Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 29 января 2014 года
Полный текст постановления изготовлен 5 февраля 2014 года
Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в составе:
председательствующего Попова О.А.,
судей: Васиной Т.П., Кореневой Т.И.,
при участии в судебном заседании представителя открытого страхового акционерного общества "Ингосстрах" Шастина Артема Александровича (доверенность от 15.01.2014),
рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу закрытого акционерного общества "Московский Фондовый Центр" на решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 1 июля 2013 года по делу N А10-5400/2012, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 ноября 2013 года по тому же делу (суд первой инстанции - Борголова Г.В.; суд апелляционной инстанции: Даровских К.Н., Куклин О.А., Барковская О.В.),
установил:
гражданка Азаргаева Елена Хааковна обратилась в Арбитражный суд Республики Бурятия с иском о взыскании солидарно с открытого акционерного общества "Улан-Удэнский авиационный завод" (ОГРН 1020300887793, ИНН 0323018510, г. Улан-Удэ, далее - ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод") и закрытого акционерного общества "Московский Фондовый Центр" (ОГРН 1027739035510, ИНН 7718124439, г. Москва, далее - ЗАО "Московский Фондовый Центр") 1 169 240 рублей убытков.
К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены: общество с ограниченной ответственностью "Профит" (ИНН 0326010710, ОГРН 1020300962879, г. Улан-Удэ, далее - ООО "Профит"), открытое страховое акционерное общество "Ингосстрах" (ИНН 7705042179, ОГРН 1027739362474, Москва, далее - ОАО "Ингосстрах").
Решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 1 июля 2013 года, оставленным без изменения постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 ноября 2013 года, исковые требования удовлетворены частично, с ответчиков в пользу истицы солидарно взыскано 1 030 440 рублей убытков.
Не согласившись с принятыми судебными актами, ЗАО "Московский Фондовый Центр" обратилось в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа с кассационной жалобой, в которой просит их в части удовлетворения требований, заявленных к ЗАО "Московский Фондовый Центр", отменить, в данной части производство по делу прекратить.
По мнению заявителя кассационной жалобы, действия ЗАО "Московский Фондовый Центр" при внесении записи в реестре ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод" были правомерны, поступившее от Азаргаева И.В. передаточное распоряжение отвечало всем требованиям законодательства. Действия ЗАО "Московский Фондовый Центр" не связаны причинно-следственной связью с убытками акционера.
Истица представила отзыв на кассационную жалобу, в котором заявила о своем согласии с обжалуемыми судебными актами.
В судебном заседании представитель ОАО "Ингосстрах" заявил о своем согласии с доводами кассационной жалобы.
Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, своих представителей в судебное заседание не направили в связи с чем кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие в порядке, установленном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в пределах, определенных статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Как было установлено судами и следует из материалов дела, гражданин Азаргаев И.В. являлся собственником 12 150 обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод" выпуска N 1-01-20284-F номинальной стоимостью 1 рубль.
5 сентября 2005 года между ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод" (эмитент) и ЗАО "Московский Фондовый Центр" (регистратор) заключен договор на оказание услуг по ведению и хранению реестра владельцев именных ценных бумаг N 369/05-юр802, согласно условиям которого эмитент поручает, а регистратор обязуется за вознаграждение предоставить эмитенту услуги (работы) по ведению и хранению реестра владельцев именных ценных бумаг ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод".
2 февраля 2006 года между ЗАО "Московский Фондовый Центр" (регистратор) и ООО "Профит" (трансфер-агент) заключен договор на оказание трансфер-агентских услуг по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.
На основании передаточного распоряжения N 673-20ВХ09/00435 от 08.12.2009, представленного трансфер-агенту, с лицевого счета акционера Азаргаева И.В. произведено списание 12 000 обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод", акции зачислены на лицевой счет гражданина Григорьева К.А.
Согласно экспертному заключению N 690 от 03.09.2010 Экспертно- криминалистического центра МВД Республики Бурятия установлено, что подпись в строке от имени лица, передающего ценные бумаги в передаточном распоряжении вх. N 673-20ВХ09/00435, датированном 08.12.2009, выполнены не Азаргаевым И.В., а иным лицом с подражанием (том 1, л.д. 62-67).
