Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть объявлена 10 декабря 2013 г.
Решение изготовлено в полном объеме 17 декабря 2013 г.
Арбитражный суд города Москвы в составе:
председательствующего- судьи Корогодова И.В. (139-946),
при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Козловой Н.М.,
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению
ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР"
к Банку России
Третьи лица: Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев (ПАРТАД), ОАО "ИнвестКомпани", ООО "Международные инвестиции".
о признании незаконным постановления от 14.06.2013 г. N 13-283/пн
о привлечении к административной ответственности
при участии:
от заявителя - Козач А.С., дов. от 17.07.2013 г. б/н
от ответчика - не явился, извещен
от третьих лиц:
Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев
(ПАРТАД) - Харькова М.А., дов. от 04.09.2013 г. б/н
ОАО "ИнвестКомпани" - не явился, извещен
ООО "Международные инвестиции" - не явился, извещен
установил:
ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене постановления ФСФР России о назначении административного наказания от 14.06.2013 г. N 13-283/пн о привлечении ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ.
В обоснование заявленных требований указано на то, что в действиях общества отсутствует состав вмененного административного правонарушения.
Третье лицо - Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев (ПАРТАД) поддержало позицию заявителя по мотивам, изложенным в отзыве.
Ответчик и третьи лица ОАО "ИнвестКомпани", ООО "Международные инвестиции", извещенные надлежащим образом, в судебное заседание не явились. Суд рассматривает дело в порядке ч. 3, ч. 5 ст. 156 АПК РФ.
От ответчика в материалах дела имеется отзыв, в соответствии с которым заявленные требования не признал.
Выслушав представителей лиц, участвующих в деле, рассмотрев материалы дела, оценив представленные доказательства в их совокупности и взаимной связи, арбитражный суд приходит к выводу, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.
В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, в связи с чем, согласно ч. 7 ст. 210 АПК РФ оспариваемое постановление проверено судом в полном объеме.
В соответствии с ч. 1 ст. 30.3 КоАП РФ, ч. 2 ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого постановления. Указанные сроки заявителем соблюдены.
Как следует из материалов дела, регистратор внес запись в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг без оснований, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами.
По результатам рассмотрения обращения Доверительного управляющего ООО "Международные инвестиции" в отношении возможного нарушения законодательства Российской Федерации о ценных бумагах со стороны Регистратора ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР", а также документов и сведений, предоставленных Регистратором, ФСФР России установлено следующее.
Согласно документам, предоставленным Регистратором, 24.12.2012 он провел операцию по списанию 100 023 775 обыкновенных акций открытого акционерного общества "Волгоградэнергосбыт" с государственным регистрационным номером 1-01-65103-D с лицевого счета открытого акционерного общества "ИнвестКомпани" (далее - Акционер) и их зачислению на лицевой счет Доверительного управляющего.
Документом-основанием для проведения данной операции послужило предоставленное генеральным директором Акционера передаточное распоряжение (вх. от 24.12.2012 N 12-11778), в котором основанием для перехода прав на Акции указан договор доверительного управления ценными бумагами от 13.12.2012 N 5/2012-ДУ.
Согласно документам и сведениям, предоставленным Регистратором, 05.02.2013 он выявил ошибку: операция по списанию Акций с лицевого счета Акционера и их зачислению на лицевой счет Доверительного управляющего проведена 24.12.2012 без учета требований Порядка учета в реестре владельцев ценных бумаг залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в реестр изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги, утвержденного приказом ФСФР России от 28.06.2012 N 12-52/пз-н.
Как следует из документов и объяснений, предоставленных Регистратором, в связи с указанными обстоятельствами Регистратор 06.02.20 1 3 предпринял следующее: направил в адрес Акционера и Доверительного управляющего письма (соответственно от 06.02.2013 N 637-13 и от 06.02.2013 N 642-13), в которых сообщил о сложившейся ситуации. В эту же дату Регистратором получен ответ Акционера (вх. от 06.02.2013 N 13-556), содержащий согласие на внесение исправительной записи по лицевому счету Акционера в реестре владельцев ценных бумаг Общества.
