Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть решения объявлена 22 января 2016 года.
Полный текст решения изготовлен 23 января 2016 года.
Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Е.Н. Федоровой, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи А.С. Чиниловым рассмотрел в судебном заседании дело N А60-51146/2015
по заявлению Фроловой Анастасии Валериевны об установлении факта имеющего юридическое значение,
с привлечением к рассмотрению заявления заинтересованных лиц:
- общество с ограниченной ответственностью "Универсальная инвестиционная компания Партнер" (ИНН 6662087131),
- ПАО ГМК "Норильский Никель" (ИНН 8401005730),
- акционерное общество "Независимая регистраторская компания" (ОГРН 1027739063087),
- закрытое акционерное общество КБ "Ситибанк"
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Свердловской области по веб-адресу: www.ekaterinburg.arbitr.ru.
при участии в судебном заседании:
- от заявителя: Фролова А.В., лично;
- от заинтересованных лиц: Гончаров Д.И., представитель. ООО "Уником Партнер", доверенность от 16.11.2015.
Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов составу суда не заявлено.
Фролова А.В. обратилась в арбитражный суд с заявлением об установлении факта:
- на дату 22.12.2014, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов за 9 месяцев 2014 года, Фролова Анастасия Валериевна являлась акционером ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель"), которому принадлежит на праве собственности 200 штук именных обыкновенных акций ПОА "ГМК "Норильский никель".
Факт установить заявителю необходимо для получения дивидендов за 9 месяцев 2014 года ПАО ГМК "Норильский Никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель").
АО "Независимая регистраторская компания" предоставило отзыв.
АО "Независимая регистраторская компания" предоставило отзыв, в котором пояснило суду следующее.
АО "Независимая регистраторская компания" является профессиональным участником рынка ценных бумаг и осуществляет деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг ПАО "ГМК "Норильский никель" (прежнее наименование - ОАО "ГМК "Норильский никель"), а также оказывает ПАО "ГМК "Норильский никель" услуги по выплате дивидендов лицам, зарегистрированным в реестре.
11.12.2014 состоялось внеочередное общее собрание акционеров ОАО "ГМК "Норильский никель", на котором было принято решение по первому вопросу повестки дня:
1. Выплатить дивиденды по акциям ОАО "ГМК "Норильский никель" по результатам девяти месяцев 2014 финансового года денежными средствами в размере 762 руб. 34 коп. на одну обыкновенную акцию, в том числе за счет нераспределенной прибыли прошлых лет.
2. Установить в качестве даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов, 22 декабря 2014 года.
В соответствии с пунктом 7 статьи 42 Федерального закона "Об акционерных обществах" дивиденды выплачиваются лицам, которые являлись владельцами акций соответствующей категории (типа) или лицами, осуществляющими в соответствии с федеральными законами права по этим акциям, на конец операционного дня даты, на которую в соответствии с решением о выплате дивидендов определяются лица, имеющие право на их получение.
Как следует из заявления Фроловой А.В., по состоянию на 22.12.2014 ее права на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер".
В соответствии с пунктами 1 - 4 статьи 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг" владельцы акций и именных облигаций (далее в настоящей статье также - ценные бумаги) и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по ценным бумагам, права которых на ценные бумаги учитываются депозитарием, получают дивиденды в денежной форме по акциям, а также доходы в денежной форме и иные денежные выплаты по именным облигациям (далее в настоящей статье - выплаты по ценным бумагам) через депозитарий, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты по ценным бумагам, права на которые учитываются депозитарием, которому открыт лицевой счет номинального держателя в реестре, осуществляются эмитентом или по его поручению регистратором, осуществляющим ведение реестра ценных бумаг такого эмитента, либо кредитной организацией путем перечисления денежных средств этому депозитарию.
Депозитарий обязан передать выплаты по ценным бумагам путем перечисления денежных средств на банковские счета, определенные депозитарным договором, своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а выплаты по ценным бумагам иным депонентам - не позднее семи рабочих дней после дня их получения. При этом перечисление депозитарием выплат по ценным бумагам депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
Передача выплат по акциям осуществляется депозитарием лицам, являющимся его депонентами, на конец операционного дня той даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение объявленных дивидендов по акциям эмитента".
Если утверждение Фроловой А.В., что на конец операционного дня 22.12.2014 ее права на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер", то дивиденды должны были быть выплачены Фроловой А.В. в порядке, установленном статьей 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг", т.е. через соответствующий депозитарий.
Депозитарий не раскрывает регистратору и акционерному обществу поименный список своих депонентов для выплаты дивидендов. Дивиденды перечисляется депозитарию единой суммой (согласно общему количеству акций на счете, открытом депозитарию, как номинальному держателю акций, в реестре или у другого депозитария), без "разбивки" по акционерам - конечным получателям дивидендов.
Таким образом, АО "Независимая регистраторская компания" не располагает сведениями о депонентах ООО "Уником Партнер", включая Фролову А.В., и количестве акций ОАО "ГМК "Норильский никель" на их счетах депо 22.12.2014.
В реестре владельцев ценных бумаг ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель" имеется лицевой счет номинального держателя центрального депозитария - Небанковской кредитной организация закрытого акционерного общества "Национальный расчетный депозитарий" (НКО ЗАО НРД).
В соответствии с частью 3 статьи 25 Федерального закона "О центральном депозитарии", центральный депозитарий открывает счета депо номинального держателя лицам, осуществляющим депозитарную деятельность.
На основании указанной нормы закона большинство депозитариев (в том числе, возможно, ООО "Уником Партнер") открыли счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД или в других депозитариях, которые имеют счет депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД.
