Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 15 мая 2014 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 21 мая 2014 года.
Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Серовой Е.А.,
судей Александрова А.И., Радушевой О.Н.,
при ведении протокола секретарем судебного заседания Николаевой К.В.,
с участием:
от истца - Шолохова М.М., доверенность от 13.04.2014,
от ответчика - представитель не явился, извещен надлежащим образом,
от третьих лиц:
ЗАО "Регистраторское общество "Статус" - представитель не явился, извещен надлежащим образом,
ОАО "КАМАЗ" - представитель не явился, извещен надлежащим образом,
рассмотрев в открытом судебном заседании, в помещении суда, в зале N 7,
путем использования систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Челябинской области,
апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Строй Инжиниринг", г. Челябинск,
на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013 (судья Гумеров М.И.)
по иску закрытого акционерного общества "Строй Инжиниринг", г. Челябинск,
к обществу с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая компания "КАМИНЦЕНТР",
с участием третьих лиц:
закрытого акционерного общества "Регистраторское общество "Статус",
открытое акционерное общество "КАМАЗ",
об обязании провести операцию по снятию с хранения ценных бумаг (обыкновенных именных акций ОАО "КАМАЗ" в количестве 1593 шт.) со счета депо ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" (депонент) на лицевой счет ЗАО "Строй Инжиниринг" в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "КАМАЗ", ведение которого осуществляет ЗАО "Регистраторское общество "Статус",
установил:
Закрытое акционерное общество (ЗАО) "Строй Инжиниринг", г. Челябинск, обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с иском обществу с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая компания (ООО ИФК) "КАМИНЦЕНТР", с участием третьих лиц: закрытого акционерного общества (ЗАО) "Регистраторское общество "Статус", открытое акционерное общество (ОАО) "КАМАЗ", об обязании провести операцию по снятию с хранения ценных бумаг (обыкновенных именных акций ОАО "КАМАЗ" в количестве 1593 шт.) со счета депо ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" (депонент) на лицевой счет ЗАО "Строй Инжиниринг" в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "КАМАЗ", ведение которого осуществляет ЗАО "Регистраторское общество "Статус".
Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года исковые требования оставлены без удовлетворения.
ЗАО "Строй Инжиниринг", не согласившись с выводами суда первой инстанции, обратилось в суд с апелляционной жалобой, в которой просило отменить решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года.
В качестве доводов апелляционной жалобы заявитель указал, что судом первой инстанции не правильно применены нормы материального права.
В соответствии со статьей 153.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) судебное заседание проведено с использованием систем видеоконференц-связи, организованной Арбитражным судом Челябинской области.
Представитель ЗАО "Строй Инжиниринг" в судебном заседании апелляционную жалобу поддержал, полагал решение суда первой инстанции не обоснованным, просил его отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении требований.
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Представители иных лиц, участвующих в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте заседания извещены надлежащим образом. ОАО "КАМАЗ" представило отзыв на апелляционную жалобу, в котором просило решение суда первой инстанции оставить без изменения, а также ходатайствовало о рассмотрении жалобы в отсутствие представителя.
Судебная коллегия, с учетом положений части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, считает возможным рассмотреть дело в отсутствие не явившихся лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного разбирательства.
Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле документам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены решения Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013, в связи со следующим.
Из материалов дела следует, что ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" и ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" заключен депозитарный договор N 305 от 24 мая 2012 года по предоставлению последнему услуг по хранению и (или) учету и удостоверению прав на ценные бумаги, и учету и удостоверению передачи ценных бумаг.
На основании указанного договора ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" открыт счет депо N 78490, на котором учитываются обыкновенные именные акции ОАО "КАМАЗ" гос. регистрации выпуска N 1-08-55010-D в количестве 1 593 шт.
27 ноября 2012 года между ЗАО "ЕСК" (в настоящее время ЗАО "Строй Инжиниринг") (покупатель) и ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" в лице конкурсного управляющего Золотухина И.А. (продавец) заключен договор купли-продажи N 586-12 (л.д. 20-22), в соответствии с которым продавец продал, а покупатель купил среди прочего имущества акции обыкновенные именные ОАО "КАМАЗ" (N гос. регистрации выпуска 1-08-55010-D, номинальная стоимость 50 рублей) в количестве 1593 штук.
Право собственности продавца на акции на момент совершения сделки подтверждалось выпиской по счету депо по состоянию на 01.01.2012, выданной ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" (л.д. 24).
