Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Судья: Котенева В.В.
Судебная коллегия по уголовным делам Московского городского суда в составе:
председательствующего Симагиной Н.Д.,
судей: Молчанова А.В., Башкатова В.Н.,
рассмотрела в судебном заседании от 23 декабря 2010 года кассационную жалобу Калиничевой Д.В. - представителя заявителей М., Ю., Л. на постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года, которым отказано в удовлетворении жалобы М., Ю., Л., поданные в порядке ст. 125 УПК РФ, на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года по уголовному делу о передаче на хранение 24500 обыкновенных бездокументарных акций ОАО "М." депозитарию ООО "И.".
Заслушав доклад судьи Молчанова А.В., выслушав пояснение Калиничевой Д.В. - представителя заявителей М., Ю., Л., поддержавшую доводы кассационной жалобы, выслушав мнение прокурора Тетеркина С.Г., адвоката Г.С. - представителя заинтересованных лиц К. и ЗАО "К.", полагавших кассационную жалобу оставить без удовлетворения, а постановление суда оставить без изменения, судебная коллегия
Как усматривается из материала, 30 марта 2009 года СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы возбуждено уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ по факту хищения имущества ООО "К.", участниками которого являлись ОАО "С.", владеющий 8,92% уставного капитала Общества, М., владеющий 33,11% уставного капитала Общества, К., владеющий 42,52% уставного капитала Общества, Щ., владеющий 15.44% уставного капитала Общества.
Уставной капитал ООО "К." сформирован путем внесения в уставной капитал Общества 24500 обыкновенных бездокументарных акций ОАО "М.", которые находились у номинального держателя ЗАО "Д.", и права на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.".
Потерпевшими по данному уголовному делу признаны К., Щ., М.
13 января 2010 года постановлением Хорошевского районного суда г. Москвы на указанный пакет обыкновенных бездокументарных акций, права на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.", наложен арест и запрещено совершение действий, направленных на отчуждение или перевод указанных акций, до решения суда по уголовному делу, постановлено передать акции на хранение лицу, у которого они хранились - ООО "Ц.".
Указанное постановление суда не обжаловалось и вступило в законную силу.
15 января 2010 года старший следователь по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. вынес постановление о передаче указанных обыкновенных бездокументарных 24500 акций, находившихся на счетах депо, открытых на Ю., Л., М., права, на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.", на счет депо депозитария ООО "И. "Б.", открытого в депозитарии ООО "Ц.".
Постановление следователя исполнено, пакет обыкновенных бездокументарных акций количестве 24500 штук зачислен на счет депо, открытый на депозитарий ООО "И. "Б.".
В кассационной жалобе представитель заявителей Калиничева Д.В. просит отменить постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года, которым отказано в удовлетворении жалобы М., Ю., Л. на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года, указывает на то, что по постановлению суда акции надлежало передать в ООО "Ц.", однако следователь незаконно передал акции депозитарию ООО "И. "Б.", изъятие и передача на хранение бездокументарных акций на ответственное хранение другому депозитарию не предусмотрено действующим законодательством, арест на акции налагается по месту их нахождения и при этом, возможно лишь их блокирование, право собственности на акции переходить не должно.
В возражениях на кассационную жалобу адвокат Г.С. и заинтересованное лицо - К. просят обжалуемое постановление суда оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения, поскольку постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года является законным, обоснованным и мотивированным, судом дана правильная оценка действиям следователя по аресту акций, следователь действовал законно, в рамках предоставленных ему полномочий.
Проверив материал по доводам кассационной жалобы, судебная коллегия находит, что обжалуемое постановление суда подлежит отмене в связи с нарушением уголовно-процессуального закона и несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела.
Согласно ч. 3 ст. 125 УПК РФ, суд проверяет законность и обоснованность действий (бездействия) и решений дознавателя, следователя, руководителя следственного органа, прокурора с участием заявителя и его защитника, законного представителя, иных лиц, чьи интересы непосредственно затрагиваются обжалуемым действием (бездействием) или решением, с участием прокурора.
Поскольку заявителями обжалуется постановление старшего следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года, то следователь, как лицо, принявшие оспариваемое решение, должен быть привлечен к участию в деле.
Однако, рассматривая жалобы М., Ю., Л., поданные в порядке ст. 125 УПК РФ, на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года по уголовному делу, суд о дате ее рассмотрения следователя не известил, рассмотрел жалобу без его участия.
Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 10 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 10 февраля 2009 года N 1 "О практике рассмотрения судами жалоб в порядке ст. 125 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации" судья обязан обеспечить своевременное извещение о месте, дате и времени судебного заседания заявителя, его защитника, законного представителя, прокурора, руководителя следственного органа, следователя, а также иных лиц, чьи интересы непосредственно затрагиваются обжалуемым решением.
Кроме этого суд не учел обстоятельства, которые могли существенно повлиять на выводы суда.
Действующим законодательством предусмотрено, что при бездокументарной форме эмиссионных ценных бумаг решение о выпуске ценных бумаг является документом, удостоверяющим права, закрепленные ценной бумагой.
Бездокументарная форма эмиссионных ценных бумаг - форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо.