Если Фролова А.В. имела счет депо владельца в депозитарии ООО "Уником Партнер", а ООО "Уником Партнер" имело счет депо номинального держателя в центральном депозитарии НКО ЗАО НРД, то ООО "Уником Партнер" признается депонентом НКО ЗАО НРД, а Фролова А.В. признается депонентом ООО "Уником Партнер".
Регистратор, действуя по поручению и за счет ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель"), перечисляет сумму дивидендов, причитающихся депонентам НКО ЗАО НРД, на банковский счет НКО ЗАО НРД.
В свою очередь, НКО ЗАО НРД перечисляет полученную сумму дивидендов своим депонентам (депозитариям, которые имеют счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД), а те - своим депонентам, пока в итоге дивиденды не будут перечислены акционерам - конечным получателям дивидендов.
Центральный депозитарий НКО ЗАО НРД платежным поручением от 23.12.2014 вернул на банковский счет регистратора денежные средства в сумме 165427 руб. 78 коп. с назначением платежа "возврат невыплаченных дивидендов ОАО "ГМК "Норильский никель" за 9 месяцев 2014 года на основании ст. 42 ФЗ "Об АО", без НДС, дата платежа 23.12.2014".
Также НКО ЗАО НРД предоставило регистратору извещение о возврате дохода N ИПД/269600 от 23.12.2014 с указанием депонента, по которому не прошла выплата - ООО "Уником Партнер", суммы возвращаемых денежных средств - 165427 руб. 28 коп., количества акций ОАО "ГМК "Норильский никель", к которым относились возвращаемые денежные средства, - 217 штук.
Данный факт косвенно подтверждает обстоятельства, изложенные в заявлении Фроловой А.В., о том, что НКО ЗАО НРД не могло передать дивиденды ООО "Уником Партнер" по причине отзыва у него лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
Вместе с тем, регистратору не были переданы сведения о депонентах ООО "Уником Партнер", на счетах которых на конец операционного дня 22.12.2014 учитывались акции ОАО "ГМК "Норильский никель" и которые имеют право на дивиденды, возвращенные регистратору платежным поручением НКО ЗАО НРД от 23.12.2014.
По этой причине регистратор не может подтвердить или опровергнуть суду, что депонентом ООО "Уником Партнер", имеющим право на получение дивидендов по акциям ОАО "ГМК "Норильский никель" за 9 месяцев 2014, является Фролова А.В. (заявитель по настоящему делу).
Установление или опровержение данного обстоятельства является предметом судебного исследования.
Остальные заинтересованные лица отзывы на заявление не представили.
ООО "Универсальная инвестиционная компания Партнер" заявило о прекращении производства по делу.
Ходатайство ООО "Уником Партнер" рассмотрено и не удовлетворено.
Остальные заинтересованные лица отзывы на заявление не представили.
Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд
установил:
Как следует из пояснений Фроловой А.В. и представленных доказательств, заявитель длительное время является собственником обыкновенных именных акций ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель").
Изначально заявителю принадлежало 267 обыкновенных именных акций, что подтверждено выпиской из реестра владельцев именных ценных бумаг по состоянию на 17.07.2002.
Все эти годы заявитель получал дивиденды, которые направлялись ему регистратором почтовым переводом, что подтверждено талонами к почтовым переводам за 2001 и 2003 годы, а также кассовыми чеками ФГУП Почта России за 2006 и 2009 годы.
В 2010 часть акций была продана. Для продажи акций необходимо было перевести ценные бумаги из регистратора эмитента, который не мог осуществлять операции по продаже ценных бумаг, в депозитарий.
13.11.2010 заявитель заключил депозитарный договор N 2308, согласно которому ООО "Универсальная инвестиционная компания Партнер" (ООО "Уником Партнер") обязалось оказывать депозитарные услуги, что подтверждено договором с приложениями.
Часть акций продана, что подтверждено договором купли-продажи от 22.11.2010 N 24, после чего в депозитарии на хранении остались именные обыкновенных акций ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель") в количестве 200 штук и хранились в депозитарии до 2015 года, что подтверждено полученным от депозитария отчетом о состоянии портфеля и проведенных операциях за период с 01.07.2014 по 31.07.2014.
Перечисляемые акционерам дивиденды депозитарий переводил заявителю на р/с в банк по поручению, последнее поручение было передано 02.04.2014.
20.11.2014 заявитель получил письмо от ООО "Уником Партнер", в котором сообщалось об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг ООО "Уником Партнер" и было предложено клиентам, у которых хранятся ценные бумаги предоставить в депозитарий ООО "Уником Партнер" реквизиты для зачисления ценных бумаг в сторонний депозитарий или регистратор эмитента.
08.12.2014 заявитель обратился в Пермский филиал ЗАО "Компьютершер Регистратор" (регистратор эмитента) с распоряжением о зачислении ценных бумаг из ООО "Уником Партнер" в регистратор, а 19.12.2014 в ООО "Уником Партнер" с поручением на снятие ценных бумаг с хранения, что подтверждено поручением от 19.12.2014.
Однако, 13.01.2015 заявитель получил уведомление от ЗАО "Компьютершер Регистратор", о том, что в течение 30-ти дней с даты поступления распоряжения с указанным в нем референсом не поступило встречное распоряжение с идентичным референсом.
В связи с тем, что предыдущее распоряжение было не выполнено, 22.01.2015 заявитель обратился к депозитарию ЗАО КБ "Ситибанк", с которым заключен депозитарный договор.
09.02.2015 подано поручение на прием на учет ценных бумаг в депозитарий ЗАО КБ "Ситибанк".
Зачисление в данный депозитарий ценных бумаг произведено 27.02.2015.
