Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 18 февраля 2016 года
Постановление изготовлено в полном объеме 25 февраля 2016 года
Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
в составе:
председательствующего Глазкова Е.Г.
судей Бурденкова Д.В., Зайцевой Е.К.
при ведении протокола судебного заседания 16.02.2016 - 18.02.2016: секретарями судебного заседания Новожиловой Е.Г., Емелькиной А.Н.
при участии:
согласно протоколу судебного заседания от 16.02.2016 - 18.02.2016
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-30968/2015) конкурсного управляющего ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнова Д.В.
на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.10.2015 по делу N А56-73722/2013 (судья Даценко А.С.), принятое
по заявлению конкурсного управляющего ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнова Д.В.
об истребовании документов
в деле о несостоятельности (банкротстве) ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ"
установил:
Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 28.11.2014 ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" (далее - ООО "ГЭП", должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден Бубнов Дмитрий Владимирович.
Сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" N 217 от 29.11.2014.
Конкурсный управляющий должника Бубнов Д.В. обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с ходатайством об истребовании документов из ИФНС РФ N 1 по Москве, ИФНС РФ N 4 по Москве, ИФНС РФ N 9 по Москве, ЗАО "Межрегион-Энергострой", ЗАО "ТСС-Актив", ОАО "Научно-производственное объединение "Гидроэнергомаш", ЗАО "Джи Эф Энерго", ОАО "Транссвязьстрой", ЗАО "Новый регистратор", ООО "ЭнергоКонсалт Оптима", ООО "Комплексная автоматизация".
Определением от 26.10.2015 арбитражный суд первой инстанции оставил ходатайство конкурсного управляющего ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" об истребовании документов без удовлетворения.
Определение обжаловано конкурсным управляющим ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубновым Д.В. в апелляционном порядке.
В обоснование жалобы конкурсный управляющий ссылается на то, что обращение конкурсного управляющего с настоящим ходатайством было обусловлено невозможностью самостоятельного получения конкурсным управляющим необходимых документов от ответчиков, запросы конкурсного управляющего к ответчикам оставлены без удовлетворения. Заявитель указывает, что суд вправе истребовать документы об имуществе должника у других лиц, у которых имеются соответствующие документы в порядке п. 47 Постановления Пленума от 22.06.2012 N 35.
В судебном заседании представители конкурсного управляющего и кредитора ОАО "Силовые машины - ЗТЛ, ЛМЗ, Электросила, Энергомашэкспорт" поддержали доводы апелляционной жалобы.
Иные лица, участвующие в деле, не явились.
В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие указанных лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания.
Исследовав материалы дела, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, обсудив доводы жалобы, апелляционный суд находит определение суда первой инстанции подлежащим изменению.
В соответствии с абзацем 4 пункта 2 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), конкурсный управляющий обязан принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.
Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.
При этом физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы (абзац 10 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве).
В рамках производства по делу о банкротстве ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" конкурсный управляющий установил, что ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" является акционером в нескольких акционерных обществах: ОАО "НПО "Гидроэнергомаш", ЗАО "Джи Эф Энерго", ЗАО "ТСС-Актив", ЗАО "Межрегион-Энергострой", ООО "Комплексная автоматизация", а также участником двух обществ с ограниченной ответственностью: ООО "ЭнергоКонсалтОптима" и ООО "Комплексная автоматизация" (далее - Общества).
С целью исполнения своих обязанностей конкурсный управляющий обратился в указанные Общества с запросом о предоставлении копий документов, связанных с участием ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" в указанных Обществах, а также обратился в налоговые органы и банки.
Конкурсный управляющий также вправе истребовать выписки по банковским счетам этих Обществ.
Отказ и уклонение от предоставления информации и документов противоречит нормам Закона о банкротстве, нарушает права и законные интересы должника, а также лиц, участвующих в деле о банкротстве (кредиторов), создает препятствия для осуществления процедуры конкурсного производства.
При таких обстоятельствах у суда первой инстанции отсутствовали основания для отказа в удовлетворении требований конкурсного управляющего об истребовании документов в отношении указанных Обществ.