9 февраля 2012 года Азаргаев И.В. умер, что подтверждается свидетельством о смерти I-АЖ N 702293 от 10.02.2012.
Гражданка Азаргаева Е.Х. является наследницей гражданина Азаргаева И.В.
Согласно постановлению старшего следователя по ОВД СЧ СУ МВД по Республике Бурятия от 5 мая 2012 года Азаргаева Е.Х. признана потерпевшей по уголовному делу N 56-2010-56.
Постановлением следователя по ОВД СЧ МУ МВД по Республике Бурятия от 22 октября 2012 года из уголовного дела N 56-2010-56 выделено уголовное дело N 56-2012-142 по факту совершения хищения 12 000 акций ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод", принадлежавших Азаргаеву И.В.
22 октября 2012 года вынесено постановление о приостановлении предварительного следствия по уголовному делу N 67-2012-142 в связи с неустановлением лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого.
Утверждая, что акции были списаны с лицевого счета гражданина Азаргаева И.В. незаконно, истица обратилась в арбитражный суд с иском о взыскании убытков.
Удовлетворяя исковые требования частично, суды исходили из того, что гражданин Азаргаев И.В. спорными принадлежащими ему акциями не распоряжался, намерения их отчуждать не имел, договор купли-продажи акций не заключал, акции были списаны с его лицевого счета незаконно. Доказательств того, что трансфер-агент предпринял все меры для проверки подписи гражданина Азаргаева И.В. суду не представлено.
Исследовав материалы дела, рассмотрев доводы кассационной жалобы, проверив правильность применения арбитражными судами норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов судов о применении норм права установленным ими по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа не находит оснований для отмены обжалуемых судебных актов.
В соответствии с пунктами 1 - 4 статьи 44 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в редакции, действовавшей на момент списания спорных акций с лицевого счета Азаргаева И.В.) в реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
Общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества.
Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.
Общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.
Общество и регистратор солидарно несут ответственность за убытки, причиненные акционеру в результате утраты акций или невозможности осуществить права, удостоверенные акциями, в связи с ненадлежащим соблюдением порядка поддержания системы ведения и составления реестра акционеров общества, если не будет доказано, что надлежащее соблюдение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы или действий (бездействия) акционера, требующего возмещения убытков, в том числе вследствие того, что акционер не принял разумные меры к их уменьшению.
Исходя из пункта 7.3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (далее - Положение), утвержденного постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27, регистратор обязан вносить в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги при предоставлении передаточного распоряжения зарегистрированным лицом, передающим ценные бумаги, или лицом, на лицевой счет которого должны быть зачислены ценные бумаги, или уполномоченным представителем одного из этих лиц и (или) иных документов, предусмотренных настоящим Положением.
Сверка подписи зарегистрированного лица на распоряжениях, предоставляемых регистратору, осуществляется посредством сличения подписи зарегистрированного лица с имеющимся у регистратора образцом подписи в анкете зарегистрированного лица.
При отсутствии у регистратора образца подписи зарегистрированное лицо должно явиться к регистратору лично или удостоверить подлинность своей подписи нотариально. Зарегистрированное лицо вправе удостоверить подлинность своей подписи печатью и подписью должностного лица эмитента.
Согласно пункту 2 Положения трансфер-агент - юридическое лицо, выполняющее по договору с регистратором функции по приему от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей и передаче регистратору информации и документов, необходимых для исполнения операций в реестре, а также функции по приему от регистратора и передаче зарегистрированным лицам или их уполномоченным представителям информации и документов, полученных от регистратора.
В силу пункта 9 Положения трансфер-агент осуществляет свою деятельность на основании договора с регистратором.
Функции трансфер-агента: прием от зарегистрированных лиц и их уполномоченных представителей документов на совершение операций в реестре; передача регистратору подлинников документов на совершение операций в реестре; осуществление проверки подлинности подписи на распоряжениях.
Регистратор, заключивший договор с трансфер-агентом, не освобождается от ответственности за ведение и хранение реестра.
Регистратор обязан возместить убытки, причиненные в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения трансфер-агентом своих функций в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
Статьей 403 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что должник отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств третьими лицами, на которых было возложено исполнение, если законом не установлено, что ответственность несет являющееся непосредственным исполнителем третье лицо.