По настоящее время акции заявителя хранятся в депозитарии ЗАО КБ "Ситибанк", что подтверждено отчетом о состоянии счетов клиента за период с 01.01.2015 по 06.05.2015.
Общим собранием акционеров ОАО "ГМК "Норильский никель", которое состоялось 11.12.2014 года, принято решение о выплате дивидендов по акциям общества за 9 месяцев 2014 в размере 762 руб. 34 коп. на 1 акцию.
Дата, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов - 22.12.2014 года.
В течение 25-ти рабочих дней с указанной даты должно было быть произведено перечисление дивидендов.
В указанный период ценные бумаги заявителя - обыкновенные именные акции ОАО ГМК "Норильский Никель" в количестве 200 штук хранились в депозитарии ООО "Уником Партнер", которому ранее дивиденды всегда перечислялись на р/с в Сбербанке.
В связи с тем, что в этот раз дивиденды не были перечислены, заявитель написал претензию ООО "Уником Партнер" (от 04.03.2015 вх. N 392).
18.03.2015 также подано заявление о предоставлении отчета (вх. N 484).
Поскольку ответ заявителем не получен, то Фролова А.В. приехала в офис на Красноармейскую, 78А, где все было закрыто, телефоны также не отвечали.
Фролова А.В. обратилась в Центробанк, который предоставил ответ от 02.09.2015 N Т5-С59-8-24/45047, в котором разъяснено, что по состоянию на дату фиксации реестра для выплаты дивидендов - 22.12.2014, акции в количестве 217 штук учитывались на торговом счете депо номинального держателя депонента ООО "Уником Партнер", но по причине отзыва лицензии был возврат дивидендов на основании ст. 42 ФЗ от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" в связи с тем, что НКО ЗАО НРД не могло передать дивиденды ООО "Уником Партнер" по причине отзыва у него лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
20.04.2015 ЗАО НКО НРД направило в ООО Уником партнер" письмо с просьбой о предоставлении списка владельцев 217 штук акций ПОА "ГМК "Норильский никель" по состоянию на 22.12.2014, на что был получен ответ, что в связи с тем, что 23.03.2015 был назначен новый директор Павлов М.Н., которому предыдущим директором Кузьминым И.В. не передана документация ООО "Уником Партнер" в полном объеме, в том числе отсутствует доступ к информационной системе "Луч" в НКО ЗАО НРД, указанная информация предоставлена быть не может.
Решением Банка России от 21.08.2014 лицензии, на основании которых ООО "Уником Партнер" осуществляло профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, были приостановлены, а решением Банка России от 14.11.2014 указанные лицензии были аннулированы, следовательно, с 21.08.2014 ООО "Уником Партнер" было не вправе осуществлять депозитарную деятельность.
В ответе указывается, что в связи с тем, что создавшаяся ситуация законодательно не урегулирована, Центральный банк России рекомендует обратиться в суд.
Соответственно, свое право собственности на акции на дату, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов - 22.12.2014, иным путем подтвердить заявителю невозможно.
Без подтверждения прав на акции на указанную дату дивиденды заявителю не будут выплачены.
Представленные документы подтверждают длительное беспрерывное владение на праве собственности акциями обыкновенным ПАО "ГМК "Норильский Никель".
Кроме того, с учетом того, что последний отчет, подтверждающий право собственности Фроловой Анастасии Валериевны на 200 штук акций именных обыкновенных составлен 06.08.2014, а с 21.08.2014 депозитарий ООО "Уником Партнер" не мог совершать каких-либо операций с ценными бумагами по причине приостановки и аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, а из депозитария ООО "Уником Партнер" акции именные обыкновенным ПАО "ГМК "Норильский Никель" в количестве 200 штук были переведены в депозитарии ЗАО КБ "Сити Банк" также на имя Фроловой Анастасии Валериевны, следовательно, на дату, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов - 22.12.2014, указанные акции принадлежали Фроловой Анастасии Валериевне, поскольку в указанный период никакие операции с акциями, находящимися на хранении в ООО "Уником Партнер", произвести было невозможно ввиду аннулирования лицензии.
АО "Независимая регистраторская компания" является профессиональным участником рынка ценных бумаг и осуществляет деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг ПАО "ГМК "Норильский никель" (прежнее наименование - ОАО "ГМК "Норильский никель"), а также оказывает ПАО "ГМК "Норильский никель" услуги по выплате дивидендов лицам, зарегистрированным в реестре.
11.12.2014 состоялось внеочередное общее собрание акционеров ОАО "ГМК "Норильский никель", на котором было принято решение по первому вопросу повестки дня:
1. Выплатить дивиденды по акциям ОАО "ГМК "Норильский никель" по результатам девяти месяцев 2014 финансового года денежными средствами в размере 762 руб. 34 коп. на одну обыкновенную акцию, в том числе за счет нераспределенной прибыли прошлых лет.
2. Установить в качестве даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов, 22 декабря 2014 года.
В соответствии с пунктом 7 статьи 42 Федерального закона "Об акционерных обществах" дивиденды выплачиваются лицам, которые являлись владельцами акций соответствующей категории (типа) или лицами, осуществляющими в соответствии с федеральными законами права по этим акциям, на конец операционного дня даты, на которую в соответствии с решением о выплате дивидендов определяются лица, имеющие право на их получение.
Как следует из заявления Фроловой А.В. и представленных доказательств, по состоянию на 22.12.2014 ее права на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер".