Довод суда первой инстанции о возможности обращения конкурсного управляющего в арбитражный суд с жалобой на отказ в предоставлении ему запрошенных сведений со стороны ИФНС РФ N 1 по Москве, ИФНС РФ N 4 по Москве, ИФНС РФ N 9 по Москве в порядке, установленном положениями главы 24 АПК РФ, не может быть признан единственным способом истребования сведений (копий документов).
Закон о банкротстве наделяет конкурсного управляющего правом истребования соответствующих документов.
В то же время отсутствуют основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего об истребовании неопределенного круга документов, (например "документов, подтверждающих права эмитента на имущество, находящееся на его балансе"), поскольку предмет требования не конкретизирован.
В отношении ЗАО "Новый регистратор" отказ суда первой инстанции в удовлетворении требования является правомерным, поскольку это юридическое лицо представило конкурсному управляющему имеющиеся документы. Конкурсный управляющий не представил доказательства наличия у ЗАО "Новый регистратор" иных истребованных документов.
При изложенных обстоятельствах определение суда первой инстанции подлежит изменению.
Руководствуясь статьями 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
Определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.10.2015 по делу N А56-73722/2013/з.5 изменить, изложив его резолютивную часть в следующей редакции:
Удовлетворить ходатайство конкурсного управляющего ООО "Корпорация "ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнова Д.В. об истребовании документов в следующей части:
1.1 Истребовать:
- от ЗАО "ТСС-Актив (ОГРН 1067746584840, ИНН 7709676994, адрес места нахождения: 109029, г. Москва, ул. Нижегородская, д. 13Б)
- от ОАО "Научно-производственное объединение "Гидроэнергомаш" (ОГРН 1127746226244, ИНН 7704804258, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3)
- от ЗАО "Джи Эф Энерго" (ОГРН 1087746609972, ИНН 7701784268, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3)
- от ОАО "Транссвязьстрой (ОГРН 1027700306468, ИНН 7723019239, адрес места нахождения: 109263, г. Москва, ул. Шкулева, д. 9, к. 1) следующие документы:
1) Выписку из реестра акционеров в отношении ООО "ГЭП";
2) Справку об операциях на счете, совершенных с акциями, принадлежащими ООО "ГЭП", за период с 05.12.2010 по 18.02.2016;
3) Надлежащим образом заверенные копии документов, свидетельствующих об основаниях приобретения и/или утраты ООО "ГЭП" права собственности на акции в период с 05.12.2010 по 18.02.2016;
4) Ежеквартальные отчеты эмитента за период с 05.12.2010 по 31.12.2015, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 3 Положения);
5) Проспекты ценных бумаг эмитента за период с 05.12.2010 по 18.02.2016, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 2 Положения);
6) Реестр акционеров эмитента, держателя акций по состоянию на 18.02.2016;
7) Устав эмитента с изменениями и дополнениями, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества;
8) Корпоративный договор эмитента;
9) Списки аффилированных лиц эмитента за период с 01.01.2012 по 18.02.2016;
10) Бухгалтерскую отчетность эмитента за период с 01.01.2011 по 31.03.2015 г., включая бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложения к балансу, ежеквартальную отчетность.
11) Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности за 2014 г., а также по состоянию на 18.02.2016;
12) Годовые отчеты эмитента за 2013, 2014 гг.;
13) Аудиторские заключения эмитента за 2013, 2014 гг.;
14) Списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров за период с 01.01.2012 г. по 18.02.2016.
1.2. Истребовать от ЗАО "Межрегион-Энергострой" (ОГРН 1087746409190, ИНН 7701777310, адрес места нахождения: 105094, г. Москва, Семеновская наб., д. 2/1) следующие документы:
1) Справку об операциях на счете, совершенных с акциями, принадлежащими ООО "ГЭП", за период с 05.12.2010 по 18.02.2016;
2) Надлежащим образом заверенные копии документов, свидетельствующих об основаниях приобретения ООО "ГЭП" права собственности на акции в период с 05.12.2010 по 18.02.2016, в том числе: договор купли-продажи акций и передаточное распоряжение, подтверждающие переход акций к ООО "ГЭП";
3) Ежеквартальные отчеты эмитента, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 3 Положения), за период начиная с 05.12.2010;
4) Проспекты ценных бумаг эмитента, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 2 Положения), за период начиная с 05.12.2010;
5) Реестр акционеров эмитента, держателя акций;
6) Корпоративный договор эмитента;
7) Списки аффилированных лиц эмитента за период с 31.12.2014 по 18.02.2016;
8) Бухгалтерскую отчетность эмитента за период с 01.01.2011 по 31.12.2012, на 30.03.2015, 30.06.2015, включая бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложения к балансу, ежеквартальную отчетность.