В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Исследовав представленные в дело доказательства с позиций статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные инстанции установили, что гражданин Азаргаев И.В. распоряжение принадлежащими ему акциями не осуществлял, в передаточном распоряжении не расписывался, намерения отчуждать акции не имел, договор купли-продажи акций не заключал.
Согласно части 2 договора на оказание трансфер-агентских услуг от 02.02.2006, заключенного между ЗАО "Московский Фондовый Центр" (регистратор) и ООО "Профит" (трансфер-агент), ООО "Профит" при выполнении функций трансфер-агента должно действовать на основании являющегося приложением к договору "Регламента работы трансфер-агента ООО "Профит" при взаимодействии с регистратором ЗАО "Московский Фондовый Центр".
Пунктом 3.3 указанного Регламента (т. 2, л.д. 53) определено, что при удостоверении подписи зарегистрированного лица трансфер-агентом на передаточном распоряжении ставится отметка (штамп), содержащий: название населенного пункта; полностью фамилию, имя, отчество должностного лица трансфер-агента; реквизиты доверенности, на основании которой действует должностное лицо трансфер-агента; полностью фамилию, имя, отчество лица, подпись которого удостоверяется. Кроме того, отметка (штамп) должны содержать указание на то, что подпись совершена в присутствии должностного лица трансфер-агента и личность подписавшего им установлена.
Как усматривается из текста имеющегося в деле передаточного распоряжения N 673-20ВХ09/00435 от 08.12.2009, при проставлении трансфер-агентом соответствующей отметки (штампа) были нарушены вышеназванные положения Регламента и не указаны: название населенного пункта; полностью имя и отчество удостоверяющего подпись должностного лица трансфер-агента; его доверенность; фамилия, имя, отчество лица, подпись которого удостоверяется; также отсутствуют отметки о том, что подпись совершена в присутствии должностного лица трансфер-агента и личность подписавшего им установлена.
При таких обстоятельствах, поскольку подпись зарегистрированного лица на передаточном распоряжении не была удостоверена надлежащим образом и трансфер-агентом не была проверена личность лица, представившего передаточное распоряжение, - отсутствовали основания для внесения в реестр спорной записи о переходе прав собственности на ценные бумаги, регистратором не были соблюдены вышеуказанные требования пункта 7.3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, следовательно, акции с лицевого счета гражданина Азаргаева И.В. были списаны незаконно.
В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 393 Гражданского кодекса Российской Федерации должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств, определяемые в соответствии с правилами, предусмотренными статьей 15 названного Кодекса.
Ответчиками не представлены документы, опровергающие доводы истицы, приведенные в исковом заявлении в обоснование размера убытков. Расчет убытков от необоснованного списания акций с лицевого счета наследодателя истицы подтверждается имеющимися в деле доказательствами, которым суды дали надлежащую оценку.
При таких обстоятельствах исковые требования были удовлетворены правомерно.
Доводы кассационной жалобы по существу направлены на переоценку установленных судами доказательств и фактических обстоятельств, в связи с чем не могут быть приняты во внимание судом кассационной инстанции, учитывая предусмотренные статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации пределы его компетенции.
По результатам рассмотрения кассационной жалобы Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к выводу о том, что суды полно и всесторонне исследовали доказательства по делу, дали им правильную оценку и не допустили нарушения или неправильного применения норм материального и процессуального права, в том числе, являющихся в силу части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены обжалуемых судебных актов.