Согласно справке об операциях по лицевому счету Акционера, Регистратором 06.02.2013 проведена операция по списанию Акций с лицевого счета Доверительного управляющего и их зачислению на лицевой счет Акционера. Указанная операция проведена Регистратором без согласия Доверительного управляющего на внесение исправительной записи по его лицевому счету.
Таким образом, Регистратор внес записи в реестр владельцев ценных бумаг Общества без всех оснований, предусмотренных законодательством Российской Федерации, тем самым Регистратором совершено административное правонарушение, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.22 КоАП РФ.
Выявленные нарушения явились основанием для составления ФСФР России протокола об административном правонарушении 15.05.2013 г. N 13-217/пр-ап.
Оспариваемым постановлением от 14.06.2013 г. N 13-283/пн ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" привлечено к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ с назначением административного штрафа в размере 700 000 руб.
Не согласившись с указанным постановлением, ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" обратилось в арбитражный суд с заявленными требованиями.
Требования ст. ст. 28.2, 25.1, 25.4, 29.7 КоАП РФ административным органом при производстве по делу об административном правонарушении соблюдены.
Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого согласно п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10, судом не установлено.
Между тем, оспариваемое постановление нельзя признать обоснованным и законным по следующим основаниям.
Часть 1 ст. 15.22 КоАП РФ устанавливает административную ответственность за незаконный отказ или уклонение от внесения записей в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, либо внесение таких записей без оснований, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, либо внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно невыполнение или ненадлежащее выполнение лицом, осуществляющим ведение реестра владельцев ценных бумаг, требований владельца ценных бумаг или уполномоченного им лица, а также номинального держателя ценных бумаг о предоставлении выписки из системы ведения реестра владельцев ценных бумаг по лицевому счету.
В обжалуемом постановлении о назначении административного наказания от 14.06.2013 г. N 13-283/пн Заместитель руководителя ФСФР России пришел к выводу о том, что ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" внес исправительную запись по лицевому счету доверительного управляющего без согласия доверительного управляющего, вместе с тем, получение такого согласия предусмотрено п. 4 ст. 85 Федерального закона от 22.04.1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг).
В соответствии с пунктом 2 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг записи по лицевым счетам, на которых учитываются права на ценные бумаги, с момента их внесения являются окончательными, то есть не могут быть изменены или отменены регистратором, за исключением случаев, если такая запись внесена без поручения лица, которому открыт лицевой счет, либо без иного документа, являющегося основанием для проведения операции в реестре, или с нарушением условий, содержащихся в таком поручении либо ином документе (запись, исправление которой допускается).
Согласно пункту 4 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг при выявлении ошибок в записи, исправление которой допускается, регистратор вправе внести исправительные записи, необходимые для устранения ошибки, только с согласия лица, которому открыт лицевой счет, или иного лица, по поручению или требованию которого исправительные записи могут быть внесены в соответствии с федеральными законами или договором.
Конструкция нормы пункта 4 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг указывает на то, что в круг лиц, согласие которых необходимо получить регистратору, входят не все лица, по лицевым счетам которых вносятся исправительные записи, но лишь те, которые имеют право поручить или потребовать внесение исправительной записи.
Данный вывод подтверждает норма пункта 2 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг, из анализа которой следует, что запись, внесенная с нарушением условий, содержащихся в поручении, не является окончательной, а операция по ее внесению является незавершенной. Ценные бумаги считаются зачисленными на лицевой счет только после внесения в реестр записи по зачислению ценных бумаг, при внесении неокончательной записи зачисление ценных бумаг на лицевой счет получателя не происходит. В результате внесения неокончательной записи, т.е. записи, не имеющей законных оснований, ценные бумаги не зачисляются на счет получателя, вследствие чего у лиц, на чей счет должны были поступить ценные бумаги, не возникает никаких прав в отношении этих ценных бумаг. Соответственно, такие лица имеют открытый лицевой счет в реестре, но не имеют на нем зачисленных ценных бумаг, в связи с чем у них отсутствует право распоряжения ценными бумагами, в том числе они не могут обладать правом поручения или требования внесения исправительной записи по этим ценным бумагам.