9) Годовые отчеты эмитента за 2013, 2014 гг.;
10) Аудиторские заключения эмитента за 2013, 2014 гг.;
11) Списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров за период с 01.01.2012 по 18.02.2016.
1.2. Истребовать от ООО "Проектно-Исследовательский институт Водоочистки" (ОГРН 1107847366703, ИНН 7841434908, адрес места нахождения: 191016, Санкт-Петербург, ул. Миллионная, д. 25, лит. А, офис 8Н) следующие документы:
1) Договоры купли-продажи N N КП-01/14, КП-02/14 от 07.02.2014;
2) Документы по исполнению указанных договоров, в том числе: платежные поручения, акты передачи.
1.3. Истребовать:
- от ООО "Комплексная автоматизация" (ОГРН 5067746765818, ИНН 7729557096, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3),
- от ООО "ЭнергоКонсалтОптима" (ОГРН 5067746765939, ИНН 7708612405, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3)
следующие документы:
1) Устав общества с изменениями и дополнениями, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества;
2) Корпоративный договор общества;
3) Списки аффилированных лиц общества за период с 01.01.2012 по 18.02.2016;
4) Бухгалтерскую отчетность общества за период с 01.01.2011 по 31.03.2015, включая бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложения к балансу, ежеквартальную отчетность;
5) Годовые отчеты общества за 2013, 2014 г.;
6) Аудиторские заключения за 2013, 2014 гг.;
7) Надлежащим образом заверенные копии документов, свидетельствующих об основаниях приобретения и/или утраты ООО "ГЭП" права собственности на долю в обществе в период с 05.12.2010 по 18.02.2016, в том числе: договор купли-продажи доли, документы по исполнению договоров по приобретению ООО "ГЭП" отчуждению доли
8) Список участников общества по состоянию на 18.02.2016;
9) Выписку по имеющимся расчетным счетам за период с 01.01.2014 по 18.02.2016: в отношении ООО "ЭнергоКонсалт Оптима" по счетам в ОАО "Газпромбанк" N 40702810992000005570, в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810600005187004; в отношении ООО "Комплексная автоматизация" по счету в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810000005187002;
1.4. Истребовать от банков выписки по счетам за период с 01.01.2014 по 18.02.2016 или по дату закрытия счета:
- - от ОАО "Банк Россия" (ОГРН 1027800000084, ИНН 7831000122, адрес места нахождения 191124, г. Санкт-Петербург, пл. Растрелли, д. 2, лит. А) в отношении счета ЗАО "Межрегион-Энергострой";
- - от ОАО "Газпромбанк" (ОГРН 1027700167110, ИНН 7744001497, адрес места нахождения: 117420, г. Москва, ул. Наметкина, д. 16, корп. 1) в отношении счетов ООО "ЭнергоКонсалт Оптима" в ОАО "Газпромбанк" N 40702810992000005570;
- - от ОАО "Мастер-Банк" (ОГРН 1027739049304, ИНН 7705420744, адрес места нахождения: 115184, г. Москва, Руновский пер., д. 12) и Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - конкурсного управляющего ОАО "Мастер-Банк" (ОГРН 1047796046198, ИНН 7708514824, адрес места нахождения: 109240, г. Москва, Верхний Таганский тупик, д. 4): в отношении счетов ООО "ЭнергоКонсалт Оптима" в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810600005187004 и в отношении счета ООО "Комплексная автоматизация" в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810000005187002;
- 1.5. Истребовать:
- от ИФНС РФ N 1 по г. Москве (ИНН 7701107259, адрес места нахождения: 105064, г. Москва, Земляной вал, д. 9),
- от ИФНС РФ N 4 по г. Москве (ИНН 7704058987, адрес места нахождения: 119048, г. Москва, ул. Доватора, д. 12, корп. 2, стр. 5),
- от ИФНС РФ N 9 по г. Москве (ИНН 7709000010, адрес места нахождения: 109147, г. Москва, ул. Марксистская, д. 34, корп. 6) следующие документы:
1) Заверенные копии заявлений по форме 14001, на основании которых в отношении ОАО "НПО "Гидроэнергомаш" (ОГРН 1127746226244), ЗАО "Джи Эф Энерго" (ОГРН 1087746609972), ЗАО "ТСС-Актив" (ОГРН 1067746584840), ЗАО "Межрегион-Энергострой" (ОГРН 1087746409190) были внесены изменения в ЕГРЮЛ;
2) Информацию о лицах, которым перешли акции, принадлежавшие ООО "ГЭП" с указанием идентификационных данных новых акционеров (наименование, ИНН, ОГРН, адрес места нахождения), размера перешедшей доли/пакета акций и ее номинальной стоимости;
3) Заверенные копии документов бухгалтерской отчетности ОАО "НПО "Гидроэнергомаш", ЗАО "Джи Эф Энерго", ЗАО "ТСС-Актив", ЗАО "Межрегион-Энергострой" за 2013 г., а также при наличии - за более поздние периоды, а именно: бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах вместе с приложениями по нему.
