Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 10 июня 2015 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 13 июня 2015 года.
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Казаковцевой Т.В.
судей Мартемьянова В.И., Чепурченко О.Н.
при ведении протокола судебного заседания секретарем Зверевой Е.А.
при участии:
- от компании MARTOCKTRAVIN G LIMITED/МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД - Дабаева А.Ж. (доверенность от 14.11.2014);
- от должника ЗАО "РусИнвест" - Кожина Д.В. (доверенность от 14.01.2015);
- в отсутствие иных лиц, участвующих в деле
рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу
MARTOCKTRAVIN G LIMITED/МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД
на определение Арбитражного суда Пермского края
от 30 марта 2015 года принятое судьей Субботиной Н.А.
по требованию MARTOCK TRADIN G LIMITED/МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД (адрес: Августину 39, Капсалос, П/Я 3086, Лимассол, Кипр)
о включении в реестр требований кредиторов должника
в рамках дела N А50-9033/2014
по заявлению ликвидатора о признании закрытого акционерного общества "Русинвест" (614022, г. Пермь, ул. Рязанская, 105; ИНН 7725635402, ОГРН 1087746516802) несостоятельным (банкротом),
установил:
Решением Арбитражного суда Пермского края от 24.07.2014 в отношении ЗАО "Русинвест" (далее - должник) открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден Дубовиков Д.Ю.
22.07.2014 в суд поступило заявление конкурсного кредитора MARTOCK TRADIN G LIMITED (МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД) (далее - Компания, кредитор) о признании должника несостоятельным (банкротом), которое в силу ст. 48 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) признано заявлением о вступлении в дело, возбужденного по заявлению ЗАО "Русинвест". В связи с введением процедуры конкурсного производства, требование определением суда от 24.07.2014 рассматривается в порядке ст. 71 Закона о банкротстве.
Определением от 02.12.2014 к участию в деле привлечено третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, ПАО "Мотовилихинские заводы".
Определением Арбитражного суда Пермского края от 30.03.2015 года (резолютивная часть определения объявлена 04.03.2015) в удовлетворении заявленных требований о включении в реестр отказано.
Не согласившись с вынесенным определением, обратилась с апелляционной жалобой, просит его отменить, как принятое с нарушением норм материального и процессуального права, требования удовлетворить. Заявитель апелляционной жалобы полагает, что судом неправильно распределено бремя доказывания обстоятельств, имеющих значение для дела; судом сделаны выводы не соответствующие обстоятельствам дела и не применен закон, подлежащий применению; оспаривает выводы суда о том, что депозитарий ЗАО "Эконацбанк" не располагал спорными акциями ОАО "Мотовилихинские заводы", не представлено доказательств, что спорные акции поступили должнику не от Компании, а от другого лица, не представлено достаточных доказательств для подтверждения факта перехода прав на спорные акции от заявителя должнику, а также возражает против вывода об отсутствии цели исполнения условий обязательства, определенных договором купли-продажи от 22.04.2008, указывает на необоснованность критической оценки суда в отношении списка клиентов номинальных держателей, имеющих право на участие в собрании акционеров на дату 05.05.2008, в котором ЗАО "Русинвест" указано как владелец спорного пакета акций под номером 69.
ЗАО "РусИнвест" в письменном отзыве на апелляционную жалобу возражает против ее удовлетворения, просит определение суда оставить без изменения.
В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители кредитора и должника поддержали свои доводы, изложенные в апелляционной жалобе и отзыве на нее.
Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о месте и времени судебного разбирательства, явку своих представителей в суд не обеспечили, что в силу положений ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) не является препятствием для рассмотрения спора в их отсутствие.
Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 АПК РФ.
Как следует из материалов дела, в обоснование заявленных требований кредитор, в том числе, указывал на следующие обстоятельства.
