласно пункту 1 Положения о Комитете финансового надзора Банка России, утвержденного решением совета директоров Банка России (протокол от 30.08.2013 N 18) Комитет финансового надзора Банка России (далее - Комитет) является действующим на постоянной основе органом, через который Банк России осуществляет регулирующие, контрольные и надзорные функции в сфере финансовых рынков (за исключением банковской деятельности и деятельности бюро кредитных историй), установленные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами.
В структуру Комитета входит Руководитель Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров.
В соответствии с Информацией Центрального Банка Российской Федерации от 28.02.2014 "Об упразднении Службы Банка России по финансовым рынкам" рассмотрение обращений и жалоб потребителей финансовых услуг и инвесторов, а также жалобы иных физических и юридических лиц с 3 марта 2014 года будет осуществлять Служба по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров.
Из анализа указанных норм следует, что Региональное Управление Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров, являющееся территориальным органом исполнительной власти в области финансовых рынков, наделено правом направления эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям обязательные для исполнения предписания, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.
Как следует из материалов дела, поводом для вынесения предписания в оспариваемой части послужил факт непредставления заявителем копий бюллетеней для голосования, копий доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015 акционеру Компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" по его требованию.
06 августа 2015 года в адрес ОАО "Волжский Оргсинтез" поступило письмо (исх. N б/н от 28.07.2015) от акционера общества компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" о предоставлении документов. В частности:
- - действующего трудового договора с генеральным директором ОАО "Волжский Оргсинтез";
- - протоколов, бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в годовом общем собрании акционеров ОАО "Волжский Оргсинтез" за 2014 год, прошедшем 25.04.2015 реестр которого закрывался 12.03.2015;
- - договора с регистратором ОАО "Волжский Оргсинтез" - с ОАО "Регистратор НИКойл";
- - отчетов независимого оценщика об оценке одной обыкновенной акции ОАО "Волжский Оргсинтез" за период с 01.01.2013 по текущую дату;
- - судебных актов по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем за период с 01.01.2014 по текущую дату;
- - кредитных договоров, а также договоров займа, заключенных ОАО "Волжский Оргсинтез" за период с 01.01.2014 по текущую дату;
- - уведомлений о заключении акционерных соглашений, направленных Обществу, а также списков лиц, заключивших такие соглашения, за период с 01.01.2013 по текущую дату;
- документов, подтверждающих прав ОАО "Волжский Оргсинтез" на основные средства, находящиеся на его балансе, по состоянию на конец 1 квартала 2015 года;
- - документов, подтверждающих права ОАО "Волжский Оргсинтез" на объекты интеллектуальной собственности по состоянию на текущую дату;
- - документов, подтверждающих права ОАО "Волжский Оргсинтез" на недвижимое имущество, принадлежащее Обществу на праве собственности либо аренды по состоянию на текущую дату.
Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности Федеральным законом от 26.12.1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее -Закон об акционерных обществах, Федеральный закон N 208-ФЗ).
В соответствии со статьей 90 Закона об акционерных обществах информация об обществе предоставляется им в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона и иных правовых актов Российской Федерации.
Общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным п. 1 ст. 89 названного Федерального закона, и предоставить акционеру по его требованию копии этих документов (п. 1 ст. 91 Федерального закона "Об акционерных обществах"). Общество обязано хранить, в том числе, внутренние документы общества и иные документы, предусмотренные названным Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации (п. 1 ст. 89 Федерального закона "Об акционерных обществах").
По смыслу положений пунктов 1 и 2 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах" перечень документов, которое обязано хранить общество и к которым имеют право доступа акционеры, не является исчерпывающим.
Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить и представлять по требованию акционера, установлен Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 N 03-33/пс, а также Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным Приказом Министерство культуры Российской Федерации от 25.08.2010 N 558 (пункт 16 абзац 2 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо от 18.01.2011 N 144).
На основании пункта 2 статьи 91 Федерального закона "Об акционерных обществах" документы, предусмотренные пунктом 1 данной статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов.
Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции 07.08.2015 в адрес компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" направлены копии следующих документов:
- 1. действующий трудовой договор с Генеральным директором ОАО "Волжский Оргсинтез";
- 2. протокол Общего собрания от 25.04.2015;
- 3. договор N 1-ВФ от 25.10.2011 г. с регистратором ОАО "Волжский Оргсинтез", действующий по настоящее время;
- 4. кредитное соглашение N 20/295026/08-3 от 23.01.2014.