1.6 Обязанным лицам надлежит предоставить истребованные документы конкурсному управляющему ООО "Корпорация "ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнову Д.В. (197101, г. Санкт-Петербург, ул. Рентгена, д. 4, лит. А, пом. 20Н) в течение 15 рабочих дней со дня получения копии судебного акта.
В удовлетворении остальной части ходатайства отказать.
2. В удовлетворении остальной части апелляционной жалобы отказать.
Постановление является окончательным и обжалованию не подлежит.
Председательствующий
Е.Г.ГЛАЗКОВ
Судьи
Д.В.БУРДЕНКОВ
Е.К.ЗАЙЦЕВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ТРИНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 25.02.2016 N 13АП-30968/2015 ПО ДЕЛУ N А56-73722/2013/З.5
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 25 февраля 2016 г. по делу N А56-73722/2013/з.5
Резолютивная часть постановления объявлена 18 февраля 2016 года
Постановление изготовлено в полном объеме 25 февраля 2016 года
Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
в составе:
председательствующего Глазкова Е.Г.
судей Бурденкова Д.В., Зайцевой Е.К.
при ведении протокола судебного заседания 16.02.2016 - 18.02.2016: секретарями судебного заседания Новожиловой Е.Г., Емелькиной А.Н.
при участии:
согласно протоколу судебного заседания от 16.02.2016 - 18.02.2016
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-30968/2015) конкурсного управляющего ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнова Д.В.
на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.10.2015 по делу N А56-73722/2013 (судья Даценко А.С.), принятое
по заявлению конкурсного управляющего ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнова Д.В.
об истребовании документов
в деле о несостоятельности (банкротстве) ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ"
установил:
Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 28.11.2014 ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" (далее - ООО "ГЭП", должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден Бубнов Дмитрий Владимирович.
Сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" N 217 от 29.11.2014.
Конкурсный управляющий должника Бубнов Д.В. обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с ходатайством об истребовании документов из ИФНС РФ N 1 по Москве, ИФНС РФ N 4 по Москве, ИФНС РФ N 9 по Москве, ЗАО "Межрегион-Энергострой", ЗАО "ТСС-Актив", ОАО "Научно-производственное объединение "Гидроэнергомаш", ЗАО "Джи Эф Энерго", ОАО "Транссвязьстрой", ЗАО "Новый регистратор", ООО "ЭнергоКонсалт Оптима", ООО "Комплексная автоматизация".
Определением от 26.10.2015 арбитражный суд первой инстанции оставил ходатайство конкурсного управляющего ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" об истребовании документов без удовлетворения.
Определение обжаловано конкурсным управляющим ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубновым Д.В. в апелляционном порядке.
В обоснование жалобы конкурсный управляющий ссылается на то, что обращение конкурсного управляющего с настоящим ходатайством было обусловлено невозможностью самостоятельного получения конкурсным управляющим необходимых документов от ответчиков, запросы конкурсного управляющего к ответчикам оставлены без удовлетворения. Заявитель указывает, что суд вправе истребовать документы об имуществе должника у других лиц, у которых имеются соответствующие документы в порядке п. 47 Постановления Пленума от 22.06.2012 N 35.