В соответствии с пунктами 1 - 4 статьи 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг" владельцы акций и именных облигаций (далее в настоящей статье также - ценные бумаги) и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по ценным бумагам, права которых на ценные бумаги учитываются депозитарием, получают дивиденды в денежной форме по акциям, а также доходы в денежной форме и иные денежные выплаты по именным облигациям (далее в настоящей статье - выплаты по ценным бумагам) через депозитарий, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты по ценным бумагам, права на которые учитываются депозитарием, которому открыт лицевой счет номинального держателя в реестре, осуществляются эмитентом или по его поручению регистратором, осуществляющим ведение реестра ценных бумаг такого эмитента, либо кредитной организацией путем перечисления денежных средств этому депозитарию.
Депозитарий обязан передать выплаты по ценным бумагам путем перечисления денежных средств на банковские счета, определенные депозитарным договором, своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а выплаты по ценным бумагам иным депонентам - не позднее семи рабочих дней после дня их получения. При этом перечисление депозитарием выплат по ценным бумагам депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
Передача выплат по акциям осуществляется депозитарием лицам, являющимся его депонентами, на конец операционного дня той даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение объявленных дивидендов по акциям эмитента.
Поскольку права Фроловой А.В. на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" на дату - 22.12.2014 учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер", то дивиденды должны быть выплачены Фроловой А.В. в порядке, установленном статьей 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг", т.е. через соответствующий депозитарий.
Депозитарий не раскрывает регистратору и акционерному обществу поименный список своих депонентов для выплаты дивидендов. Дивиденды перечисляется депозитарию единой суммой (согласно общему количеству акций на счете, открытом депозитарию, как номинальному держателю акций, в реестре или у другого депозитария), без "разбивки" по акционерам - конечным получателям дивидендов.
Таким образом, АО "Независимая регистраторская компания" не располагало сведениями о депонентах ООО "Уником Партнер", включая Фролову А.В., и количестве акций ОАО "ГМК "Норильский никель" на их счетах депо 22.12.2014.
В реестре владельцев ценных бумаг ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель" имеется лицевой счет номинального держателя центрального депозитария - Небанковской кредитной организация закрытого акционерного общества "Национальный расчетный депозитарий" (НКО ЗАО НРД).
В соответствии с частью 3 статьи 25 Федерального закона "О центральном депозитарии", центральный депозитарий открывает счета депо номинального держателя лицам, осуществляющим депозитарную деятельность.
На основании указанной нормы закона большинство депозитариев (в том числе, возможно, ООО "Уником Партнер") открыли счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД или в других депозитариях, которые имеют счет депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД.
Фролова А.В. имела счет депо владельца в депозитарии ООО "Уником Партнер", а ООО "Уником Партнер" имело счет депо номинального держателя в центральном депозитарии НКО ЗАО НРД, следовательно ООО "Уником Партнер" признается депонентом НКО ЗАО НРД, а Фролова А.В. признается депонентом ООО "Уником Партнер".
Регистратор, действуя по поручению и за счет ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель"), перечисляет сумму дивидендов, причитающихся депонентам НКО ЗАО НРД, на банковский счет НКО ЗАО НРД.
В свою очередь, НКО ЗАО НРД перечисляет полученную сумму дивидендов своим депонентам (депозитариям, которые имеют счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД), а те - своим депонентам, пока в итоге дивиденды не будут перечислены акционерам - конечным получателям дивидендов.
Центральный депозитарий НКО ЗАО НРД платежным поручением от 23.12.2014 вернул на банковский счет регистратора денежные средства в сумме 165427 руб. 78 коп. с назначением платежа "возврат невыплаченных дивидендов ОАО "ГМК "Норильский никель" за 9 месяцев 2014 года на основании ст. 42 ФЗ "Об АО", без НДС, дата платежа 23.12.2014".
Также НКО ЗАО НРД предоставило регистратору извещение о возврате дохода от 23.12.2014 N ИПД/269600 с указанием депонента, по которому не прошла выплата - ООО "Уником Партнер", суммы возвращаемых денежных средств - 165427 руб. 28 коп., количества акций ОАО "ГМК "Норильский никель", к которым относились возвращаемые денежные средства, - 217 штук.
Данный факт подтверждает обстоятельства, изложенные в заявлении Фроловой А.В., о том, что НКО ЗАО НРД не могло передать дивиденды ООО "Уником Партнер" по причине отзыва у него лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
В соответствии с ч. 1 ст. 219 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации удовлетворение судом заявления об установлении факта, имеющего юридическое значение, возможно при одновременном наличии следующих условий: этот факт порождает юридические последствия; установление юридического факта не связывается с разрешением спора о праве; если заявитель не имеет другой возможности получить, либо восстановить надлежащие документы, удостоверяющие юридический факт; действующим законодательством не предусмотрен иной (внесудебный) порядок его установления.
В данном случае установление факта Фроловой А.В. необходимо для получения дивидендов за 9 месяцев 2014 года ПАО ГМК "Норильский Никель", не связано с разрешением спора о праве и у заявителя нет другой возможности подтвердить свое право на получение дивидендов.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 110, 167 - 170, 176, 222 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
решил:
Установить факт, что на дату 22.12.2014 года Фролова Анастасия Валериевна являлась акционером ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель") с принадлежностью ей на праве собственности именных обыкновенных акций ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель") в количестве 200 штук, код государственной регистрации: 1-04-4011-F, выпуск: 4, номинал 1 руб.
Факт установлен для получения дивидендов за 9 месяцев 2014 года ПАО ГМК "Норильский Никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель").
Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).
Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети "Интернет" http://ekaterinburg.arbitr.ru.
В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.
Судья
Е.Н.ФЕДОРОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
РЕШЕНИЕ АРБИТРАЖНОГО СУДА СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ ОТ 23.01.2016 ПО ДЕЛУ N А60-51146/2015
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ
Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
от 23 января 2016 г. по делу N А60-51146/2015
Резолютивная часть решения объявлена 22 января 2016 года.