Также в сопроводительном письме (исх. N 028-149/6008 от 07.08.2015) акционеру были даны пояснения относительно непредоставления других документов в связи с отсутствием затребованных акционером документов у общества.
Кроме того, 09.12.2015 в адрес акционера направлены копии документов, подтверждающих права ОАО "Волжский Оргсинтез" на объекты интеллектуальной собственности по состоянию на 28.07.2015 (исх. N 28/243-9500).
Во исполнение указанного Предписания Управления Службы, 10 декабря 2015 г. ОАО "Волжский Оргсинтез" направило в адрес Управления Службы отчет об исполнении предписания с пояснением относительно непредставления копий бюллетеней для голосования, копий доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015 компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" (исх. N 28/244-9563 от 10.12.2015).
Относительно предоставления запрашиваемых бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015 общество пояснило акционеру и Управлению, что компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" как акционеру принадлежит 0,0006% голосов на общем собрании акционеров общества, и, таким образом, в соответствии с п. 4 ст. 51 ФЗ "Об акционерных обществах", правовой позицией, изложенной в п. 19 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", данный акционер не вправе требовать предоставления списка лиц, имеющих право на участие в собрании, ссылаясь на ст. 91 Закона об акционерных обществах, в том числе после проведения общего собрания акционеров. Список лиц является исходным документом для формирования бюллетеней для голосования.
Основные права акционеров закреплены в ст. 31 ФЗ "Об акционерных обществах", а именно: участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, право на получение дивидендов, а в случае ликвидации общества -право на получение части его имущества.
Право акционера на информацию является дополнительным правом и призвано обеспечить реализацию экономических целей и задач акционера, вытекающих из его статуса, закрепленного в ст. 31 ФЗ "Об акционерных обществах".
Бюллетени для голосования и копии доверенностей не представляют самостоятельного интереса для акционера с точки зрения прямой реализации его права на участие в управлении обществом и реализации основных прав, закрепленных в ст. 31 ФЗ "Об акционерных обществах".
Кроме того, состав акционеров ОАО "Волжский Оргсинтез" представлен более чем двумя тысячами физических лиц. Федеральный закон "О персональных данных" запрещает передачу персональных данных без согласия субъекта персональных данных. Получить согласие всех физических лиц, являющихся акционерами общества, не представляется возможным.
Таким образом, сведения о ФИО (наименовании) акционера, количестве акций с указанием категории (типа) не подлежат предоставлению акционеру, владеющему менее 1% голосов.
Не принимается довод апелляционной жалобы о том, что должны быть предоставлены сведения акционеру вне зависимости от количества акций, при этом возможно скрыть в предоставляемых документах персональные данные акционеров, со ссылкой на п. 20 Указания Банка России от 22.09.2014 N 3388-У "О дополнительных требованиях к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах", и порядку предоставления копий таких документов".
Из пункта 20 Указания Банка России от 22.09.2014 N 3388-У "О дополнительных требованиях к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах", и порядку предоставления копий таких документов" следует, что в случае если запрошенные правомочным лицом документы акционерного общества содержат персональные данные и отсутствует согласие субъекта персональных данных на их предоставление третьим лицам, акционерное общество обязано предоставить правомочному лицу запрошенные документы акционерного общества, скрыв в них соответствующие персональные данные за исключением фамилии, имени и отчества субъекта персональных данных.
Однако, административный орган не учел следующее.
В пункте 20 Указания Банка России предусмотрено, что запрошенные документы предоставляются правомочному лицу, при этом скрываются персональные данные за исключением фамилии, имени и отчества субъекта персональных данных.
В соответствии с нормами пункта 4 статьи 51 Закона об акционерных обществах список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, предоставляется обществом для ознакомления по требованию лиц, включенных в этот список и обладающих не менее чем 1 процентом голосов.
Как указано в п. 19 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", данное правило является специальным по отношению к статье 91 указанного Закона. В связи с этим акционеры, не включенные в список или не обладающие в совокупности не менее чем 1 процентом голосов, не вправе требовать предоставления им такого списка, ссылаясь на статью 91 Закона об акционерных обществах, в том числе после проведения общего собрания акционеров.