22.04.2008 (между MARTOCK TRADIN G LIMITED (продавец) и ЗАО "РУСИНВЕСТ" (покупатель) заключен договор N 22/04-2008 купли-продажи ценных бумаг, по условиям которого продавец передает в собственность покупателя ценные бумаги (далее ЦБ) - акции именные обыкновенные, эмитент: ОАО "Мотовилихинские заводы" код государственной регистрации 1-06-30038-D в общем количестве 189 463 677 шт. по цене за одну ЦБ - 7,08 руб. на общую сумму 1 341 402 833 руб. 16 коп., а покупатель принимает акции и должен их оплатить в срок до 31.12.2010 (с учетом Дополнительного соглашения N 1 от 20.04.2009, продлившего срок оплаты акций с 21.04.2009 до 31.12.2010 л.д. 80).
В связи с неисполнением обязательств по оплате акций заявитель 27.05.2013 обратился в Арбитражный суд г. Москвы с исковым требованием об истребовании из владения должника акций, о взыскании убытков в размере 1 341 402 833 рубля 16 копеек, процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 338 480 648 рублей 23 копейки.
Решением от 21.04.2014 по делу N А40-65105/13-34-200 исковые требования удовлетворены в части, с должника взысканы убытки и проценты.
Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 14.08.2014 решение оставлено без изменения.
Должник находится в стадии ликвидации (запись о госрегистрации сведений о ликвидации от 27.05.2013 в выписке из ЕГРЮЛ ЗАО "Русинвест").
Размер требования кредитора к должнику составляет 1673 596 203, 44 руб.
Исследовав и оценив по правилам статей 64, 65, 67, 68 и 71 АПК РФ представленные в деле доказательства, доводы и возражения сторон, арбитражный суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том требование удовлетворению не подлежит.
Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, заслушав лиц, участвующих в судебном заседании, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, арбитражный апелляционный суд не усматривает основания для отмены (изменения) обжалуемого судебного акта.
Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в порядке, определенном статьями 71 и 100 Закона о банкротстве в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.
По смыслу названной нормы, арбитражный суд проверяет обоснованность предъявленных требований к должнику и выясняет наличие оснований для включения в реестр требований кредиторов, исходя из подтверждающих документов.
В соответствии с п. 6 ст. 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено настоящим пунктом.
Согласно ст. 32 Закон о банкротстве и ч. 1 ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
В соответствии с ч. 1 ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства)
В соответствии со ст. 65 АПК РФ каждое лицо участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В силу ст. 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий
Сбор и представление доказательств является обязанностью заявителя, который должен проявить в этом вопросе должную активность.
В силу п. 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.
Согласно статье 307 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ) в силу обязательств одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
Обязательства должны исполняться надлежащим образом, односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается (ст. 309 ГК РФ)
В соответствии со ст. 454 ГК РФ по договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену).
Согласно п. 2 ст. 454 ГК РФ к купле-продаже ценных бумаг и валютных ценностей положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если законом не установлены специальные правила их купли-продажи.
В соответствии со ст. 29 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в редакции, действовавшей на момент совершения рассматриваемой сделки) право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю: в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, - с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя; в случае учета прав на ценные бумаги в системе ведения реестра - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
Как следует из материалов дела, должником заявлены возражении по требованиям в связи с недоказанностью перехода прав собственности на акции от заявителя, по мнению должника, не усматривается факт принадлежности акций заявителю на момент заключения сделки, заявителем не доказано совершение действий по одностороннему расторжению договора, в договоре не согласован предмет договора ввиду расхождения единого государственного регистрационного номера выпуска ценных бумаг, кроме того заявлено о пропуске срока исковой давности, дополнительное соглашение не должно приниматься во внимание в связи с отсутствием подтверждения полномочий представителя заявителя на его подписание.
Третье лицо пояснило, что держателем реестра является регистратор ЗАО "Регистратор "Интрако", в соответствии со списками на 21.04.2013 и 25.04.2014 ЗАО "РУСИНВЕСТ" не являлся лицом, владеющим акциями, о факте прекращения у ЗАО "РУСИНВЕСТ" права собственности на акции общество не уведомлялось, поддерживает позицию должника.
В ходе рассмотрения дела судом удовлетворены ходатайства об истребовании доказательств, а также предложено сторонам раскрыть обстоятельства совершения и исполнения сделки.
Кроме того постановлением Арбитражного суда Московского округа от 18.11.2014 решение и постановление отменены, дело направлено на новое рассмотрение.