В соответствии с пунктом 1.1. договора стоимость акций определена сторонами в размере 63 341 рублей и оплачена покупателем 04.12.2012 на основании платежного поручения N 7982 от 03.12.2012 (л.д. 25).
Во исполнение условий продавцом подписано и передано покупателю депозитарное поручение (л.д. 26) депозитарию, ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР", на снятие ценных бумаг с хранения и оформления депозитарием передаточного распоряжения на перевод ценных бумаг со счета депозитария на лицевой счет покупателя, открытого в реестре, ведение которого осуществляет регистратор Екатеринбургский филиал ЗАО "Регистраторское общество "Статус" (внесение записи о переходе права собственности на акции).
Депозитарное поручение подписано конкурсным управляющим ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" Золотухиным И.А., содержит печать продавца (депонента).
Определением Арбитражного суда Челябинской области от 25.12.2012 по делу N А76-21607/2010 конкурсное производство в отношении ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" завершено. 25.01.2013 за ГРН 2137404001150 в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о государственной регистрации лица в связи с его ликвидацией.
ЗАО "ЕСК" с письмом от 10.07.2013 (л.д. 53) предоставило в ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" документы для проведения операции по снятию с хранения ценных бумаг со счета депо ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" (депонент) на лицевой счет ЗАО "ЕСК" в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "КАМАЗ", ведение которого осуществляет ЗАО "Регистраторское общество "Статус".
Письмом от 09.08.2013 ответчик направил официальный мотивированный отказ, сославшись на п. 2.1.7. "Условий осуществления депозитарной деятельности", утвержденных 18.12.2012 ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР", согласно которому выдача отчетных документов Депозитария производится исключительно Депоненту или уполномоченным представителям.
Письмом с исх. N 71-юр от 23.09.2013 (л.д. 58, 59) ЗАО "ЕСК" вновь обратилось в ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР".
В ответ на обращение истца депозитарий вновь отказал в проведении операции по счету депо в связи с тем, что депозитарное распоряжение направлено не самим депонентом, а также в связи с тем, что полномочия Золотухина И.А. не подтверждены по состоянию на 07.08.2013.
Полагая, что отказ ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" в проведении операции по счету депо является незаконным, ЗАО "Строй Инжиниринг" обратилось в суд с настоящим иском.
Суд первой инстанции принимая решение об отказе в удовлетворении заявленных требований правомерно руководствовался следующим.
Отношения, возникающие при обращении эмиссионных ценных бумаг (в том числе акций), регулируются Федеральным законом "О рынке ценных бумаг".
Согласно ст. 28 ФЗ "О рынке ценных бумаг" права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.
В соответствии со ст. 29 ФЗ "О рынке ценных бумаг" в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, право собственности на акции переходит к приобретателю с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя.
Согласно п. 4.1. Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16 октября 1997 года N 36 "Об утверждений Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения" депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами клиента (депонента), а также осуществлять права по ценным бумагам клиента (депонента), иначе как по письменному поручению клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, выдаваемому в порядке, предусмотренном депозитарным договором.
Руководствуясь п. 5.1. Положения о депозитарной деятельности, депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами депонентов только по поручению этих депонентов или уполномоченных ими лиц, включая попечителей счетов, и в срок, установленный депозитарным договором.
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо депонента только при наличии документов, являющихся в соответствии с Положением о депозитарной деятельности и депозитарным договором, основанием для совершения таких записей.
Пунктом 5.2. Положения о депозитарной деятельности установлено, что основанием совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются:
- - поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, отвечающее требованиям, предусмотренным в депозитарном договоре;
- - в случае перехода права на ценные бумаги не в результате гражданско-правовых сделок - документы, подтверждающие переход прав на ценные бумаги в соответствии с действующими законами и иными нормативными правовыми актами.
В соответствии с п. 3.3. Положения о депозитарной деятельности депозитарий обязан разработать и утвердить условия осуществления депозитарной деятельности, которые являются неотъемлемой частью депозитарного договора с клиентом (депонентом).
Условиями осуществления депозитарной деятельности ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР", утвержденными 18 декабря 2012 года, установлены требования к поручениям и иным документам, принимаемым депозитарием.
На основании п. 3.8.1. Условий снятие с хранения ценных бумаг со счета депо депонента осуществляется, в том числе в случае передачи ценных бумаг депонента контрагенту, не являющемуся клиентом депозитария, в результате отчуждения по гражданско-правовым сделкам.