В рассматриваемом случае ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" на основании передаточного распоряжения вх. N 12-11778 внесло записи по списанию ценных бумаг эмитента со счета владельца и зачислению этих ценных бумаг на счет доверительного управляющего без оснований, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Ценные бумаги эмитента не были зачислены на счет доверительного управляющего.
Согласно пункту 1 статьи 1012 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица.
Поскольку ценные бумаги эмитента не переданы доверительному управляющему (не поступили на его лицевой счет), он не приступил к управлению ценными бумагами эмитента и не обладал правом поручения или требования внесения каких-либо записей в реестре, в том числе исправительных, в отношении названных ценных бумаг.
При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" не должно получать согласие доверительного управляющего на внесение исправительной записи по его лицевому счету.
Согласно пункту 4.6.4 Стандартов регистраторской деятельности, утвержденных Советом директоров ПАРТАД (протокол N 18/2002 от 25.12.2002 г.), в случае внесения ошибочной записи в реестре регистратор направляет уведомления всем зарегистрированным (и иным заинтересованным) лицам, состояние лицевых счетов которых изменилось в результате ошибочной записи о допущенной ошибке и действиях, которые необходимо предпринять для ее устранения.
Руководствуясь пунктом 4.6.4 Стандартов регистраторской деятельности ПАРТАД ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" направило ООО "Международные инвестиции" письмо исх. N 642-13, в котором уведомило доверительного управляющего об обнаружении ошибки и внесении исправительной записи с указанием на недействительность ранее выданных выписок и уведомлений по лицевому счету.
Суд принимает во внимание, что ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" предприняло все зависящие от него меры по уведомлению доверительного управляющего о необходимости внесения исправительных записей по его лицевому счету. Так, ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" до внесения соответствующих исправительных записей предприняты попытки связаться с доверительным управляющим посредством телефонной связи; 06.12.2013 ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" в адрес доверительного управляющего было направлено письмо исх. N 642-13 об обнаружении ошибки и внесении исправительной записи, ответа на которое общество не получило.
Учитывая изложенные обстоятельства, суд приходит к выводу, что состав и событие правонарушения, вмененного заявителю оспариваемым постановлением, административным органом не доказан.
Отсутствие события и состава административного правонарушения, в силу требований ст. 24.5 КоАП РФ является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.
При указанных обстоятельствах требования заявителя об оспаривании постановления от 14.06.2013 г. N 13-283/пн о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ подлежат удовлетворению в соответствии с ч. 2 ст. 211 АПК РФ, поскольку оспариваемое постановление и порядок его принятия не соответствует закону, не доказано событие и состав вмененного административного правонарушения.
На основании ст. ст. 1.5, 2.1, 4.1, 4.2, ч. 1 ст. 15.22, 24.5, 25.1, 26.2, 28.2, 29.7, 29.10, 30.3, 30.7 КоАП РФ и руководствуясь ст. ст. 65, 71, 123, 156, 167 - 170, 176, 207 - 211 АПК РФ, суд
решил:
Признать незаконным и отменить полностью постановление ФСФР России от 14.06.2013 г. N 13-283/пн о привлечении ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" (109147, г. Москва, ул. М. Калитниковская, д. 7, ИНН 3302021034) к административной ответственности на основании ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ.
Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок со дня его принятия.
Судья
И.В.КОРОГОДОВ
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
РЕШЕНИЕ АРБИТРАЖНОГО СУДА Г. МОСКВЫ ОТ 17.12.2013 ПО ДЕЛУ N А40-96254/2013
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
АРБИТРАЖНЫЙ СУД Г. МОСКВЫ
Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
от 17 декабря 2013 г. по делу N А40-96254/2013
Резолютивная часть объявлена 10 декабря 2013 г.