Как следует из общедоступной информационной базы "Картотека арбитражных дел", определением от 16.02.2015 дело N А40-65105/13-34-200 передано на рассмотрение по подсудности в Арбитражный суд Пермского края.
На момент рассмотрения требования заявителя в настоящем обособленном производстве судебный акт по рассмотрению исковых требований заявителя не был принят.
Заявитель на рассмотрении требований в рамках дела о банкротстве настаивает, просит включить в реестр требований кредиторов задолженность в размере 1 341 402 833,16 руб. основного долга, 331 997 201,20 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами (с 01.01.2011 по 22.07.2014).
Отказывая в удовлетворении требования, суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.
В рамках рассмотрения требований судом неоднократно предлагалось лицам, участвующим в деле, представить сведения и документы об обстоятельствах совершения и исполнения (неисполнения) сделки по договору купли-продажи акций. Таких сведений и документов суду не представлено.
Судом отмечено, что заявителем не раскрыты и не подтверждены какими либо документами обстоятельства приобретения спорных ценных бумаг в свою собственность, обстоятельства совершения сделки по договору купли-продажи именно с должником, мотивы совершения такой сделки (в том числе проводилась ли проверка платежеспособности должника, его возможностей по расчету за приобретаемые акции, каким образом сделано предложение по продаже акций, велись ли переговоры по обсуждению условий сделки и т.д.).
Кроме того, заявителем также не раскрыты причины длительного бездействия по получению денежных средств в значительной сумме в счет оплаты акций при полном отсутствии поступлений денежных средств и обеспечительных сделок.
Принимая во внимание, что заявитель является иностранным лицом, получение сведений и доказательств затруднено. В связи с этим в рассматриваемой ситуации, когда вопрос о применении положений российского законодательства, защищающих третьих лиц (кредиторов должника), ставится в отношении офшорной компании, бремя доказывания наличия либо отсутствия обстоятельств, защищающих офшорную компанию как самостоятельного субъекта в ее взаимоотношениях с третьими лицами, должно возлагаться на офшорную компанию. Такое доказывание осуществляется, прежде всего, путем раскрытия информации о том, кто в действительности стоит за компанией, то есть раскрытия информации об ее конечном выгодоприобретателе.
Как установлено судом и подтверждается материалами дела, в доказательство наличия у должника обязательств по оплате акций заявитель ссылается на отчет/выписку депозитария ЗАО "Эконацбанк" об исполнении поручения за период с 29.04.2008 по 29.04.2008 года по счету Депо К40002830007 МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД, произведенного на основании внутридепозитарного перевода на основании поручения от 29.04.2008 N 3 и дог. к/п N 22/04-2008 от 22.04.2008.
Заявителем также представлено поручение на перевод ценных бумаг от 29.04.2008 N 3, в котором в качестве поставщика указан депонент Марток трейдинг лимитед, место хранения ЗАО "ДКК", счет депо. В качестве получателя указано ЗАО "Русинвест" с номером счета депо К40002850009. В характеристике ценных бумаг указано на эмитента ОАО "Мотовилихинские заводы", государственный регистрационный номер ценных бумаг I-02-30038-D, вид акции именные обыкновенные, номинальной стоимостью одной акции 1,5, в количестве 189 463 677 штук, являющиеся предметом залога, с открытым способом учета. Основанием для операции послужил договор купли-продажи от 29.04.2008 N 22/04-2008. От распорядителя счета депо подпись проставлена Пащенко О.Г. На поручении на перевод ценных бумаг имеется отметка сотрудника депозитария о поступлении поручения 29.04.2008 в 11.49, исполнении поручения 29.04.2008. Поручение содержит штамп депозитария ЗАО "Эконацбанк" о принятии к исполнению. Иные документы отсутствуют.
Судом в порядке ст. 66 АПК РФ удовлетворено ходатайство должника об истребовании доказательств от депозитариев (номинальных держателей).
Согласно информации представленной ЗАО "ДКК" (указанного в представленном поручении в качестве места хранения спорных акций), информации НКО ЗАО "Национальный расчетный депозитарий", ЗАО "Эконацбанк" являлся депонентом ЗАО "ДКК" до закрытия счетов депо номинального держателя и счетов депо владельца 03.12.2010. При этом правопредшественником НКО ЗАО "Национальный расчетный депозитарий" 29.01.2008 был открыт лицевой счет номинального держателя в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "Мотовилихинские заводы" и приняты на депозитарное обслуживание ценные бумаги данного эмитента.