Полный текст решения изготовлен 23 января 2016 года.
Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Е.Н. Федоровой, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи А.С. Чиниловым рассмотрел в судебном заседании дело N А60-51146/2015
по заявлению Фроловой Анастасии Валериевны об установлении факта имеющего юридическое значение,
с привлечением к рассмотрению заявления заинтересованных лиц:
- общество с ограниченной ответственностью "Универсальная инвестиционная компания Партнер" (ИНН 6662087131),
- ПАО ГМК "Норильский Никель" (ИНН 8401005730),
- акционерное общество "Независимая регистраторская компания" (ОГРН 1027739063087),
- закрытое акционерное общество КБ "Ситибанк"
Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Свердловской области по веб-адресу: www.ekaterinburg.arbitr.ru.
при участии в судебном заседании:
- от заявителя: Фролова А.В., лично;
- от заинтересованных лиц: Гончаров Д.И., представитель. ООО "Уником Партнер", доверенность от 16.11.2015.
Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов составу суда не заявлено.
Фролова А.В. обратилась в арбитражный суд с заявлением об установлении факта:
- на дату 22.12.2014, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов за 9 месяцев 2014 года, Фролова Анастасия Валериевна являлась акционером ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель"), которому принадлежит на праве собственности 200 штук именных обыкновенных акций ПОА "ГМК "Норильский никель".
Факт установить заявителю необходимо для получения дивидендов за 9 месяцев 2014 года ПАО ГМК "Норильский Никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель").
АО "Независимая регистраторская компания" предоставило отзыв.
АО "Независимая регистраторская компания" предоставило отзыв, в котором пояснило суду следующее.
АО "Независимая регистраторская компания" является профессиональным участником рынка ценных бумаг и осуществляет деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг ПАО "ГМК "Норильский никель" (прежнее наименование - ОАО "ГМК "Норильский никель"), а также оказывает ПАО "ГМК "Норильский никель" услуги по выплате дивидендов лицам, зарегистрированным в реестре.
11.12.2014 состоялось внеочередное общее собрание акционеров ОАО "ГМК "Норильский никель", на котором было принято решение по первому вопросу повестки дня:
1. Выплатить дивиденды по акциям ОАО "ГМК "Норильский никель" по результатам девяти месяцев 2014 финансового года денежными средствами в размере 762 руб. 34 коп. на одну обыкновенную акцию, в том числе за счет нераспределенной прибыли прошлых лет.
2. Установить в качестве даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов, 22 декабря 2014 года.
В соответствии с пунктом 7 статьи 42 Федерального закона "Об акционерных обществах" дивиденды выплачиваются лицам, которые являлись владельцами акций соответствующей категории (типа) или лицами, осуществляющими в соответствии с федеральными законами права по этим акциям, на конец операционного дня даты, на которую в соответствии с решением о выплате дивидендов определяются лица, имеющие право на их получение.
Как следует из заявления Фроловой А.В., по состоянию на 22.12.2014 ее права на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер".
В соответствии с пунктами 1 - 4 статьи 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг" владельцы акций и именных облигаций (далее в настоящей статье также - ценные бумаги) и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по ценным бумагам, права которых на ценные бумаги учитываются депозитарием, получают дивиденды в денежной форме по акциям, а также доходы в денежной форме и иные денежные выплаты по именным облигациям (далее в настоящей статье - выплаты по ценным бумагам) через депозитарий, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты по ценным бумагам, права на которые учитываются депозитарием, которому открыт лицевой счет номинального держателя в реестре, осуществляются эмитентом или по его поручению регистратором, осуществляющим ведение реестра ценных бумаг такого эмитента, либо кредитной организацией путем перечисления денежных средств этому депозитарию.
Депозитарий обязан передать выплаты по ценным бумагам путем перечисления денежных средств на банковские счета, определенные депозитарным договором, своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а выплаты по ценным бумагам иным депонентам - не позднее семи рабочих дней после дня их получения. При этом перечисление депозитарием выплат по ценным бумагам депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
Передача выплат по акциям осуществляется депозитарием лицам, являющимся его депонентами, на конец операционного дня той даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение объявленных дивидендов по акциям эмитента".
Если утверждение Фроловой А.В., что на конец операционного дня 22.12.2014 ее права на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер", то дивиденды должны были быть выплачены Фроловой А.В. в порядке, установленном статьей 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг", т.е. через соответствующий депозитарий.
Депозитарий не раскрывает регистратору и акционерному обществу поименный список своих депонентов для выплаты дивидендов. Дивиденды перечисляется депозитарию единой суммой (согласно общему количеству акций на счете, открытом депозитарию, как номинальному держателю акций, в реестре или у другого депозитария), без "разбивки" по акционерам - конечным получателям дивидендов.
Таким образом, АО "Независимая регистраторская компания" не располагает сведениями о депонентах ООО "Уником Партнер", включая Фролову А.В., и количестве акций ОАО "ГМК "Норильский никель" на их счетах депо 22.12.2014.
В реестре владельцев ценных бумаг ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель" имеется лицевой счет номинального держателя центрального депозитария - Небанковской кредитной организация закрытого акционерного общества "Национальный расчетный депозитарий" (НКО ЗАО НРД).
В соответствии с частью 3 статьи 25 Федерального закона "О центральном депозитарии", центральный депозитарий открывает счета депо номинального держателя лицам, осуществляющим депозитарную деятельность.
На основании указанной нормы закона большинство депозитариев (в том числе, возможно, ООО "Уником Партнер") открыли счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД или в других депозитариях, которые имеют счет депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД.