Решение изготовлено в полном объеме 17 декабря 2013 г.
Арбитражный суд города Москвы в составе:
председательствующего- судьи Корогодова И.В. (139-946),
при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Козловой Н.М.,
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению
ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР"
к Банку России
Третьи лица: Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев (ПАРТАД), ОАО "ИнвестКомпани", ООО "Международные инвестиции".
о признании незаконным постановления от 14.06.2013 г. N 13-283/пн
о привлечении к административной ответственности
при участии:
от заявителя - Козач А.С., дов. от 17.07.2013 г. б/н
от ответчика - не явился, извещен
от третьих лиц:
Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев
(ПАРТАД) - Харькова М.А., дов. от 04.09.2013 г. б/н
ОАО "ИнвестКомпани" - не явился, извещен
ООО "Международные инвестиции" - не явился, извещен
установил:
ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" обратилось в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене постановления ФСФР России о назначении административного наказания от 14.06.2013 г. N 13-283/пн о привлечении ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ.
В обоснование заявленных требований указано на то, что в действиях общества отсутствует состав вмененного административного правонарушения.
Третье лицо - Профессиональная ассоциация регистраторов, трансфер-агентов и депозитариев (ПАРТАД) поддержало позицию заявителя по мотивам, изложенным в отзыве.
Ответчик и третьи лица ОАО "ИнвестКомпани", ООО "Международные инвестиции", извещенные надлежащим образом, в судебное заседание не явились. Суд рассматривает дело в порядке ч. 3, ч. 5 ст. 156 АПК РФ.
От ответчика в материалах дела имеется отзыв, в соответствии с которым заявленные требования не признал.
Выслушав представителей лиц, участвующих в деле, рассмотрев материалы дела, оценив представленные доказательства в их совокупности и взаимной связи, арбитражный суд приходит к выводу, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.
В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.
При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, в связи с чем, согласно ч. 7 ст. 210 АПК РФ оспариваемое постановление проверено судом в полном объеме.
В соответствии с ч. 1 ст. 30.3 КоАП РФ, ч. 2 ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого постановления. Указанные сроки заявителем соблюдены.
Как следует из материалов дела, регистратор внес запись в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг без оснований, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами.
По результатам рассмотрения обращения Доверительного управляющего ООО "Международные инвестиции" в отношении возможного нарушения законодательства Российской Федерации о ценных бумагах со стороны Регистратора ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР", а также документов и сведений, предоставленных Регистратором, ФСФР России установлено следующее.
Согласно документам, предоставленным Регистратором, 24.12.2012 он провел операцию по списанию 100 023 775 обыкновенных акций открытого акционерного общества "Волгоградэнергосбыт" с государственным регистрационным номером 1-01-65103-D с лицевого счета открытого акционерного общества "ИнвестКомпани" (далее - Акционер) и их зачислению на лицевой счет Доверительного управляющего.
Документом-основанием для проведения данной операции послужило предоставленное генеральным директором Акционера передаточное распоряжение (вх. от 24.12.2012 N 12-11778), в котором основанием для перехода прав на Акции указан договор доверительного управления ценными бумагами от 13.12.2012 N 5/2012-ДУ.
Согласно документам и сведениям, предоставленным Регистратором, 05.02.2013 он выявил ошибку: операция по списанию Акций с лицевого счета Акционера и их зачислению на лицевой счет Доверительного управляющего проведена 24.12.2012 без учета требований Порядка учета в реестре владельцев ценных бумаг залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в реестр изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги, утвержденного приказом ФСФР России от 28.06.2012 N 12-52/пз-н.