В период с даты открытия лицевого счета номинального держателя в реестре по 29.04.2008 операции по счетам депо ЗАО "Эконацбанк" с акциями ОАО "Мотовилихинские заводы" не проводились, поручение депонентом ЗАО "Эконацбанк" в указанный период не предоставлялись.
Таким образом, отсутствуют доказательства того, что депозитарий ЗАО "Эконацбанк", которому заявителем давалось поручение на списание ценных бумаг со счета депо и поручение на передачу акций должнику, располагало спорными акциями ОАО "Мотовилихинские заводы" на момент совершения сделки купли-продажи.
Из пояснений третьего лица ПАО "Мотовилихинские заводы" усматривается, что держателем реестра акций является регистратор.
В спорный период до 07.12.2010 ведение реестра акций осуществлялось ОАО "Центральный Московский Депозитарий". Данная информация подтверждается сведениями, представленными ЗАО "Регистратор Интрако", являющимся регистратором с 07.12.2010 по настоящее время.
Как следует из письма ЗАО "Регистратор Интрако", по данным регистрационного журнала, предоставленного предыдущим регистратором ОАО "Центральный Московский Депозитарий", первая операция с участием ЗАО "Русинвест" в отношении 189 463 677 штук акций ОАО "Мотовилихинские заводы" совершена 21.10.2008 путем списания со счета номинального держателя ЗАО "ДКК" (лицо, передающее ценные бумаги) по поручению клиента от 21.10.2008 N 6434/407.
При таких обстоятельствах с учетом положений ст. 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" правомерен вывод суда о том, что в материалы дела не представлено доказательств того, что спорные акций поступили к должнику (приобретены должником) от заявителя, а не какого либо другого лица.
Поскольку регистрационный журнал регистратора не содержит информации о принадлежности спорных акций ЗАО "Русинвест" в период до 21.10.2008, суд критически отнесся к списку клиентов номинальных держателей, имеющих право на участие в собрании акционеров по состоянию на 05.05.2008, в котором ЗАО "Русинвест" указано как владелец спорного количества акций под номером 69.
Согласно информации, предоставленной ЗАО "Регистратор Интрако" по запросу суда, по данным, переданным предыдущим реестродержателем за период с 22.04.2008 (дата заключения договора купли-продажи) по 05.05.2008 (дата составления списка акционеров для проведения собрания акционеров), по лицевому счету ЗАО "Русинвест" в реестре ОАО "Мотовилихинские заводы" операции не проводились.
Таким образом, вопреки доводам жалобы, суд первой инстанции, с учетом характера требований и возражений против заявленного требования, верно определил обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения настоящего спора (ч. 2 ст. 65 АПК РФ) и надлежаще оценил их с учетом представленных в дело доказательств в совокупности, что соответствует требованиям ст. 71 АПК РФ.
Учитывая, что заявитель в апелляционной жалобе не ссылается на доказательства, которые не были бы учтены и оценены судом первой инстанции, равно как и доказательства, которые бы опровергали выводы суда первой инстанции, апелляционный суд приходит к мнению о том, что спор рассмотрен судом первой инстанции полно и всесторонне, нормы материального и процессуального права не нарушены.
Оспариваемый судебный акт отмене (изменению) не подлежит (ст. 270 АПК РФ). В удовлетворении апелляционной жалобы следует отказать.
Руководствуясь статьями 104, 110, 258, 268, 269, 270, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
Определение Арбитражного суда Пермского края от 30 марта 2015 года по делу N А50-9033/2014 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий месяца со дня его принятия, через Арбитражный суд Пермского края.
Председательствующий
Т.В.КАЗАКОВЦЕВА
Судьи
В.И.МАРТЕМЬЯНОВ
О.Н.ЧЕПУРЧЕНКО
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ СЕМНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 13.06.2015 N 17АП-4717/2015-ГК ПО ДЕЛУ N А50-9033/2014
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 июня 2015 г. N 17АП-4717/2015-ГК
Дело N А50-9033/2014
Резолютивная часть постановления объявлена 10 июня 2015 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 13 июня 2015 года.