Учитывая изложенное, на основании пункта 1 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обжалуемые судебные акты должны быть оставлены без изменения, а кассационная жалоба - без удовлетворения.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа
постановил:
Решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 1 июля 2013 года по делу N А10-5400/2012, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 ноября 2013 года по тому же делу оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС ВОСТОЧНО-СИБИРСКОГО ОКРУГА ОТ 05.02.2014 ПО ДЕЛУ N А10-5400/2012
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОСТОЧНО-СИБИРСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 5 февраля 2014 г. N А10-5400/2012
Резолютивная часть постановления объявлена 29 января 2014 года
Полный текст постановления изготовлен 5 февраля 2014 года
Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в составе:
председательствующего Попова О.А.,
судей: Васиной Т.П., Кореневой Т.И.,
при участии в судебном заседании представителя открытого страхового акционерного общества "Ингосстрах" Шастина Артема Александровича (доверенность от 15.01.2014),
рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу закрытого акционерного общества "Московский Фондовый Центр" на решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 1 июля 2013 года по делу N А10-5400/2012, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 ноября 2013 года по тому же делу (суд первой инстанции - Борголова Г.В.; суд апелляционной инстанции: Даровских К.Н., Куклин О.А., Барковская О.В.),
установил:
гражданка Азаргаева Елена Хааковна обратилась в Арбитражный суд Республики Бурятия с иском о взыскании солидарно с открытого акционерного общества "Улан-Удэнский авиационный завод" (ОГРН 1020300887793, ИНН 0323018510, г. Улан-Удэ, далее - ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод") и закрытого акционерного общества "Московский Фондовый Центр" (ОГРН 1027739035510, ИНН 7718124439, г. Москва, далее - ЗАО "Московский Фондовый Центр") 1 169 240 рублей убытков.
К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены: общество с ограниченной ответственностью "Профит" (ИНН 0326010710, ОГРН 1020300962879, г. Улан-Удэ, далее - ООО "Профит"), открытое страховое акционерное общество "Ингосстрах" (ИНН 7705042179, ОГРН 1027739362474, Москва, далее - ОАО "Ингосстрах").
Решением Арбитражного суда Республики Бурятия от 1 июля 2013 года, оставленным без изменения постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 ноября 2013 года, исковые требования удовлетворены частично, с ответчиков в пользу истицы солидарно взыскано 1 030 440 рублей убытков.
Не согласившись с принятыми судебными актами, ЗАО "Московский Фондовый Центр" обратилось в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа с кассационной жалобой, в которой просит их в части удовлетворения требований, заявленных к ЗАО "Московский Фондовый Центр", отменить, в данной части производство по делу прекратить.
По мнению заявителя кассационной жалобы, действия ЗАО "Московский Фондовый Центр" при внесении записи в реестре ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод" были правомерны, поступившее от Азаргаева И.В. передаточное распоряжение отвечало всем требованиям законодательства. Действия ЗАО "Московский Фондовый Центр" не связаны причинно-следственной связью с убытками акционера.
Истица представила отзыв на кассационную жалобу, в котором заявила о своем согласии с обжалуемыми судебными актами.
В судебном заседании представитель ОАО "Ингосстрах" заявил о своем согласии с доводами кассационной жалобы.
Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, своих представителей в судебное заседание не направили в связи с чем кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие в порядке, установленном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в пределах, определенных статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Как было установлено судами и следует из материалов дела, гражданин Азаргаев И.В. являлся собственником 12 150 обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод" выпуска N 1-01-20284-F номинальной стоимостью 1 рубль.
5 сентября 2005 года между ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод" (эмитент) и ЗАО "Московский Фондовый Центр" (регистратор) заключен договор на оказание услуг по ведению и хранению реестра владельцев именных ценных бумаг N 369/05-юр802, согласно условиям которого эмитент поручает, а регистратор обязуется за вознаграждение предоставить эмитенту услуги (работы) по ведению и хранению реестра владельцев именных ценных бумаг ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод".
2 февраля 2006 года между ЗАО "Московский Фондовый Центр" (регистратор) и ООО "Профит" (трансфер-агент) заключен договор на оказание трансфер-агентских услуг по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.
На основании передаточного распоряжения N 673-20ВХ09/00435 от 08.12.2009, представленного трансфер-агенту, с лицевого счета акционера Азаргаева И.В. произведено списание 12 000 обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод", акции зачислены на лицевой счет гражданина Григорьева К.А.
Согласно экспертному заключению N 690 от 03.09.2010 Экспертно- криминалистического центра МВД Республики Бурятия установлено, что подпись в строке от имени лица, передающего ценные бумаги в передаточном распоряжении вх. N 673-20ВХ09/00435, датированном 08.12.2009, выполнены не Азаргаевым И.В., а иным лицом с подражанием (том 1, л.д. 62-67).