Как установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела акционеру ОАО "Волжский Оргсинтез" компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" принадлежит 0,0006% голосов на общем собрании акционеров общества, и, таким образом, в соответствии с п. 4 ст. 51 ФЗ "Об акционерных обществах", правовой позицией, изложенной в п. 19 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", данный акционер не является правомочным лицом и не вправе требовать предоставления списка лиц, имеющих право на участие в собрании, ссылаясь на ст. 91 Закона об акционерных обществах, в том числе после проведения общего собрания акционеров.
Учитывая изложенное, судом первой инстанции правомерно сделан вывод, что требования заявителя о признании недействительным п. 1 предписания в части: "устранить нарушение требований законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части настоящего предписания, а именно -представить акционеру копии бюллетеней для голосования, копии доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015." N С59-6-2-1/18801 от 20.11.2015 Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе, подлежат удовлетворению.
Поскольку данное предписание в указанной части возлагает на общество не основанные на законе обязанности, оно нарушает права и законные интересы общества.
Доводы апелляционной жалобы, по существу, сводятся к переоценке установленных судом обстоятельств дела и подтверждающих данные обстоятельства доказательств. При этом фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены судом первой инстанции в полном объеме на основе доказательств, оцененных в соответствии с правилами, определенными ст. 71 АПК РФ. Данные доводы не опровергают выводов суда первой инстанции, не свидетельствуют о неправильном применении и нарушении им норм материального и процессуального права, а, по сути, выражают несогласие с указанными выводами, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.
При таких обстоятельствах, апелляционный суд считает решение суда по настоящему делу законным и обоснованным, принятым с учетом фактических обстоятельств, материалов дела и действующего законодательства, в связи с чем, основания для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены или изменения судебного акта отсутствуют.
Нарушения и неправильного применения норм процессуального права, влекущих отмену судебного акта в силу статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом апелляционной инстанции не установлено.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Ростовской области от 21.04.2016 по делу N А53-4144/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.
Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.
Председательствующий
М.В.СОЛОВЬЕВА
Судьи
Г.А.СУРМАЛЯН
С.С.ФИЛИМОНОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЯТНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 28.06.2016 N 15АП-8185/2016 ПО ДЕЛУ N А53-4144/2016
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ПЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 28 июня 2016 г. N 15АП-8185/2016
Дело N А53-4144/2016
Резолютивная часть постановления объявлена 22 июня 2016 года.
Полный текст постановления изготовлен 28 июня 2016 года.
Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Соловьевой М.В.,
судей Сурмаляна Г.А., Филимоновой С.С.,
при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Лисовец А.А.,
при участии:
от ОАО "Волжский Оргсинтез": Аскович Н.В., паспорт, по доверенности от 15.01.2015; Волков А.В., удостоверение N 1432, регистрационный номер 34/144, по доверенности от 01.03.2016 N 33.
- от Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе: Андриасьян С.Р., паспорт, по доверенности от 02.09.2015;
- рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе
на решение Арбитражного суда Ростовской области
от 21.04.2016 по делу N А53-4144/2016, принятое судьей Ереминым Ф.Ф.,
по заявлению открытого акционерного общества "Волжский Оргсинтез"
к Управлению Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе
о признании в части недействительным предписания,
установил:
открытое акционерное общество "Волжский Оргсинтез" (далее - заявитель, ОАО "Волжский Оргсинтез") обратилось в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением к Управлению Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе (далее - заинтересованное лицо, Банк России, Управление Службы) о признании недействительным п. 1 предписания N С59-6-2-1/18801 от 20.11.2015 в части: "устранить нарушение требований законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части настоящего предписания, а именно - представить акционеру копии бюллетеней для голосования, копии доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015".
Решением Арбитражного суда Ростовской области от 21.04.2016 заявленные требования удовлетворены. Судебный акт мотивирован тем, что сведения о ФИО (наименовании) акционера, количестве акций с указанием категории (типа) не подлежат предоставлению акционеру, владеющему менее 1% голосов.
Не согласившись с принятым судебным актом, Управление обратилось в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение, полагает, что требование акционера о предоставлении документов, а также обжалуемое предписание Банка России являются полностью соответствующими закону.
Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд рассматривает апелляционную жалобу в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Представитель Управления поддержал доводы апелляционной жалобы в полном объеме.
Представитель общества не согласился с доводами апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в отзыве.
Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.