В этом случае основанием для списания ценных бумаг со счета депо является подписанное депонентом или его уполномоченным представителем депозитарное поручение, оформленное в соответствии с правилами заполнения депозитарного поручения.
Согласно п. 2.1.5. Условий все принимаемые поручения, распоряжения, запросы или иные приказы на распоряжение ценными бумагами должны быть подписаны самим депонентом, его уполномоченным представителем или уполномоченными, согласно действующему законодательству, государственными органами.
Условиями установлено, что депозитарий не принимает к исполнению поручения депонента в следующих случаях, когда:
- - поручение подписано лицом, не имеющим соответствующих полномочий, т.е. не являющимся Депонентом или уполномоченным представителем Депонента, или возникают обоснованные сомнения в подлинности подписи или оттиска печати инициатора операции;
- - истек срок действия полномочий (доверенности) уполномоченного лица Депонента, подписавшего поручение, и/или доверенность оформлена не должным образом;
- - не оплачены депозитарные услуги в соответствии с положениями депозитарного договора и настоящих Условий.
Вышеуказанные нормы не предусматривают возможность передачи депозитарного поручения на совершение операций контрагентом по договору (покупателем по договору купли-продажи акций). Депозитарное поручение в любом случае должно быть подписано и передано депонентом.
Из анализа представленных документов следует, что документы на проведение депозитарной операции были поданы в ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" ЗАО "Евразийская строительная компания", которое не является депонентом, распорядителем, попечителем или уполномоченным представителем этих лиц, т.е. тем лицом, которое уполномочено подавать документы на проведение депозитарной операции, в связи с чем обоснованно было отказано в совершении указанных действий.
Кроме того, по состоянию на 10 декабря 2013 года стоимость услуг по снятию бездокументарных ЦБ (акции ОАО "КАМАЗ" в количестве 1593 шт., принадлежащие ОАО "ЗЗМК") с хранения и/или учета составляет 4 764,77 рубля.
На основании п. 3.1. договора депонент оплачивает услуги депозитария в соответствии с прейскурантом на депозитарные услуги, являющимся неотъемлемой частью Условий осуществления депозитарной деятельности.
Согласно п. 3.4. договора услуги депозитария по проведению текущих операций оплачиваются депонентом на основании выставленных счетов до проведения депозитарием соответствующей операции (в порядке предоплаты). депозитарий не принимает поручения депонента к исполнению до выполнения требований, предусмотренных настоящим пунктом.
Руководствуясь п. 2.1.9. условий депозитарий не принимает к исполнению поручения депонента в случаях, когда не оплачены депозитарные услуги в соответствии с положениями депозитарного договора и настоящих условий.
При этом в соответствии с п. 3.8.14. условий депозитарий не производит списание ценных бумаг со счета депо депонента, когда имеется задолженность депонента по оплате услуг депозитария.
В нарушение ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в материалы дела не представлено доказательств оплаты за депозитарные услуги.
Кроме того, судом первой инстанции установлено, что в системе ведения реестра ОАО "КАМАЗ" содержатся сведения о ЗАО "ЕСК", как о зарегистрированном лице, на лицевом счете которого акции не учитываются. По указанному лицевому счету операций по переходу права собственности на ценные бумаги ЗАО "Статус" не проводило. Сведения о ЗАО "Строй Инжиниринг" как о зарегистрированном лице на момент принятия судебного акта отсутствовали. Представленная выписка подтверждает наличие открытие лицевого счета лишь по состоянию на 16.04.2014.
При этом следует отметить, что ликвидация ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" не препятствует защите права ЗАО "Строй Инжиниринг" иным способом.
Доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов Арбитражного суда Самарской области, с учетом представленных в материалы дела доказательств.
На основании изложенного, арбитражный апелляционный суд считает необходимым оставить решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013 без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе, в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, возлагаются на ее заявителя.
Руководствуясь ст. ст. 268 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд
постановил:
Решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.
Председательствующий
Е.А.СЕРОВА
Судьи
А.И.АЛЕКСАНДРОВ
О.Н.РАДУШЕВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ОДИННАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 21.05.2014 ПО ДЕЛУ N А65-26613/2013
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 21 мая 2014 г. по делу N А65-26613/2013
Резолютивная часть постановления объявлена 15 мая 2014 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 21 мая 2014 года.
Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Серовой Е.А.,
судей Александрова А.И., Радушевой О.Н.,
при ведении протокола секретарем судебного заседания Николаевой К.В.,
с участием:
от истца - Шолохова М.М., доверенность от 13.04.2014,
от ответчика - представитель не явился, извещен надлежащим образом,
от третьих лиц:
ЗАО "Регистраторское общество "Статус" - представитель не явился, извещен надлежащим образом,
ОАО "КАМАЗ" - представитель не явился, извещен надлежащим образом,
рассмотрев в открытом судебном заседании, в помещении суда, в зале N 7,
путем использования систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Челябинской области,
апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Строй Инжиниринг", г. Челябинск,
на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013 (судья Гумеров М.И.)
по иску закрытого акционерного общества "Строй Инжиниринг", г. Челябинск,
к обществу с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая компания "КАМИНЦЕНТР",
с участием третьих лиц:
закрытого акционерного общества "Регистраторское общество "Статус",
открытое акционерное общество "КАМАЗ",
об обязании провести операцию по снятию с хранения ценных бумаг (обыкновенных именных акций ОАО "КАМАЗ" в количестве 1593 шт.) со счета депо ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" (депонент) на лицевой счет ЗАО "Строй Инжиниринг" в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "КАМАЗ", ведение которого осуществляет ЗАО "Регистраторское общество "Статус",
установил:
Закрытое акционерное общество (ЗАО) "Строй Инжиниринг", г. Челябинск, обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с иском обществу с ограниченной ответственностью Инвестиционно-финансовая компания (ООО ИФК) "КАМИНЦЕНТР", с участием третьих лиц: закрытого акционерного общества (ЗАО) "Регистраторское общество "Статус", открытое акционерное общество (ОАО) "КАМАЗ", об обязании провести операцию по снятию с хранения ценных бумаг (обыкновенных именных акций ОАО "КАМАЗ" в количестве 1593 шт.) со счета депо ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" (депонент) на лицевой счет ЗАО "Строй Инжиниринг" в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "КАМАЗ", ведение которого осуществляет ЗАО "Регистраторское общество "Статус".
Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года исковые требования оставлены без удовлетворения.
ЗАО "Строй Инжиниринг", не согласившись с выводами суда первой инстанции, обратилось в суд с апелляционной жалобой, в которой просило отменить решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года.
В качестве доводов апелляционной жалобы заявитель указал, что судом первой инстанции не правильно применены нормы материального права.
В соответствии со статьей 153.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) судебное заседание проведено с использованием систем видеоконференц-связи, организованной Арбитражным судом Челябинской области.
Представитель ЗАО "Строй Инжиниринг" в судебном заседании апелляционную жалобу поддержал, полагал решение суда первой инстанции не обоснованным, просил его отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении требований.
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Представители иных лиц, участвующих в деле, в судебное заседание не явились, о времени и месте заседания извещены надлежащим образом. ОАО "КАМАЗ" представило отзыв на апелляционную жалобу, в котором просило решение суда первой инстанции оставить без изменения, а также ходатайствовало о рассмотрении жалобы в отсутствие представителя.
Судебная коллегия, с учетом положений части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, считает возможным рассмотреть дело в отсутствие не явившихся лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного разбирательства.
Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле документам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены решения Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013, в связи со следующим.
Из материалов дела следует, что ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" и ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" заключен депозитарный договор N 305 от 24 мая 2012 года по предоставлению последнему услуг по хранению и (или) учету и удостоверению прав на ценные бумаги, и учету и удостоверению передачи ценных бумаг.
На основании указанного договора ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" открыт счет депо N 78490, на котором учитываются обыкновенные именные акции ОАО "КАМАЗ" гос. регистрации выпуска N 1-08-55010-D в количестве 1 593 шт.
27 ноября 2012 года между ЗАО "ЕСК" (в настоящее время ЗАО "Строй Инжиниринг") (покупатель) и ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" в лице конкурсного управляющего Золотухина И.А. (продавец) заключен договор купли-продажи N 586-12 (л.д. 20-22), в соответствии с которым продавец продал, а покупатель купил среди прочего имущества акции обыкновенные именные ОАО "КАМАЗ" (N гос. регистрации выпуска 1-08-55010-D, номинальная стоимость 50 рублей) в количестве 1593 штук.