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Казаковцевой Т.В.
судей Мартемьянова В.И., Чепурченко О.Н.
при ведении протокола судебного заседания секретарем Зверевой Е.А.
при участии:
- от компании MARTOCKTRAVIN G LIMITED/МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД - Дабаева А.Ж. (доверенность от 14.11.2014);
- от должника ЗАО "РусИнвест" - Кожина Д.В. (доверенность от 14.01.2015);
- в отсутствие иных лиц, участвующих в деле
рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу
MARTOCKTRAVIN G LIMITED/МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД
на определение Арбитражного суда Пермского края
от 30 марта 2015 года принятое судьей Субботиной Н.А.
по требованию MARTOCK TRADIN G LIMITED/МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД (адрес: Августину 39, Капсалос, П/Я 3086, Лимассол, Кипр)
о включении в реестр требований кредиторов должника
в рамках дела N А50-9033/2014
по заявлению ликвидатора о признании закрытого акционерного общества "Русинвест" (614022, г. Пермь, ул. Рязанская, 105; ИНН 7725635402, ОГРН 1087746516802) несостоятельным (банкротом),
установил:
Решением Арбитражного суда Пермского края от 24.07.2014 в отношении ЗАО "Русинвест" (далее - должник) открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден Дубовиков Д.Ю.
22.07.2014 в суд поступило заявление конкурсного кредитора MARTOCK TRADIN G LIMITED (МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД) (далее - Компания, кредитор) о признании должника несостоятельным (банкротом), которое в силу ст. 48 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) признано заявлением о вступлении в дело, возбужденного по заявлению ЗАО "Русинвест". В связи с введением процедуры конкурсного производства, требование определением суда от 24.07.2014 рассматривается в порядке ст. 71 Закона о банкротстве.
Определением от 02.12.2014 к участию в деле привлечено третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, ПАО "Мотовилихинские заводы".
Определением Арбитражного суда Пермского края от 30.03.2015 года (резолютивная часть определения объявлена 04.03.2015) в удовлетворении заявленных требований о включении в реестр отказано.
Не согласившись с вынесенным определением, обратилась с апелляционной жалобой, просит его отменить, как принятое с нарушением норм материального и процессуального права, требования удовлетворить. Заявитель апелляционной жалобы полагает, что судом неправильно распределено бремя доказывания обстоятельств, имеющих значение для дела; судом сделаны выводы не соответствующие обстоятельствам дела и не применен закон, подлежащий применению; оспаривает выводы суда о том, что депозитарий ЗАО "Эконацбанк" не располагал спорными акциями ОАО "Мотовилихинские заводы", не представлено доказательств, что спорные акции поступили должнику не от Компании, а от другого лица, не представлено достаточных доказательств для подтверждения факта перехода прав на спорные акции от заявителя должнику, а также возражает против вывода об отсутствии цели исполнения условий обязательства, определенных договором купли-продажи от 22.04.2008, указывает на необоснованность критической оценки суда в отношении списка клиентов номинальных держателей, имеющих право на участие в собрании акционеров на дату 05.05.2008, в котором ЗАО "Русинвест" указано как владелец спорного пакета акций под номером 69.
ЗАО "РусИнвест" в письменном отзыве на апелляционную жалобу возражает против ее удовлетворения, просит определение суда оставить без изменения.
В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители кредитора и должника поддержали свои доводы, изложенные в апелляционной жалобе и отзыве на нее.
Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о месте и времени судебного разбирательства, явку своих представителей в суд не обеспечили, что в силу положений ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) не является препятствием для рассмотрения спора в их отсутствие.
Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 АПК РФ.
Как следует из материалов дела, в обоснование заявленных требований кредитор, в том числе, указывал на следующие обстоятельства.