Если Фролова А.В. имела счет депо владельца в депозитарии ООО "Уником Партнер", а ООО "Уником Партнер" имело счет депо номинального держателя в центральном депозитарии НКО ЗАО НРД, то ООО "Уником Партнер" признается депонентом НКО ЗАО НРД, а Фролова А.В. признается депонентом ООО "Уником Партнер".
Регистратор, действуя по поручению и за счет ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель"), перечисляет сумму дивидендов, причитающихся депонентам НКО ЗАО НРД, на банковский счет НКО ЗАО НРД.
В свою очередь, НКО ЗАО НРД перечисляет полученную сумму дивидендов своим депонентам (депозитариям, которые имеют счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД), а те - своим депонентам, пока в итоге дивиденды не будут перечислены акционерам - конечным получателям дивидендов.
Центральный депозитарий НКО ЗАО НРД платежным поручением от 23.12.2014 вернул на банковский счет регистратора денежные средства в сумме 165427 руб. 78 коп. с назначением платежа "возврат невыплаченных дивидендов ОАО "ГМК "Норильский никель" за 9 месяцев 2014 года на основании ст. 42 ФЗ "Об АО", без НДС, дата платежа 23.12.2014".
Также НКО ЗАО НРД предоставило регистратору извещение о возврате дохода N ИПД/269600 от 23.12.2014 с указанием депонента, по которому не прошла выплата - ООО "Уником Партнер", суммы возвращаемых денежных средств - 165427 руб. 28 коп., количества акций ОАО "ГМК "Норильский никель", к которым относились возвращаемые денежные средства, - 217 штук.
Данный факт косвенно подтверждает обстоятельства, изложенные в заявлении Фроловой А.В., о том, что НКО ЗАО НРД не могло передать дивиденды ООО "Уником Партнер" по причине отзыва у него лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
Вместе с тем, регистратору не были переданы сведения о депонентах ООО "Уником Партнер", на счетах которых на конец операционного дня 22.12.2014 учитывались акции ОАО "ГМК "Норильский никель" и которые имеют право на дивиденды, возвращенные регистратору платежным поручением НКО ЗАО НРД от 23.12.2014.
По этой причине регистратор не может подтвердить или опровергнуть суду, что депонентом ООО "Уником Партнер", имеющим право на получение дивидендов по акциям ОАО "ГМК "Норильский никель" за 9 месяцев 2014, является Фролова А.В. (заявитель по настоящему делу).
Установление или опровержение данного обстоятельства является предметом судебного исследования.
Остальные заинтересованные лица отзывы на заявление не представили.
ООО "Универсальная инвестиционная компания Партнер" заявило о прекращении производства по делу.
Ходатайство ООО "Уником Партнер" рассмотрено и не удовлетворено.
Остальные заинтересованные лица отзывы на заявление не представили.
Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд
установил:
Как следует из пояснений Фроловой А.В. и представленных доказательств, заявитель длительное время является собственником обыкновенных именных акций ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель").
Изначально заявителю принадлежало 267 обыкновенных именных акций, что подтверждено выпиской из реестра владельцев именных ценных бумаг по состоянию на 17.07.2002.
Все эти годы заявитель получал дивиденды, которые направлялись ему регистратором почтовым переводом, что подтверждено талонами к почтовым переводам за 2001 и 2003 годы, а также кассовыми чеками ФГУП Почта России за 2006 и 2009 годы.
В 2010 часть акций была продана. Для продажи акций необходимо было перевести ценные бумаги из регистратора эмитента, который не мог осуществлять операции по продаже ценных бумаг, в депозитарий.
13.11.2010 заявитель заключил депозитарный договор N 2308, согласно которому ООО "Универсальная инвестиционная компания Партнер" (ООО "Уником Партнер") обязалось оказывать депозитарные услуги, что подтверждено договором с приложениями.
Часть акций продана, что подтверждено договором купли-продажи от 22.11.2010 N 24, после чего в депозитарии на хранении остались именные обыкновенных акций ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель") в количестве 200 штук и хранились в депозитарии до 2015 года, что подтверждено полученным от депозитария отчетом о состоянии портфеля и проведенных операциях за период с 01.07.2014 по 31.07.2014.
Перечисляемые акционерам дивиденды депозитарий переводил заявителю на р/с в банк по поручению, последнее поручение было передано 02.04.2014.
20.11.2014 заявитель получил письмо от ООО "Уником Партнер", в котором сообщалось об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг ООО "Уником Партнер" и было предложено клиентам, у которых хранятся ценные бумаги предоставить в депозитарий ООО "Уником Партнер" реквизиты для зачисления ценных бумаг в сторонний депозитарий или регистратор эмитента.
08.12.2014 заявитель обратился в Пермский филиал ЗАО "Компьютершер Регистратор" (регистратор эмитента) с распоряжением о зачислении ценных бумаг из ООО "Уником Партнер" в регистратор, а 19.12.2014 в ООО "Уником Партнер" с поручением на снятие ценных бумаг с хранения, что подтверждено поручением от 19.12.2014.
Однако, 13.01.2015 заявитель получил уведомление от ЗАО "Компьютершер Регистратор", о том, что в течение 30-ти дней с даты поступления распоряжения с указанным в нем референсом не поступило встречное распоряжение с идентичным референсом.
В связи с тем, что предыдущее распоряжение было не выполнено, 22.01.2015 заявитель обратился к депозитарию ЗАО КБ "Ситибанк", с которым заключен депозитарный договор.
09.02.2015 подано поручение на прием на учет ценных бумаг в депозитарий ЗАО КБ "Ситибанк".
Зачисление в данный депозитарий ценных бумаг произведено 27.02.2015.
По настоящее время акции заявителя хранятся в депозитарии ЗАО КБ "Ситибанк", что подтверждено отчетом о состоянии счетов клиента за период с 01.01.2015 по 06.05.2015.