Как следует из документов и объяснений, предоставленных Регистратором, в связи с указанными обстоятельствами Регистратор 06.02.20 1 3 предпринял следующее: направил в адрес Акционера и Доверительного управляющего письма (соответственно от 06.02.2013 N 637-13 и от 06.02.2013 N 642-13), в которых сообщил о сложившейся ситуации. В эту же дату Регистратором получен ответ Акционера (вх. от 06.02.2013 N 13-556), содержащий согласие на внесение исправительной записи по лицевому счету Акционера в реестре владельцев ценных бумаг Общества.
Согласно справке об операциях по лицевому счету Акционера, Регистратором 06.02.2013 проведена операция по списанию Акций с лицевого счета Доверительного управляющего и их зачислению на лицевой счет Акционера. Указанная операция проведена Регистратором без согласия Доверительного управляющего на внесение исправительной записи по его лицевому счету.
Таким образом, Регистратор внес записи в реестр владельцев ценных бумаг Общества без всех оснований, предусмотренных законодательством Российской Федерации, тем самым Регистратором совершено административное правонарушение, ответственность за которое установлена частью 1 статьи 15.22 КоАП РФ.
Выявленные нарушения явились основанием для составления ФСФР России протокола об административном правонарушении 15.05.2013 г. N 13-217/пр-ап.
Оспариваемым постановлением от 14.06.2013 г. N 13-283/пн ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" привлечено к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ с назначением административного штрафа в размере 700 000 руб.
Не согласившись с указанным постановлением, ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" обратилось в арбитражный суд с заявленными требованиями.
Требования ст. ст. 28.2, 25.1, 25.4, 29.7 КоАП РФ административным органом при производстве по делу об административном правонарушении соблюдены.
Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого согласно п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10, судом не установлено.
Между тем, оспариваемое постановление нельзя признать обоснованным и законным по следующим основаниям.
Часть 1 ст. 15.22 КоАП РФ устанавливает административную ответственность за незаконный отказ или уклонение от внесения записей в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, либо внесение таких записей без оснований, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, либо внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно невыполнение или ненадлежащее выполнение лицом, осуществляющим ведение реестра владельцев ценных бумаг, требований владельца ценных бумаг или уполномоченного им лица, а также номинального держателя ценных бумаг о предоставлении выписки из системы ведения реестра владельцев ценных бумаг по лицевому счету.
В обжалуемом постановлении о назначении административного наказания от 14.06.2013 г. N 13-283/пн Заместитель руководителя ФСФР России пришел к выводу о том, что ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" внес исправительную запись по лицевому счету доверительного управляющего без согласия доверительного управляющего, вместе с тем, получение такого согласия предусмотрено п. 4 ст. 85 Федерального закона от 22.04.1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг).
В соответствии с пунктом 2 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг записи по лицевым счетам, на которых учитываются права на ценные бумаги, с момента их внесения являются окончательными, то есть не могут быть изменены или отменены регистратором, за исключением случаев, если такая запись внесена без поручения лица, которому открыт лицевой счет, либо без иного документа, являющегося основанием для проведения операции в реестре, или с нарушением условий, содержащихся в таком поручении либо ином документе (запись, исправление которой допускается).
Согласно пункту 4 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг при выявлении ошибок в записи, исправление которой допускается, регистратор вправе внести исправительные записи, необходимые для устранения ошибки, только с согласия лица, которому открыт лицевой счет, или иного лица, по поручению или требованию которого исправительные записи могут быть внесены в соответствии с федеральными законами или договором.
Конструкция нормы пункта 4 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг указывает на то, что в круг лиц, согласие которых необходимо получить регистратору, входят не все лица, по лицевым счетам которых вносятся исправительные записи, но лишь те, которые имеют право поручить или потребовать внесение исправительной записи.