22.04.2008 (между MARTOCK TRADIN G LIMITED (продавец) и ЗАО "РУСИНВЕСТ" (покупатель) заключен договор N 22/04-2008 купли-продажи ценных бумаг, по условиям которого продавец передает в собственность покупателя ценные бумаги (далее ЦБ) - акции именные обыкновенные, эмитент: ОАО "Мотовилихинские заводы" код государственной регистрации 1-06-30038-D в общем количестве 189 463 677 шт. по цене за одну ЦБ - 7,08 руб. на общую сумму 1 341 402 833 руб. 16 коп., а покупатель принимает акции и должен их оплатить в срок до 31.12.2010 (с учетом Дополнительного соглашения N 1 от 20.04.2009, продлившего срок оплаты акций с 21.04.2009 до 31.12.2010 л.д. 80).
В связи с неисполнением обязательств по оплате акций заявитель 27.05.2013 обратился в Арбитражный суд г. Москвы с исковым требованием об истребовании из владения должника акций, о взыскании убытков в размере 1 341 402 833 рубля 16 копеек, процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 338 480 648 рублей 23 копейки.
Решением от 21.04.2014 по делу N А40-65105/13-34-200 исковые требования удовлетворены в части, с должника взысканы убытки и проценты.
Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 14.08.2014 решение оставлено без изменения.
Должник находится в стадии ликвидации (запись о госрегистрации сведений о ликвидации от 27.05.2013 в выписке из ЕГРЮЛ ЗАО "Русинвест").
Размер требования кредитора к должнику составляет 1673 596 203, 44 руб.
Исследовав и оценив по правилам статей 64, 65, 67, 68 и 71 АПК РФ представленные в деле доказательства, доводы и возражения сторон, арбитражный суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том требование удовлетворению не подлежит.
Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, заслушав лиц, участвующих в судебном заседании, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, арбитражный апелляционный суд не усматривает основания для отмены (изменения) обжалуемого судебного акта.
Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в порядке, определенном статьями 71 и 100 Закона о банкротстве в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.
По смыслу названной нормы, арбитражный суд проверяет обоснованность предъявленных требований к должнику и выясняет наличие оснований для включения в реестр требований кредиторов, исходя из подтверждающих документов.
В соответствии с п. 6 ст. 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено настоящим пунктом.
Согласно ст. 32 Закон о банкротстве и ч. 1 ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
В соответствии с ч. 1 ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства)
В соответствии со ст. 65 АПК РФ каждое лицо участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В силу ст. 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий
Сбор и представление доказательств является обязанностью заявителя, который должен проявить в этом вопросе должную активность.
В силу п. 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.
Согласно статье 307 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ) в силу обязательств одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
Обязательства должны исполняться надлежащим образом, односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается (ст. 309 ГК РФ)
В соответствии со ст. 454 ГК РФ по договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену).
Согласно п. 2 ст. 454 ГК РФ к купле-продаже ценных бумаг и валютных ценностей положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если законом не установлены специальные правила их купли-продажи.
В соответствии со ст. 29 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в редакции, действовавшей на момент совершения рассматриваемой сделки) право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю: в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, - с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя; в случае учета прав на ценные бумаги в системе ведения реестра - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
Как следует из материалов дела, должником заявлены возражении по требованиям в связи с недоказанностью перехода прав собственности на акции от заявителя, по мнению должника, не усматривается факт принадлежности акций заявителю на момент заключения сделки, заявителем не доказано совершение действий по одностороннему расторжению договора, в договоре не согласован предмет договора ввиду расхождения единого государственного регистрационного номера выпуска ценных бумаг, кроме того заявлено о пропуске срока исковой давности, дополнительное соглашение не должно приниматься во внимание в связи с отсутствием подтверждения полномочий представителя заявителя на его подписание.
Третье лицо пояснило, что держателем реестра является регистратор ЗАО "Регистратор "Интрако", в соответствии со списками на 21.04.2013 и 25.04.2014 ЗАО "РУСИНВЕСТ" не являлся лицом, владеющим акциями, о факте прекращения у ЗАО "РУСИНВЕСТ" права собственности на акции общество не уведомлялось, поддерживает позицию должника.
В ходе рассмотрения дела судом удовлетворены ходатайства об истребовании доказательств, а также предложено сторонам раскрыть обстоятельства совершения и исполнения сделки.
Кроме того постановлением Арбитражного суда Московского округа от 18.11.2014 решение и постановление отменены, дело направлено на новое рассмотрение.