Право собственности продавца на акции на момент совершения сделки подтверждалось выпиской по счету депо по состоянию на 01.01.2012, выданной ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" (л.д. 24).
В соответствии с пунктом 1.1. договора стоимость акций определена сторонами в размере 63 341 рублей и оплачена покупателем 04.12.2012 на основании платежного поручения N 7982 от 03.12.2012 (л.д. 25).
Во исполнение условий продавцом подписано и передано покупателю депозитарное поручение (л.д. 26) депозитарию, ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР", на снятие ценных бумаг с хранения и оформления депозитарием передаточного распоряжения на перевод ценных бумаг со счета депозитария на лицевой счет покупателя, открытого в реестре, ведение которого осуществляет регистратор Екатеринбургский филиал ЗАО "Регистраторское общество "Статус" (внесение записи о переходе права собственности на акции).
Депозитарное поручение подписано конкурсным управляющим ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" Золотухиным И.А., содержит печать продавца (депонента).
Определением Арбитражного суда Челябинской области от 25.12.2012 по делу N А76-21607/2010 конкурсное производство в отношении ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" завершено. 25.01.2013 за ГРН 2137404001150 в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о государственной регистрации лица в связи с его ликвидацией.
ЗАО "ЕСК" с письмом от 10.07.2013 (л.д. 53) предоставило в ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" документы для проведения операции по снятию с хранения ценных бумаг со счета депо ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" (депонент) на лицевой счет ЗАО "ЕСК" в реестре владельцев ценных бумаг ОАО "КАМАЗ", ведение которого осуществляет ЗАО "Регистраторское общество "Статус".
Письмом от 09.08.2013 ответчик направил официальный мотивированный отказ, сославшись на п. 2.1.7. "Условий осуществления депозитарной деятельности", утвержденных 18.12.2012 ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР", согласно которому выдача отчетных документов Депозитария производится исключительно Депоненту или уполномоченным представителям.
Письмом с исх. N 71-юр от 23.09.2013 (л.д. 58, 59) ЗАО "ЕСК" вновь обратилось в ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР".
В ответ на обращение истца депозитарий вновь отказал в проведении операции по счету депо в связи с тем, что депозитарное распоряжение направлено не самим депонентом, а также в связи с тем, что полномочия Золотухина И.А. не подтверждены по состоянию на 07.08.2013.
Полагая, что отказ ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" в проведении операции по счету депо является незаконным, ЗАО "Строй Инжиниринг" обратилось в суд с настоящим иском.
Суд первой инстанции принимая решение об отказе в удовлетворении заявленных требований правомерно руководствовался следующим.
Отношения, возникающие при обращении эмиссионных ценных бумаг (в том числе акций), регулируются Федеральным законом "О рынке ценных бумаг".
Согласно ст. 28 ФЗ "О рынке ценных бумаг" права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.
В соответствии со ст. 29 ФЗ "О рынке ценных бумаг" в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, право собственности на акции переходит к приобретателю с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя.
Согласно п. 4.1. Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16 октября 1997 года N 36 "Об утверждений Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения" депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами клиента (депонента), а также осуществлять права по ценным бумагам клиента (депонента), иначе как по письменному поручению клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, выдаваемому в порядке, предусмотренном депозитарным договором.
Руководствуясь п. 5.1. Положения о депозитарной деятельности, депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами депонентов только по поручению этих депонентов или уполномоченных ими лиц, включая попечителей счетов, и в срок, установленный депозитарным договором.
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо депонента только при наличии документов, являющихся в соответствии с Положением о депозитарной деятельности и депозитарным договором, основанием для совершения таких записей.
Пунктом 5.2. Положения о депозитарной деятельности установлено, что основанием совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются:
- - поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, отвечающее требованиям, предусмотренным в депозитарном договоре;
- - в случае перехода права на ценные бумаги не в результате гражданско-правовых сделок - документы, подтверждающие переход прав на ценные бумаги в соответствии с действующими законами и иными нормативными правовыми актами.
В соответствии с п. 3.3. Положения о депозитарной деятельности депозитарий обязан разработать и утвердить условия осуществления депозитарной деятельности, которые являются неотъемлемой частью депозитарного договора с клиентом (депонентом).
Условиями осуществления депозитарной деятельности ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР", утвержденными 18 декабря 2012 года, установлены требования к поручениям и иным документам, принимаемым депозитарием.