Как следует из материалов дела, в Управление Службы поступило обращение Гришиной О.М., представителя акционера ОАО "Волжский Оргсинтез" - компании "Велнс Энтерпрайзес Лимитед" (Veins Enterprises Limited) (вх. N О-6501 от 08.10.2015), в отношении возможного нарушения законодательства Российской Федерации со стороны ОАО "Волжский Оргсинтез".
Управлением Службы, по результатам рассмотрения представленных обществом документов (вх. N 44350 от 10.11.2015) в адрес ОАО "Волжский Оргсинтез" направлено предписание Банка России об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации (исх. N С59-6-2-1/18801 от 20.11.2015), со сроком исполнения не позднее десяти рабочих дней с даты получения.
В соответствии с п. 1 предписания Банка России обществу надлежало, в том числе устранить нарушение требований законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части настоящего предписания, а именно - представить акционеру копии бюллетеней для голосования, копии доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015.
Не согласившись с вынесенным предписанием Банка России в указанной части, ОАО "Волжский Оргсинтез" обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.
Согласно части 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Частями 4, 5 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что при рассмотрении дела об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц арбитражный суд осуществляет проверку оспариваемого акта или отдельных положений, решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушает ли оспариваемый акт, действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.
Таким образом, исходя из указанных выше правовых норм, в предмет судебного исследования по настоящему делу входят следующие обстоятельства:
- - нарушение оспариваемыми актами прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, создание иных препятствий для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности;
- - несоответствие оспариваемых актов закону или иному нормативному правовому акту.
При этом, отсутствие хотя бы одного из перечисленных условий является основанием для отказа в удовлетворения требований заявителя.
На основании пункта 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Банк России вправе направлять профессиональным участникам рынка ценных бумаг обязательные для исполнения предписания, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.
Статья 76.3 Федерального закона N 86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" определяет: регулирующие, контрольные и надзорные функции Банка России в сфере финансовых рынков, установленные настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет финансового надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций. Комитет финансового надзора принимает решения по основным вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков.
Согласно пункту 1 Положения о Комитете финансового надзора Банка России, утвержденного решением совета директоров Банка России (протокол от 30.08.2013 N 18) Комитет финансового надзора Банка России (далее - Комитет) является действующим на постоянной основе органом, через который Банк России осуществляет регулирующие, контрольные и надзорные функции в сфере финансовых рынков (за исключением банковской деятельности и деятельности бюро кредитных историй), установленные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами.
В структуру Комитета входит Руководитель Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров.
В соответствии с Информацией Центрального Банка Российской Федерации от 28.02.2014 "Об упразднении Службы Банка России по финансовым рынкам" рассмотрение обращений и жалоб потребителей финансовых услуг и инвесторов, а также жалобы иных физических и юридических лиц с 3 марта 2014 года будет осуществлять Служба по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров.
Из анализа указанных норм следует, что Региональное Управление Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров, являющееся территориальным органом исполнительной власти в области финансовых рынков, наделено правом направления эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям обязательные для исполнения предписания, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.
Как следует из материалов дела, поводом для вынесения предписания в оспариваемой части послужил факт непредставления заявителем копий бюллетеней для голосования, копий доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015 акционеру Компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" по его требованию.
06 августа 2015 года в адрес ОАО "Волжский Оргсинтез" поступило письмо (исх. N б/н от 28.07.2015) от акционера общества компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" о предоставлении документов. В частности:
- - действующего трудового договора с генеральным директором ОАО "Волжский Оргсинтез";
- - протоколов, бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в годовом общем собрании акционеров ОАО "Волжский Оргсинтез" за 2014 год, прошедшем 25.04.2015 реестр которого закрывался 12.03.2015;
- - договора с регистратором ОАО "Волжский Оргсинтез" - с ОАО "Регистратор НИКойл";
- - отчетов независимого оценщика об оценке одной обыкновенной акции ОАО "Волжский Оргсинтез" за период с 01.01.2013 по текущую дату;
- - судебных актов по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем за период с 01.01.2014 по текущую дату;
- - кредитных договоров, а также договоров займа, заключенных ОАО "Волжский Оргсинтез" за период с 01.01.2014 по текущую дату;
- - уведомлений о заключении акционерных соглашений, направленных Обществу, а также списков лиц, заключивших такие соглашения, за период с 01.01.2013 по текущую дату;
- документов, подтверждающих прав ОАО "Волжский Оргсинтез" на основные средства, находящиеся на его балансе, по состоянию на конец 1 квартала 2015 года;
- - документов, подтверждающих права ОАО "Волжский Оргсинтез" на объекты интеллектуальной собственности по состоянию на текущую дату;
- - документов, подтверждающих права ОАО "Волжский Оргсинтез" на недвижимое имущество, принадлежащее Обществу на праве собственности либо аренды по состоянию на текущую дату.
Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности Федеральным законом от 26.12.1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее -Закон об акционерных обществах, Федеральный закон N 208-ФЗ).
В соответствии со статьей 90 Закона об акционерных обществах информация об обществе предоставляется им в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона и иных правовых актов Российской Федерации.
Общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным п. 1 ст. 89 названного Федерального закона, и предоставить акционеру по его требованию копии этих документов (п. 1 ст. 91 Федерального закона "Об акционерных обществах"). Общество обязано хранить, в том числе, внутренние документы общества и иные документы, предусмотренные названным Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации (п. 1 ст. 89 Федерального закона "Об акционерных обществах").
По смыслу положений пунктов 1 и 2 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах" перечень документов, которое обязано хранить общество и к которым имеют право доступа акционеры, не является исчерпывающим.
Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить и представлять по требованию акционера, установлен Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003 N 03-33/пс, а также Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным Приказом Министерство культуры Российской Федерации от 25.08.2010 N 558 (пункт 16 абзац 2 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо от 18.01.2011 N 144).
На основании пункта 2 статьи 91 Федерального закона "Об акционерных обществах" документы, предусмотренные пунктом 1 данной статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов.
Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции 07.08.2015 в адрес компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" направлены копии следующих документов:
- 1. действующий трудовой договор с Генеральным директором ОАО "Волжский Оргсинтез";
- 2. протокол Общего собрания от 25.04.2015;
- 3. договор N 1-ВФ от 25.10.2011 г. с регистратором ОАО "Волжский Оргсинтез", действующий по настоящее время;
- 4. кредитное соглашение N 20/295026/08-3 от 23.01.2014.
Также в сопроводительном письме (исх. N 028-149/6008 от 07.08.2015) акционеру были даны пояснения относительно непредоставления других документов в связи с отсутствием затребованных акционером документов у общества.
Кроме того, 09.12.2015 в адрес акционера направлены копии документов, подтверждающих права ОАО "Волжский Оргсинтез" на объекты интеллектуальной собственности по состоянию на 28.07.2015 (исх. N 28/243-9500).
Во исполнение указанного Предписания Управления Службы, 10 декабря 2015 г. ОАО "Волжский Оргсинтез" направило в адрес Управления Службы отчет об исполнении предписания с пояснением относительно непредставления копий бюллетеней для голосования, копий доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015 компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" (исх. N 28/244-9563 от 10.12.2015).
Относительно предоставления запрашиваемых бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015 общество пояснило акционеру и Управлению, что компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" как акционеру принадлежит 0,0006% голосов на общем собрании акционеров общества, и, таким образом, в соответствии с п. 4 ст. 51 ФЗ "Об акционерных обществах", правовой позицией, изложенной в п. 19 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", данный акционер не вправе требовать предоставления списка лиц, имеющих право на участие в собрании, ссылаясь на ст. 91 Закона об акционерных обществах, в том числе после проведения общего собрания акционеров. Список лиц является исходным документом для формирования бюллетеней для голосования.
Основные права акционеров закреплены в ст. 31 ФЗ "Об акционерных обществах", а именно: участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, право на получение дивидендов, а в случае ликвидации общества -право на получение части его имущества.
Право акционера на информацию является дополнительным правом и призвано обеспечить реализацию экономических целей и задач акционера, вытекающих из его статуса, закрепленного в ст. 31 ФЗ "Об акционерных обществах".
Бюллетени для голосования и копии доверенностей не представляют самостоятельного интереса для акционера с точки зрения прямой реализации его права на участие в управлении обществом и реализации основных прав, закрепленных в ст. 31 ФЗ "Об акционерных обществах".
Кроме того, состав акционеров ОАО "Волжский Оргсинтез" представлен более чем двумя тысячами физических лиц. Федеральный закон "О персональных данных" запрещает передачу персональных данных без согласия субъекта персональных данных. Получить согласие всех физических лиц, являющихся акционерами общества, не представляется возможным.