Как следует из общедоступной информационной базы "Картотека арбитражных дел", определением от 16.02.2015 дело N А40-65105/13-34-200 передано на рассмотрение по подсудности в Арбитражный суд Пермского края.
На момент рассмотрения требования заявителя в настоящем обособленном производстве судебный акт по рассмотрению исковых требований заявителя не был принят.
Заявитель на рассмотрении требований в рамках дела о банкротстве настаивает, просит включить в реестр требований кредиторов задолженность в размере 1 341 402 833,16 руб. основного долга, 331 997 201,20 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами (с 01.01.2011 по 22.07.2014).
Отказывая в удовлетворении требования, суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.
В рамках рассмотрения требований судом неоднократно предлагалось лицам, участвующим в деле, представить сведения и документы об обстоятельствах совершения и исполнения (неисполнения) сделки по договору купли-продажи акций. Таких сведений и документов суду не представлено.
Судом отмечено, что заявителем не раскрыты и не подтверждены какими либо документами обстоятельства приобретения спорных ценных бумаг в свою собственность, обстоятельства совершения сделки по договору купли-продажи именно с должником, мотивы совершения такой сделки (в том числе проводилась ли проверка платежеспособности должника, его возможностей по расчету за приобретаемые акции, каким образом сделано предложение по продаже акций, велись ли переговоры по обсуждению условий сделки и т.д.).
Кроме того, заявителем также не раскрыты причины длительного бездействия по получению денежных средств в значительной сумме в счет оплаты акций при полном отсутствии поступлений денежных средств и обеспечительных сделок.
Принимая во внимание, что заявитель является иностранным лицом, получение сведений и доказательств затруднено. В связи с этим в рассматриваемой ситуации, когда вопрос о применении положений российского законодательства, защищающих третьих лиц (кредиторов должника), ставится в отношении офшорной компании, бремя доказывания наличия либо отсутствия обстоятельств, защищающих офшорную компанию как самостоятельного субъекта в ее взаимоотношениях с третьими лицами, должно возлагаться на офшорную компанию. Такое доказывание осуществляется, прежде всего, путем раскрытия информации о том, кто в действительности стоит за компанией, то есть раскрытия информации об ее конечном выгодоприобретателе.
Как установлено судом и подтверждается материалами дела, в доказательство наличия у должника обязательств по оплате акций заявитель ссылается на отчет/выписку депозитария ЗАО "Эконацбанк" об исполнении поручения за период с 29.04.2008 по 29.04.2008 года по счету Депо К40002830007 МАРТОК ТРЕЙДИНГ ЛИМИТЕД, произведенного на основании внутридепозитарного перевода на основании поручения от 29.04.2008 N 3 и дог. к/п N 22/04-2008 от 22.04.2008.
Заявителем также представлено поручение на перевод ценных бумаг от 29.04.2008 N 3, в котором в качестве поставщика указан депонент Марток трейдинг лимитед, место хранения ЗАО "ДКК", счет депо. В качестве получателя указано ЗАО "Русинвест" с номером счета депо К40002850009. В характеристике ценных бумаг указано на эмитента ОАО "Мотовилихинские заводы", государственный регистрационный номер ценных бумаг I-02-30038-D, вид акции именные обыкновенные, номинальной стоимостью одной акции 1,5, в количестве 189 463 677 штук, являющиеся предметом залога, с открытым способом учета. Основанием для операции послужил договор купли-продажи от 29.04.2008 N 22/04-2008. От распорядителя счета депо подпись проставлена Пащенко О.Г. На поручении на перевод ценных бумаг имеется отметка сотрудника депозитария о поступлении поручения 29.04.2008 в 11.49, исполнении поручения 29.04.2008. Поручение содержит штамп депозитария ЗАО "Эконацбанк" о принятии к исполнению. Иные документы отсутствуют.
Судом в порядке ст. 66 АПК РФ удовлетворено ходатайство должника об истребовании доказательств от депозитариев (номинальных держателей).