В судебном заседании представители конкурсного управляющего и кредитора ОАО "Силовые машины - ЗТЛ, ЛМЗ, Электросила, Энергомашэкспорт" поддержали доводы апелляционной жалобы.
Иные лица, участвующие в деле, не явились.
В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие указанных лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания.
Исследовав материалы дела, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, обсудив доводы жалобы, апелляционный суд находит определение суда первой инстанции подлежащим изменению.
В соответствии с абзацем 4 пункта 2 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), конкурсный управляющий обязан принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.
Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.
При этом физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы (абзац 10 пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве).
В рамках производства по делу о банкротстве ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" конкурсный управляющий установил, что ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" является акционером в нескольких акционерных обществах: ОАО "НПО "Гидроэнергомаш", ЗАО "Джи Эф Энерго", ЗАО "ТСС-Актив", ЗАО "Межрегион-Энергострой", ООО "Комплексная автоматизация", а также участником двух обществ с ограниченной ответственностью: ООО "ЭнергоКонсалтОптима" и ООО "Комплексная автоматизация" (далее - Общества).
С целью исполнения своих обязанностей конкурсный управляющий обратился в указанные Общества с запросом о предоставлении копий документов, связанных с участием ООО "Корпорация ГАЗЭНЕРГОПРОМ" в указанных Обществах, а также обратился в налоговые органы и банки.
Конкурсный управляющий также вправе истребовать выписки по банковским счетам этих Обществ.
Отказ и уклонение от предоставления информации и документов противоречит нормам Закона о банкротстве, нарушает права и законные интересы должника, а также лиц, участвующих в деле о банкротстве (кредиторов), создает препятствия для осуществления процедуры конкурсного производства.
При таких обстоятельствах у суда первой инстанции отсутствовали основания для отказа в удовлетворении требований конкурсного управляющего об истребовании документов в отношении указанных Обществ.
Довод суда первой инстанции о возможности обращения конкурсного управляющего в арбитражный суд с жалобой на отказ в предоставлении ему запрошенных сведений со стороны ИФНС РФ N 1 по Москве, ИФНС РФ N 4 по Москве, ИФНС РФ N 9 по Москве в порядке, установленном положениями главы 24 АПК РФ, не может быть признан единственным способом истребования сведений (копий документов).
Закон о банкротстве наделяет конкурсного управляющего правом истребования соответствующих документов.
В то же время отсутствуют основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего об истребовании неопределенного круга документов, (например "документов, подтверждающих права эмитента на имущество, находящееся на его балансе"), поскольку предмет требования не конкретизирован.
В отношении ЗАО "Новый регистратор" отказ суда первой инстанции в удовлетворении требования является правомерным, поскольку это юридическое лицо представило конкурсному управляющему имеющиеся документы. Конкурсный управляющий не представил доказательства наличия у ЗАО "Новый регистратор" иных истребованных документов.
При изложенных обстоятельствах определение суда первой инстанции подлежит изменению.
Руководствуясь статьями 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
Определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.10.2015 по делу N А56-73722/2013/з.5 изменить, изложив его резолютивную часть в следующей редакции:
Удовлетворить ходатайство конкурсного управляющего ООО "Корпорация "ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнова Д.В. об истребовании документов в следующей части:
1.1 Истребовать:
- от ЗАО "ТСС-Актив (ОГРН 1067746584840, ИНН 7709676994, адрес места нахождения: 109029, г. Москва, ул. Нижегородская, д. 13Б)
- от ОАО "Научно-производственное объединение "Гидроэнергомаш" (ОГРН 1127746226244, ИНН 7704804258, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3)
- от ЗАО "Джи Эф Энерго" (ОГРН 1087746609972, ИНН 7701784268, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3)
- от ОАО "Транссвязьстрой (ОГРН 1027700306468, ИНН 7723019239, адрес места нахождения: 109263, г. Москва, ул. Шкулева, д. 9, к. 1) следующие документы:
1) Выписку из реестра акционеров в отношении ООО "ГЭП";
2) Справку об операциях на счете, совершенных с акциями, принадлежащими ООО "ГЭП", за период с 05.12.2010 по 18.02.2016;
3) Надлежащим образом заверенные копии документов, свидетельствующих об основаниях приобретения и/или утраты ООО "ГЭП" права собственности на акции в период с 05.12.2010 по 18.02.2016;
4) Ежеквартальные отчеты эмитента за период с 05.12.2010 по 31.12.2015, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 3 Положения);
5) Проспекты ценных бумаг эмитента за период с 05.12.2010 по 18.02.2016, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 2 Положения);
6) Реестр акционеров эмитента, держателя акций по состоянию на 18.02.2016;
7) Устав эмитента с изменениями и дополнениями, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества;
8) Корпоративный договор эмитента;
9) Списки аффилированных лиц эмитента за период с 01.01.2012 по 18.02.2016;
10) Бухгалтерскую отчетность эмитента за период с 01.01.2011 по 31.03.2015 г., включая бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложения к балансу, ежеквартальную отчетность.
11) Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности за 2014 г., а также по состоянию на 18.02.2016;
12) Годовые отчеты эмитента за 2013, 2014 гг.;
13) Аудиторские заключения эмитента за 2013, 2014 гг.;
14) Списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров за период с 01.01.2012 г. по 18.02.2016.
1.2. Истребовать от ЗАО "Межрегион-Энергострой" (ОГРН 1087746409190, ИНН 7701777310, адрес места нахождения: 105094, г. Москва, Семеновская наб., д. 2/1) следующие документы:
1) Справку об операциях на счете, совершенных с акциями, принадлежащими ООО "ГЭП", за период с 05.12.2010 по 18.02.2016;
2) Надлежащим образом заверенные копии документов, свидетельствующих об основаниях приобретения ООО "ГЭП" права собственности на акции в период с 05.12.2010 по 18.02.2016, в том числе: договор купли-продажи акций и передаточное распоряжение, подтверждающие переход акций к ООО "ГЭП";
3) Ежеквартальные отчеты эмитента, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 3 Положения), за период начиная с 05.12.2010;
4) Проспекты ценных бумаг эмитента, предусмотренные Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (приложение N 2 Положения), за период начиная с 05.12.2010;
5) Реестр акционеров эмитента, держателя акций;
6) Корпоративный договор эмитента;
7) Списки аффилированных лиц эмитента за период с 31.12.2014 по 18.02.2016;
8) Бухгалтерскую отчетность эмитента за период с 01.01.2011 по 31.12.2012, на 30.03.2015, 30.06.2015, включая бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложения к балансу, ежеквартальную отчетность.
9) Годовые отчеты эмитента за 2013, 2014 гг.;
10) Аудиторские заключения эмитента за 2013, 2014 гг.;
11) Списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров за период с 01.01.2012 по 18.02.2016.
1.2. Истребовать от ООО "Проектно-Исследовательский институт Водоочистки" (ОГРН 1107847366703, ИНН 7841434908, адрес места нахождения: 191016, Санкт-Петербург, ул. Миллионная, д. 25, лит. А, офис 8Н) следующие документы:
1) Договоры купли-продажи N N КП-01/14, КП-02/14 от 07.02.2014;
2) Документы по исполнению указанных договоров, в том числе: платежные поручения, акты передачи.