Таким образом, сведения о ФИО (наименовании) акционера, количестве акций с указанием категории (типа) не подлежат предоставлению акционеру, владеющему менее 1% голосов.
Не принимается довод апелляционной жалобы о том, что должны быть предоставлены сведения акционеру вне зависимости от количества акций, при этом возможно скрыть в предоставляемых документах персональные данные акционеров, со ссылкой на п. 20 Указания Банка России от 22.09.2014 N 3388-У "О дополнительных требованиях к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах", и порядку предоставления копий таких документов".
Из пункта 20 Указания Банка России от 22.09.2014 N 3388-У "О дополнительных требованиях к порядку предоставления документов, предусмотренных пунктом 1 статьи 89 Федерального закона "Об акционерных обществах", и порядку предоставления копий таких документов" следует, что в случае если запрошенные правомочным лицом документы акционерного общества содержат персональные данные и отсутствует согласие субъекта персональных данных на их предоставление третьим лицам, акционерное общество обязано предоставить правомочному лицу запрошенные документы акционерного общества, скрыв в них соответствующие персональные данные за исключением фамилии, имени и отчества субъекта персональных данных.
Однако, административный орган не учел следующее.
В пункте 20 Указания Банка России предусмотрено, что запрошенные документы предоставляются правомочному лицу, при этом скрываются персональные данные за исключением фамилии, имени и отчества субъекта персональных данных.
В соответствии с нормами пункта 4 статьи 51 Закона об акционерных обществах список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, предоставляется обществом для ознакомления по требованию лиц, включенных в этот список и обладающих не менее чем 1 процентом голосов.
Как указано в п. 19 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", данное правило является специальным по отношению к статье 91 указанного Закона. В связи с этим акционеры, не включенные в список или не обладающие в совокупности не менее чем 1 процентом голосов, не вправе требовать предоставления им такого списка, ссылаясь на статью 91 Закона об акционерных обществах, в том числе после проведения общего собрания акционеров.
Как установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела акционеру ОАО "Волжский Оргсинтез" компании "ВЕЛНС ЭНТЕРПРАЙЗИС ЛИМИТЕД" принадлежит 0,0006% голосов на общем собрании акционеров общества, и, таким образом, в соответствии с п. 4 ст. 51 ФЗ "Об акционерных обществах", правовой позицией, изложенной в п. 19 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", данный акционер не является правомочным лицом и не вправе требовать предоставления списка лиц, имеющих право на участие в собрании, ссылаясь на ст. 91 Закона об акционерных обществах, в том числе после проведения общего собрания акционеров.
Учитывая изложенное, судом первой инстанции правомерно сделан вывод, что требования заявителя о признании недействительным п. 1 предписания в части: "устранить нарушение требований законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части настоящего предписания, а именно -представить акционеру копии бюллетеней для голосования, копии доверенностей на участие в Собрании от 25.04.2015." N С59-6-2-1/18801 от 20.11.2015 Управления Службы по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров в Южном федеральном округе, подлежат удовлетворению.
Поскольку данное предписание в указанной части возлагает на общество не основанные на законе обязанности, оно нарушает права и законные интересы общества.
Доводы апелляционной жалобы, по существу, сводятся к переоценке установленных судом обстоятельств дела и подтверждающих данные обстоятельства доказательств. При этом фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены судом первой инстанции в полном объеме на основе доказательств, оцененных в соответствии с правилами, определенными ст. 71 АПК РФ. Данные доводы не опровергают выводов суда первой инстанции, не свидетельствуют о неправильном применении и нарушении им норм материального и процессуального права, а, по сути, выражают несогласие с указанными выводами, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.
При таких обстоятельствах, апелляционный суд считает решение суда по настоящему делу законным и обоснованным, принятым с учетом фактических обстоятельств, материалов дела и действующего законодательства, в связи с чем, основания для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены или изменения судебного акта отсутствуют.
Нарушения и неправильного применения норм процессуального права, влекущих отмену судебного акта в силу статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом апелляционной инстанции не установлено.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Ростовской области от 21.04.2016 по делу N А53-4144/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.
Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.
Председательствующий
М.В.СОЛОВЬЕВА
Судьи
Г.А.СУРМАЛЯН
С.С.ФИЛИМОНОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)