На основании п. 3.8.1. Условий снятие с хранения ценных бумаг со счета депо депонента осуществляется, в том числе в случае передачи ценных бумаг депонента контрагенту, не являющемуся клиентом депозитария, в результате отчуждения по гражданско-правовым сделкам.
В этом случае основанием для списания ценных бумаг со счета депо является подписанное депонентом или его уполномоченным представителем депозитарное поручение, оформленное в соответствии с правилами заполнения депозитарного поручения.
Согласно п. 2.1.5. Условий все принимаемые поручения, распоряжения, запросы или иные приказы на распоряжение ценными бумагами должны быть подписаны самим депонентом, его уполномоченным представителем или уполномоченными, согласно действующему законодательству, государственными органами.
Условиями установлено, что депозитарий не принимает к исполнению поручения депонента в следующих случаях, когда:
- - поручение подписано лицом, не имеющим соответствующих полномочий, т.е. не являющимся Депонентом или уполномоченным представителем Депонента, или возникают обоснованные сомнения в подлинности подписи или оттиска печати инициатора операции;
- - истек срок действия полномочий (доверенности) уполномоченного лица Депонента, подписавшего поручение, и/или доверенность оформлена не должным образом;
- - не оплачены депозитарные услуги в соответствии с положениями депозитарного договора и настоящих Условий.
Вышеуказанные нормы не предусматривают возможность передачи депозитарного поручения на совершение операций контрагентом по договору (покупателем по договору купли-продажи акций). Депозитарное поручение в любом случае должно быть подписано и передано депонентом.
Из анализа представленных документов следует, что документы на проведение депозитарной операции были поданы в ООО ИФК "КАМИНЦЕНТР" ЗАО "Евразийская строительная компания", которое не является депонентом, распорядителем, попечителем или уполномоченным представителем этих лиц, т.е. тем лицом, которое уполномочено подавать документы на проведение депозитарной операции, в связи с чем обоснованно было отказано в совершении указанных действий.
Кроме того, по состоянию на 10 декабря 2013 года стоимость услуг по снятию бездокументарных ЦБ (акции ОАО "КАМАЗ" в количестве 1593 шт., принадлежащие ОАО "ЗЗМК") с хранения и/или учета составляет 4 764,77 рубля.
На основании п. 3.1. договора депонент оплачивает услуги депозитария в соответствии с прейскурантом на депозитарные услуги, являющимся неотъемлемой частью Условий осуществления депозитарной деятельности.
Согласно п. 3.4. договора услуги депозитария по проведению текущих операций оплачиваются депонентом на основании выставленных счетов до проведения депозитарием соответствующей операции (в порядке предоплаты). депозитарий не принимает поручения депонента к исполнению до выполнения требований, предусмотренных настоящим пунктом.
Руководствуясь п. 2.1.9. условий депозитарий не принимает к исполнению поручения депонента в случаях, когда не оплачены депозитарные услуги в соответствии с положениями депозитарного договора и настоящих условий.
При этом в соответствии с п. 3.8.14. условий депозитарий не производит списание ценных бумаг со счета депо депонента, когда имеется задолженность депонента по оплате услуг депозитария.
В нарушение ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в материалы дела не представлено доказательств оплаты за депозитарные услуги.
Кроме того, судом первой инстанции установлено, что в системе ведения реестра ОАО "КАМАЗ" содержатся сведения о ЗАО "ЕСК", как о зарегистрированном лице, на лицевом счете которого акции не учитываются. По указанному лицевому счету операций по переходу права собственности на ценные бумаги ЗАО "Статус" не проводило. Сведения о ЗАО "Строй Инжиниринг" как о зарегистрированном лице на момент принятия судебного акта отсутствовали. Представленная выписка подтверждает наличие открытие лицевого счета лишь по состоянию на 16.04.2014.
При этом следует отметить, что ликвидация ОАО "Златоустовский завод металлоконструкций" не препятствует защите права ЗАО "Строй Инжиниринг" иным способом.
Доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов Арбитражного суда Самарской области, с учетом представленных в материалы дела доказательств.
На основании изложенного, арбитражный апелляционный суд считает необходимым оставить решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013 без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе, в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, возлагаются на ее заявителя.
Руководствуясь ст. ст. 268 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд
постановил:
Решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 февраля 2014 года по делу N А65-26613/2013 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.
Председательствующий
Е.А.СЕРОВА
Судьи
А.И.АЛЕКСАНДРОВ
О.Н.РАДУШЕВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)