1.3. Истребовать:
- от ООО "Комплексная автоматизация" (ОГРН 5067746765818, ИНН 7729557096, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3),
- от ООО "ЭнергоКонсалтОптима" (ОГРН 5067746765939, ИНН 7708612405, адрес места нахождения: 119021, г. Москва, ул. Тимура Фрунзе, д. 20, стр. 3)
следующие документы:
1) Устав общества с изменениями и дополнениями, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества;
2) Корпоративный договор общества;
3) Списки аффилированных лиц общества за период с 01.01.2012 по 18.02.2016;
4) Бухгалтерскую отчетность общества за период с 01.01.2011 по 31.03.2015, включая бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложения к балансу, ежеквартальную отчетность;
5) Годовые отчеты общества за 2013, 2014 г.;
6) Аудиторские заключения за 2013, 2014 гг.;
7) Надлежащим образом заверенные копии документов, свидетельствующих об основаниях приобретения и/или утраты ООО "ГЭП" права собственности на долю в обществе в период с 05.12.2010 по 18.02.2016, в том числе: договор купли-продажи доли, документы по исполнению договоров по приобретению ООО "ГЭП" отчуждению доли
8) Список участников общества по состоянию на 18.02.2016;
9) Выписку по имеющимся расчетным счетам за период с 01.01.2014 по 18.02.2016: в отношении ООО "ЭнергоКонсалт Оптима" по счетам в ОАО "Газпромбанк" N 40702810992000005570, в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810600005187004; в отношении ООО "Комплексная автоматизация" по счету в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810000005187002;
1.4. Истребовать от банков выписки по счетам за период с 01.01.2014 по 18.02.2016 или по дату закрытия счета:
- - от ОАО "Банк Россия" (ОГРН 1027800000084, ИНН 7831000122, адрес места нахождения 191124, г. Санкт-Петербург, пл. Растрелли, д. 2, лит. А) в отношении счета ЗАО "Межрегион-Энергострой";
- - от ОАО "Газпромбанк" (ОГРН 1027700167110, ИНН 7744001497, адрес места нахождения: 117420, г. Москва, ул. Наметкина, д. 16, корп. 1) в отношении счетов ООО "ЭнергоКонсалт Оптима" в ОАО "Газпромбанк" N 40702810992000005570;
- - от ОАО "Мастер-Банк" (ОГРН 1027739049304, ИНН 7705420744, адрес места нахождения: 115184, г. Москва, Руновский пер., д. 12) и Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - конкурсного управляющего ОАО "Мастер-Банк" (ОГРН 1047796046198, ИНН 7708514824, адрес места нахождения: 109240, г. Москва, Верхний Таганский тупик, д. 4): в отношении счетов ООО "ЭнергоКонсалт Оптима" в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810600005187004 и в отношении счета ООО "Комплексная автоматизация" в ОАО "Мастер-Банк" N 40702810000005187002;
- 1.5. Истребовать:
- от ИФНС РФ N 1 по г. Москве (ИНН 7701107259, адрес места нахождения: 105064, г. Москва, Земляной вал, д. 9),
- от ИФНС РФ N 4 по г. Москве (ИНН 7704058987, адрес места нахождения: 119048, г. Москва, ул. Доватора, д. 12, корп. 2, стр. 5),
- от ИФНС РФ N 9 по г. Москве (ИНН 7709000010, адрес места нахождения: 109147, г. Москва, ул. Марксистская, д. 34, корп. 6) следующие документы:
1) Заверенные копии заявлений по форме 14001, на основании которых в отношении ОАО "НПО "Гидроэнергомаш" (ОГРН 1127746226244), ЗАО "Джи Эф Энерго" (ОГРН 1087746609972), ЗАО "ТСС-Актив" (ОГРН 1067746584840), ЗАО "Межрегион-Энергострой" (ОГРН 1087746409190) были внесены изменения в ЕГРЮЛ;
2) Информацию о лицах, которым перешли акции, принадлежавшие ООО "ГЭП" с указанием идентификационных данных новых акционеров (наименование, ИНН, ОГРН, адрес места нахождения), размера перешедшей доли/пакета акций и ее номинальной стоимости;
3) Заверенные копии документов бухгалтерской отчетности ОАО "НПО "Гидроэнергомаш", ЗАО "Джи Эф Энерго", ЗАО "ТСС-Актив", ЗАО "Межрегион-Энергострой" за 2013 г., а также при наличии - за более поздние периоды, а именно: бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах вместе с приложениями по нему.
1.6 Обязанным лицам надлежит предоставить истребованные документы конкурсному управляющему ООО "Корпорация "ГАЗЭНЕРГОПРОМ" Бубнову Д.В. (197101, г. Санкт-Петербург, ул. Рентгена, д. 4, лит. А, пом. 20Н) в течение 15 рабочих дней со дня получения копии судебного акта.
В удовлетворении остальной части ходатайства отказать.
2. В удовлетворении остальной части апелляционной жалобы отказать.
Постановление является окончательным и обжалованию не подлежит.
Председательствующий
Е.Г.ГЛАЗКОВ
Судьи
Д.В.БУРДЕНКОВ
Е.К.ЗАЙЦЕВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)