Общим собранием акционеров ОАО "ГМК "Норильский никель", которое состоялось 11.12.2014 года, принято решение о выплате дивидендов по акциям общества за 9 месяцев 2014 в размере 762 руб. 34 коп. на 1 акцию.
Дата, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов - 22.12.2014 года.
В течение 25-ти рабочих дней с указанной даты должно было быть произведено перечисление дивидендов.
В указанный период ценные бумаги заявителя - обыкновенные именные акции ОАО ГМК "Норильский Никель" в количестве 200 штук хранились в депозитарии ООО "Уником Партнер", которому ранее дивиденды всегда перечислялись на р/с в Сбербанке.
В связи с тем, что в этот раз дивиденды не были перечислены, заявитель написал претензию ООО "Уником Партнер" (от 04.03.2015 вх. N 392).
18.03.2015 также подано заявление о предоставлении отчета (вх. N 484).
Поскольку ответ заявителем не получен, то Фролова А.В. приехала в офис на Красноармейскую, 78А, где все было закрыто, телефоны также не отвечали.
Фролова А.В. обратилась в Центробанк, который предоставил ответ от 02.09.2015 N Т5-С59-8-24/45047, в котором разъяснено, что по состоянию на дату фиксации реестра для выплаты дивидендов - 22.12.2014, акции в количестве 217 штук учитывались на торговом счете депо номинального держателя депонента ООО "Уником Партнер", но по причине отзыва лицензии был возврат дивидендов на основании ст. 42 ФЗ от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" в связи с тем, что НКО ЗАО НРД не могло передать дивиденды ООО "Уником Партнер" по причине отзыва у него лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
20.04.2015 ЗАО НКО НРД направило в ООО Уником партнер" письмо с просьбой о предоставлении списка владельцев 217 штук акций ПОА "ГМК "Норильский никель" по состоянию на 22.12.2014, на что был получен ответ, что в связи с тем, что 23.03.2015 был назначен новый директор Павлов М.Н., которому предыдущим директором Кузьминым И.В. не передана документация ООО "Уником Партнер" в полном объеме, в том числе отсутствует доступ к информационной системе "Луч" в НКО ЗАО НРД, указанная информация предоставлена быть не может.
Решением Банка России от 21.08.2014 лицензии, на основании которых ООО "Уником Партнер" осуществляло профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, были приостановлены, а решением Банка России от 14.11.2014 указанные лицензии были аннулированы, следовательно, с 21.08.2014 ООО "Уником Партнер" было не вправе осуществлять депозитарную деятельность.
В ответе указывается, что в связи с тем, что создавшаяся ситуация законодательно не урегулирована, Центральный банк России рекомендует обратиться в суд.
Соответственно, свое право собственности на акции на дату, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов - 22.12.2014, иным путем подтвердить заявителю невозможно.
Без подтверждения прав на акции на указанную дату дивиденды заявителю не будут выплачены.
Представленные документы подтверждают длительное беспрерывное владение на праве собственности акциями обыкновенным ПАО "ГМК "Норильский Никель".
Кроме того, с учетом того, что последний отчет, подтверждающий право собственности Фроловой Анастасии Валериевны на 200 штук акций именных обыкновенных составлен 06.08.2014, а с 21.08.2014 депозитарий ООО "Уником Партнер" не мог совершать каких-либо операций с ценными бумагами по причине приостановки и аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, а из депозитария ООО "Уником Партнер" акции именные обыкновенным ПАО "ГМК "Норильский Никель" в количестве 200 штук были переведены в депозитарии ЗАО КБ "Сити Банк" также на имя Фроловой Анастасии Валериевны, следовательно, на дату, на которую определялись лица, имеющие право на получение дивидендов - 22.12.2014, указанные акции принадлежали Фроловой Анастасии Валериевне, поскольку в указанный период никакие операции с акциями, находящимися на хранении в ООО "Уником Партнер", произвести было невозможно ввиду аннулирования лицензии.
АО "Независимая регистраторская компания" является профессиональным участником рынка ценных бумаг и осуществляет деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг ПАО "ГМК "Норильский никель" (прежнее наименование - ОАО "ГМК "Норильский никель"), а также оказывает ПАО "ГМК "Норильский никель" услуги по выплате дивидендов лицам, зарегистрированным в реестре.
11.12.2014 состоялось внеочередное общее собрание акционеров ОАО "ГМК "Норильский никель", на котором было принято решение по первому вопросу повестки дня:
1. Выплатить дивиденды по акциям ОАО "ГМК "Норильский никель" по результатам девяти месяцев 2014 финансового года денежными средствами в размере 762 руб. 34 коп. на одну обыкновенную акцию, в том числе за счет нераспределенной прибыли прошлых лет.
2. Установить в качестве даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение дивидендов, 22 декабря 2014 года.
В соответствии с пунктом 7 статьи 42 Федерального закона "Об акционерных обществах" дивиденды выплачиваются лицам, которые являлись владельцами акций соответствующей категории (типа) или лицами, осуществляющими в соответствии с федеральными законами права по этим акциям, на конец операционного дня даты, на которую в соответствии с решением о выплате дивидендов определяются лица, имеющие право на их получение.
Как следует из заявления Фроловой А.В. и представленных доказательств, по состоянию на 22.12.2014 ее права на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер".
В соответствии с пунктами 1 - 4 статьи 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг" владельцы акций и именных облигаций (далее в настоящей статье также - ценные бумаги) и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по ценным бумагам, права которых на ценные бумаги учитываются депозитарием, получают дивиденды в денежной форме по акциям, а также доходы в денежной форме и иные денежные выплаты по именным облигациям (далее в настоящей статье - выплаты по ценным бумагам) через депозитарий, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Выплаты по ценным бумагам, права на которые учитываются депозитарием, которому открыт лицевой счет номинального держателя в реестре, осуществляются эмитентом или по его поручению регистратором, осуществляющим ведение реестра ценных бумаг такого эмитента, либо кредитной организацией путем перечисления денежных средств этому депозитарию.