Согласно информации представленной ЗАО "ДКК" (указанного в представленном поручении в качестве места хранения спорных акций), информации НКО ЗАО "Национальный расчетный депозитарий", ЗАО "Эконацбанк" являлся депонентом ЗАО "ДКК" до закрытия счетов депо номинального держателя и счетов депо владельца 03.12.2010. При этом правопредшественником НКО ЗАО "Национальный расчетный депозитарий" 29.01.2008 был открыт лицевой счет номинального держателя в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "Мотовилихинские заводы" и приняты на депозитарное обслуживание ценные бумаги данного эмитента.
В период с даты открытия лицевого счета номинального держателя в реестре по 29.04.2008 операции по счетам депо ЗАО "Эконацбанк" с акциями ОАО "Мотовилихинские заводы" не проводились, поручение депонентом ЗАО "Эконацбанк" в указанный период не предоставлялись.
Таким образом, отсутствуют доказательства того, что депозитарий ЗАО "Эконацбанк", которому заявителем давалось поручение на списание ценных бумаг со счета депо и поручение на передачу акций должнику, располагало спорными акциями ОАО "Мотовилихинские заводы" на момент совершения сделки купли-продажи.
Из пояснений третьего лица ПАО "Мотовилихинские заводы" усматривается, что держателем реестра акций является регистратор.
В спорный период до 07.12.2010 ведение реестра акций осуществлялось ОАО "Центральный Московский Депозитарий". Данная информация подтверждается сведениями, представленными ЗАО "Регистратор Интрако", являющимся регистратором с 07.12.2010 по настоящее время.
Как следует из письма ЗАО "Регистратор Интрако", по данным регистрационного журнала, предоставленного предыдущим регистратором ОАО "Центральный Московский Депозитарий", первая операция с участием ЗАО "Русинвест" в отношении 189 463 677 штук акций ОАО "Мотовилихинские заводы" совершена 21.10.2008 путем списания со счета номинального держателя ЗАО "ДКК" (лицо, передающее ценные бумаги) по поручению клиента от 21.10.2008 N 6434/407.
При таких обстоятельствах с учетом положений ст. 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" правомерен вывод суда о том, что в материалы дела не представлено доказательств того, что спорные акций поступили к должнику (приобретены должником) от заявителя, а не какого либо другого лица.
Поскольку регистрационный журнал регистратора не содержит информации о принадлежности спорных акций ЗАО "Русинвест" в период до 21.10.2008, суд критически отнесся к списку клиентов номинальных держателей, имеющих право на участие в собрании акционеров по состоянию на 05.05.2008, в котором ЗАО "Русинвест" указано как владелец спорного количества акций под номером 69.
Согласно информации, предоставленной ЗАО "Регистратор Интрако" по запросу суда, по данным, переданным предыдущим реестродержателем за период с 22.04.2008 (дата заключения договора купли-продажи) по 05.05.2008 (дата составления списка акционеров для проведения собрания акционеров), по лицевому счету ЗАО "Русинвест" в реестре ОАО "Мотовилихинские заводы" операции не проводились.
Таким образом, вопреки доводам жалобы, суд первой инстанции, с учетом характера требований и возражений против заявленного требования, верно определил обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения настоящего спора (ч. 2 ст. 65 АПК РФ) и надлежаще оценил их с учетом представленных в дело доказательств в совокупности, что соответствует требованиям ст. 71 АПК РФ.
Учитывая, что заявитель в апелляционной жалобе не ссылается на доказательства, которые не были бы учтены и оценены судом первой инстанции, равно как и доказательства, которые бы опровергали выводы суда первой инстанции, апелляционный суд приходит к мнению о том, что спор рассмотрен судом первой инстанции полно и всесторонне, нормы материального и процессуального права не нарушены.
Оспариваемый судебный акт отмене (изменению) не подлежит (ст. 270 АПК РФ). В удовлетворении апелляционной жалобы следует отказать.
Руководствуясь статьями 104, 110, 258, 268, 269, 270, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
Определение Арбитражного суда Пермского края от 30 марта 2015 года по делу N А50-9033/2014 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий месяца со дня его принятия, через Арбитражный суд Пермского края.
Председательствующий
Т.В.КАЗАКОВЦЕВА
Судьи
В.И.МАРТЕМЬЯНОВ
О.Н.ЧЕПУРЧЕНКО
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)