9 февраля 2012 года Азаргаев И.В. умер, что подтверждается свидетельством о смерти I-АЖ N 702293 от 10.02.2012.
Гражданка Азаргаева Е.Х. является наследницей гражданина Азаргаева И.В.
Согласно постановлению старшего следователя по ОВД СЧ СУ МВД по Республике Бурятия от 5 мая 2012 года Азаргаева Е.Х. признана потерпевшей по уголовному делу N 56-2010-56.
Постановлением следователя по ОВД СЧ МУ МВД по Республике Бурятия от 22 октября 2012 года из уголовного дела N 56-2010-56 выделено уголовное дело N 56-2012-142 по факту совершения хищения 12 000 акций ОАО "Улан-Удэнский авиационный завод", принадлежавших Азаргаеву И.В.
22 октября 2012 года вынесено постановление о приостановлении предварительного следствия по уголовному делу N 67-2012-142 в связи с неустановлением лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого.
Утверждая, что акции были списаны с лицевого счета гражданина Азаргаева И.В. незаконно, истица обратилась в арбитражный суд с иском о взыскании убытков.
Удовлетворяя исковые требования частично, суды исходили из того, что гражданин Азаргаев И.В. спорными принадлежащими ему акциями не распоряжался, намерения их отчуждать не имел, договор купли-продажи акций не заключал, акции были списаны с его лицевого счета незаконно. Доказательств того, что трансфер-агент предпринял все меры для проверки подписи гражданина Азаргаева И.В. суду не представлено.
Исследовав материалы дела, рассмотрев доводы кассационной жалобы, проверив правильность применения арбитражными судами норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов судов о применении норм права установленным ими по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа не находит оснований для отмены обжалуемых судебных актов.
В соответствии с пунктами 1 - 4 статьи 44 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в редакции, действовавшей на момент списания спорных акций с лицевого счета Азаргаева И.В.) в реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
Общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества.
Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.
Общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.
Общество и регистратор солидарно несут ответственность за убытки, причиненные акционеру в результате утраты акций или невозможности осуществить права, удостоверенные акциями, в связи с ненадлежащим соблюдением порядка поддержания системы ведения и составления реестра акционеров общества, если не будет доказано, что надлежащее соблюдение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы или действий (бездействия) акционера, требующего возмещения убытков, в том числе вследствие того, что акционер не принял разумные меры к их уменьшению.
Исходя из пункта 7.3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (далее - Положение), утвержденного постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27, регистратор обязан вносить в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги при предоставлении передаточного распоряжения зарегистрированным лицом, передающим ценные бумаги, или лицом, на лицевой счет которого должны быть зачислены ценные бумаги, или уполномоченным представителем одного из этих лиц и (или) иных документов, предусмотренных настоящим Положением.
Сверка подписи зарегистрированного лица на распоряжениях, предоставляемых регистратору, осуществляется посредством сличения подписи зарегистрированного лица с имеющимся у регистратора образцом подписи в анкете зарегистрированного лица.
При отсутствии у регистратора образца подписи зарегистрированное лицо должно явиться к регистратору лично или удостоверить подлинность своей подписи нотариально. Зарегистрированное лицо вправе удостоверить подлинность своей подписи печатью и подписью должностного лица эмитента.
Согласно пункту 2 Положения трансфер-агент - юридическое лицо, выполняющее по договору с регистратором функции по приему от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей и передаче регистратору информации и документов, необходимых для исполнения операций в реестре, а также функции по приему от регистратора и передаче зарегистрированным лицам или их уполномоченным представителям информации и документов, полученных от регистратора.
В силу пункта 9 Положения трансфер-агент осуществляет свою деятельность на основании договора с регистратором.
Функции трансфер-агента: прием от зарегистрированных лиц и их уполномоченных представителей документов на совершение операций в реестре; передача регистратору подлинников документов на совершение операций в реестре; осуществление проверки подлинности подписи на распоряжениях.
Регистратор, заключивший договор с трансфер-агентом, не освобождается от ответственности за ведение и хранение реестра.