Депозитарий обязан передать выплаты по ценным бумагам путем перечисления денежных средств на банковские счета, определенные депозитарным договором, своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а выплаты по ценным бумагам иным депонентам - не позднее семи рабочих дней после дня их получения. При этом перечисление депозитарием выплат по ценным бумагам депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
Передача выплат по акциям осуществляется депозитарием лицам, являющимся его депонентами, на конец операционного дня той даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение объявленных дивидендов по акциям эмитента.
Поскольку права Фроловой А.В. на обыкновенные акции ОАО "ГМК "Норильский никель" на дату - 22.12.2014 учитывались на счете депо в депозитарии ООО "Уником Партнер", то дивиденды должны быть выплачены Фроловой А.В. в порядке, установленном статьей 8.7. Федерального закона "О рынке ценных бумаг", т.е. через соответствующий депозитарий.
Депозитарий не раскрывает регистратору и акционерному обществу поименный список своих депонентов для выплаты дивидендов. Дивиденды перечисляется депозитарию единой суммой (согласно общему количеству акций на счете, открытом депозитарию, как номинальному держателю акций, в реестре или у другого депозитария), без "разбивки" по акционерам - конечным получателям дивидендов.
Таким образом, АО "Независимая регистраторская компания" не располагало сведениями о депонентах ООО "Уником Партнер", включая Фролову А.В., и количестве акций ОАО "ГМК "Норильский никель" на их счетах депо 22.12.2014.
В реестре владельцев ценных бумаг ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель" имеется лицевой счет номинального держателя центрального депозитария - Небанковской кредитной организация закрытого акционерного общества "Национальный расчетный депозитарий" (НКО ЗАО НРД).
В соответствии с частью 3 статьи 25 Федерального закона "О центральном депозитарии", центральный депозитарий открывает счета депо номинального держателя лицам, осуществляющим депозитарную деятельность.
На основании указанной нормы закона большинство депозитариев (в том числе, возможно, ООО "Уником Партнер") открыли счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД или в других депозитариях, которые имеют счет депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД.
Фролова А.В. имела счет депо владельца в депозитарии ООО "Уником Партнер", а ООО "Уником Партнер" имело счет депо номинального держателя в центральном депозитарии НКО ЗАО НРД, следовательно ООО "Уником Партнер" признается депонентом НКО ЗАО НРД, а Фролова А.В. признается депонентом ООО "Уником Партнер".
Регистратор, действуя по поручению и за счет ПАО (ранее - ОАО) "ГМК "Норильский никель"), перечисляет сумму дивидендов, причитающихся депонентам НКО ЗАО НРД, на банковский счет НКО ЗАО НРД.
В свою очередь, НКО ЗАО НРД перечисляет полученную сумму дивидендов своим депонентам (депозитариям, которые имеют счета депо номинального держателя в НКО ЗАО НРД), а те - своим депонентам, пока в итоге дивиденды не будут перечислены акционерам - конечным получателям дивидендов.
Центральный депозитарий НКО ЗАО НРД платежным поручением от 23.12.2014 вернул на банковский счет регистратора денежные средства в сумме 165427 руб. 78 коп. с назначением платежа "возврат невыплаченных дивидендов ОАО "ГМК "Норильский никель" за 9 месяцев 2014 года на основании ст. 42 ФЗ "Об АО", без НДС, дата платежа 23.12.2014".
Также НКО ЗАО НРД предоставило регистратору извещение о возврате дохода от 23.12.2014 N ИПД/269600 с указанием депонента, по которому не прошла выплата - ООО "Уником Партнер", суммы возвращаемых денежных средств - 165427 руб. 28 коп., количества акций ОАО "ГМК "Норильский никель", к которым относились возвращаемые денежные средства, - 217 штук.
Данный факт подтверждает обстоятельства, изложенные в заявлении Фроловой А.В., о том, что НКО ЗАО НРД не могло передать дивиденды ООО "Уником Партнер" по причине отзыва у него лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
В соответствии с ч. 1 ст. 219 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации удовлетворение судом заявления об установлении факта, имеющего юридическое значение, возможно при одновременном наличии следующих условий: этот факт порождает юридические последствия; установление юридического факта не связывается с разрешением спора о праве; если заявитель не имеет другой возможности получить, либо восстановить надлежащие документы, удостоверяющие юридический факт; действующим законодательством не предусмотрен иной (внесудебный) порядок его установления.
В данном случае установление факта Фроловой А.В. необходимо для получения дивидендов за 9 месяцев 2014 года ПАО ГМК "Норильский Никель", не связано с разрешением спора о праве и у заявителя нет другой возможности подтвердить свое право на получение дивидендов.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 110, 167 - 170, 176, 222 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
решил:
Установить факт, что на дату 22.12.2014 года Фролова Анастасия Валериевна являлась акционером ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель") с принадлежностью ей на праве собственности именных обыкновенных акций ПОА "ГМК "Норильский никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель") в количестве 200 штук, код государственной регистрации: 1-04-4011-F, выпуск: 4, номинал 1 руб.
Факт установлен для получения дивидендов за 9 месяцев 2014 года ПАО ГМК "Норильский Никель" (ранее ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель").
Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.
Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).
Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети "Интернет" http://ekaterinburg.arbitr.ru.
В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.
Судья
Е.Н.ФЕДОРОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)