Данный вывод подтверждает норма пункта 2 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг, из анализа которой следует, что запись, внесенная с нарушением условий, содержащихся в поручении, не является окончательной, а операция по ее внесению является незавершенной. Ценные бумаги считаются зачисленными на лицевой счет только после внесения в реестр записи по зачислению ценных бумаг, при внесении неокончательной записи зачисление ценных бумаг на лицевой счет получателя не происходит. В результате внесения неокончательной записи, т.е. записи, не имеющей законных оснований, ценные бумаги не зачисляются на счет получателя, вследствие чего у лиц, на чей счет должны были поступить ценные бумаги, не возникает никаких прав в отношении этих ценных бумаг. Соответственно, такие лица имеют открытый лицевой счет в реестре, но не имеют на нем зачисленных ценных бумаг, в связи с чем у них отсутствует право распоряжения ценными бумагами, в том числе они не могут обладать правом поручения или требования внесения исправительной записи по этим ценным бумагам.
В рассматриваемом случае ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" на основании передаточного распоряжения вх. N 12-11778 внесло записи по списанию ценных бумаг эмитента со счета владельца и зачислению этих ценных бумаг на счет доверительного управляющего без оснований, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Ценные бумаги эмитента не были зачислены на счет доверительного управляющего.
Согласно пункту 1 статьи 1012 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица.
Поскольку ценные бумаги эмитента не переданы доверительному управляющему (не поступили на его лицевой счет), он не приступил к управлению ценными бумагами эмитента и не обладал правом поручения или требования внесения каких-либо записей в реестре, в том числе исправительных, в отношении названных ценных бумаг.
При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" не должно получать согласие доверительного управляющего на внесение исправительной записи по его лицевому счету.
Согласно пункту 4.6.4 Стандартов регистраторской деятельности, утвержденных Советом директоров ПАРТАД (протокол N 18/2002 от 25.12.2002 г.), в случае внесения ошибочной записи в реестре регистратор направляет уведомления всем зарегистрированным (и иным заинтересованным) лицам, состояние лицевых счетов которых изменилось в результате ошибочной записи о допущенной ошибке и действиях, которые необходимо предпринять для ее устранения.
Руководствуясь пунктом 4.6.4 Стандартов регистраторской деятельности ПАРТАД ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" направило ООО "Международные инвестиции" письмо исх. N 642-13, в котором уведомило доверительного управляющего об обнаружении ошибки и внесении исправительной записи с указанием на недействительность ранее выданных выписок и уведомлений по лицевому счету.
Суд принимает во внимание, что ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" предприняло все зависящие от него меры по уведомлению доверительного управляющего о необходимости внесения исправительных записей по его лицевому счету. Так, ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" до внесения соответствующих исправительных записей предприняты попытки связаться с доверительным управляющим посредством телефонной связи; 06.12.2013 ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" в адрес доверительного управляющего было направлено письмо исх. N 642-13 об обнаружении ошибки и внесении исправительной записи, ответа на которое общество не получило.
Учитывая изложенные обстоятельства, суд приходит к выводу, что состав и событие правонарушения, вмененного заявителю оспариваемым постановлением, административным органом не доказан.
Отсутствие события и состава административного правонарушения, в силу требований ст. 24.5 КоАП РФ является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.
При указанных обстоятельствах требования заявителя об оспаривании постановления от 14.06.2013 г. N 13-283/пн о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ подлежат удовлетворению в соответствии с ч. 2 ст. 211 АПК РФ, поскольку оспариваемое постановление и порядок его принятия не соответствует закону, не доказано событие и состав вмененного административного правонарушения.
На основании ст. ст. 1.5, 2.1, 4.1, 4.2, ч. 1 ст. 15.22, 24.5, 25.1, 26.2, 28.2, 29.7, 29.10, 30.3, 30.7 КоАП РФ и руководствуясь ст. ст. 65, 71, 123, 156, 167 - 170, 176, 207 - 211 АПК РФ, суд
решил:
Признать незаконным и отменить полностью постановление ФСФР России от 14.06.2013 г. N 13-283/пн о привлечении ЗАО "Индустрия-РЕЕСТР" (109147, г. Москва, ул. М. Калитниковская, д. 7, ИНН 3302021034) к административной ответственности на основании ч. 1 ст. 15.22 КоАП РФ.
Решение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок со дня его принятия.
Судья
И.В.КОРОГОДОВ
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)