Регистратор обязан возместить убытки, причиненные в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения трансфер-агентом своих функций в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
Статьей 403 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что должник отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств третьими лицами, на которых было возложено исполнение, если законом не установлено, что ответственность несет являющееся непосредственным исполнителем третье лицо.
В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Исследовав представленные в дело доказательства с позиций статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные инстанции установили, что гражданин Азаргаев И.В. распоряжение принадлежащими ему акциями не осуществлял, в передаточном распоряжении не расписывался, намерения отчуждать акции не имел, договор купли-продажи акций не заключал.
Согласно части 2 договора на оказание трансфер-агентских услуг от 02.02.2006, заключенного между ЗАО "Московский Фондовый Центр" (регистратор) и ООО "Профит" (трансфер-агент), ООО "Профит" при выполнении функций трансфер-агента должно действовать на основании являющегося приложением к договору "Регламента работы трансфер-агента ООО "Профит" при взаимодействии с регистратором ЗАО "Московский Фондовый Центр".
Пунктом 3.3 указанного Регламента (т. 2, л.д. 53) определено, что при удостоверении подписи зарегистрированного лица трансфер-агентом на передаточном распоряжении ставится отметка (штамп), содержащий: название населенного пункта; полностью фамилию, имя, отчество должностного лица трансфер-агента; реквизиты доверенности, на основании которой действует должностное лицо трансфер-агента; полностью фамилию, имя, отчество лица, подпись которого удостоверяется. Кроме того, отметка (штамп) должны содержать указание на то, что подпись совершена в присутствии должностного лица трансфер-агента и личность подписавшего им установлена.
Как усматривается из текста имеющегося в деле передаточного распоряжения N 673-20ВХ09/00435 от 08.12.2009, при проставлении трансфер-агентом соответствующей отметки (штампа) были нарушены вышеназванные положения Регламента и не указаны: название населенного пункта; полностью имя и отчество удостоверяющего подпись должностного лица трансфер-агента; его доверенность; фамилия, имя, отчество лица, подпись которого удостоверяется; также отсутствуют отметки о том, что подпись совершена в присутствии должностного лица трансфер-агента и личность подписавшего им установлена.
При таких обстоятельствах, поскольку подпись зарегистрированного лица на передаточном распоряжении не была удостоверена надлежащим образом и трансфер-агентом не была проверена личность лица, представившего передаточное распоряжение, - отсутствовали основания для внесения в реестр спорной записи о переходе прав собственности на ценные бумаги, регистратором не были соблюдены вышеуказанные требования пункта 7.3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, следовательно, акции с лицевого счета гражданина Азаргаева И.В. были списаны незаконно.
В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 393 Гражданского кодекса Российской Федерации должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств, определяемые в соответствии с правилами, предусмотренными статьей 15 названного Кодекса.
Ответчиками не представлены документы, опровергающие доводы истицы, приведенные в исковом заявлении в обоснование размера убытков. Расчет убытков от необоснованного списания акций с лицевого счета наследодателя истицы подтверждается имеющимися в деле доказательствами, которым суды дали надлежащую оценку.
При таких обстоятельствах исковые требования были удовлетворены правомерно.
Доводы кассационной жалобы по существу направлены на переоценку установленных судами доказательств и фактических обстоятельств, в связи с чем не могут быть приняты во внимание судом кассационной инстанции, учитывая предусмотренные статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации пределы его компетенции.
По результатам рассмотрения кассационной жалобы Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к выводу о том, что суды полно и всесторонне исследовали доказательства по делу, дали им правильную оценку и не допустили нарушения или неправильного применения норм материального и процессуального права, в том числе, являющихся в силу части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены обжалуемых судебных актов.
Учитывая изложенное, на основании пункта 1 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обжалуемые судебные акты должны быть оставлены без изменения, а кассационная жалоба - без удовлетворения.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа
постановил:
Решение Арбитражного суда Республики Бурятия от 1 июля 2013 года по делу N А10-5400/2012, постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 13 ноября 2013 года по тому же делу оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
Председательствующий
О.А.ПОПОВ
Судьи:
Т.П.ВАСИНА
Т.И.КОРЕНЕВА
О.А.ПОПОВ
Судьи:
Т.П.ВАСИНА
Т.И.КОРЕНЕВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)