Права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.
Под учетной системой на рынке ценных бумаг понимается совокупность учетных институтов: организаций, осуществляющих депозитарную деятельность, и организаций, осуществляющих деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Учетная система на рынке ценных бумаг выполняет функции подтверждения прав на ценные бумаги, а также подтверждения прав, закрепленных ценными бумагами, в целях передачи этих прав и их осуществления.
Согласно ст. 7 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", под депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.
На основании ст. 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю, в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, - с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя.
В соответствии с п. п. 2.3, 2.4 Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 16 октября 1997 года N 36, депозитарная деятельность включает в себя обязательное предоставление клиентам (депонентам) услуг по учету и удостоверению прав на ценные бумаги, учету и удостоверению передачи ценных бумаг, включая случаи обременения ценных бумаг обязательствами, удостоверение прав осуществляется с помощью записи на счете депо, открытом в депозитарии. Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги удостоверяют права на ценные бумаги, если в судебном порядке не установлено иное.
В связи с чем, наложение следственными органами ареста на ценные бумаги, хранящиеся и учитываемые номинальным держателем (депозитарием, в том числе брокером, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности), обеспечивается блокированием операций по счету депо.
Порядок такого блокирования аналогичен порядку блокирования операций по лицевым счетам в реестре. Поскольку акции выпущены в бездокументарной форме, то данная процедура имеет особенности, связанные с формой выпуска и способом фиксации права на ценную бумагу.
Из материалов дела следует, что суд, налагая арест на обыкновенные бездокументарные акции, определил объем ограничений прав владельца ценной бумаги в целях обеспечения возможных исполнительных процедур, запретив совершать действия, направленные на отчуждение или перевод указанных акций, до решения суда по уголовному делу, передал их на хранение лицу, у которого они хранились - ООО "Ц.", а именно ограничил права, связанные с владением и распоряжением ценными бумагами, однако, право голосования на общем собрании акционеров, не ограничивал.
Поскольку вследствие ареста владелец ценной бумаги не был ограничен судом в этом праве, то при определенных обстоятельствах владелец акций как акционер может использовать указанное право.
Вместе с тем, указанные обстоятельства не были учтены судом при рассмотрении жалобы о признании незаконным постановления следователя, в результате которых 24500 обыкновенных бездокументарных акций, находившихся на счетах депо, открытых на Ю., Л. и М., права, на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.", были переданы счет депо депозитария ООО "И. "Б.", открытый в ООО "Ц.".
Депозитарный договор является основанием для возникновения прав и обязанностей клиента (депонента) и депозитария при оказании депозитарием клиенту услуг, предусмотренных Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации.
В связи с тем, что владелец акций - потерпевший М. не имеет счета депо в депозитарии ООО "И. "Б.", последний не имеет возможности получения выписки со счета данного депозитария, и таким образом, необоснованно ограничен в своих правах, в том числе в праве голосования на общем собрании акционеров.
Однако указанные обстоятельства судом не учтены.
При наличии таких обстоятельств по делу, постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 год подлежит отмене с направлением материала на новое рассмотрение.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 377, 378 и 388 УПК РФ судебная коллегия
Постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года, которым отказано в удовлетворении жалобы М., Ю., Л., поданные в порядке ст. 125 УПК РФ, на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года - отменить и материал направить на новое судебное рассмотрение в тот же суд в ином составе суда.
Удовлетворить кассационную жалобу представителя заявителей М., Ю., Л. адвоката Калиничевой Д.В.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
КАССАЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ МОСКОВСКОГО ГОРОДСКОГО СУДА ОТ 23.12.2010 ПО ДЕЛУ N 22-16576
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
МОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ СУД
КАССАЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ
от 23 декабря 2010 г. по делу N 22-16576
Судья: Котенева В.В.
Судебная коллегия по уголовным делам Московского городского суда в составе:
председательствующего Симагиной Н.Д.,
судей: Молчанова А.В., Башкатова В.Н.,
рассмотрела в судебном заседании от 23 декабря 2010 года кассационную жалобу Калиничевой Д.В. - представителя заявителей М., Ю., Л. на постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года, которым отказано в удовлетворении жалобы М., Ю., Л., поданные в порядке ст. 125 УПК РФ, на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года по уголовному делу о передаче на хранение 24500 обыкновенных бездокументарных акций ОАО "М." депозитарию ООО "И.".
Заслушав доклад судьи Молчанова А.В., выслушав пояснение Калиничевой Д.В. - представителя заявителей М., Ю., Л., поддержавшую доводы кассационной жалобы, выслушав мнение прокурора Тетеркина С.Г., адвоката Г.С. - представителя заинтересованных лиц К. и ЗАО "К.", полагавших кассационную жалобу оставить без удовлетворения, а постановление суда оставить без изменения, судебная коллегия
установила:
Как усматривается из материала, 30 марта 2009 года СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы возбуждено уголовное дело по ч. 4 ст. 159 УК РФ по факту хищения имущества ООО "К.", участниками которого являлись ОАО "С.", владеющий 8,92% уставного капитала Общества, М., владеющий 33,11% уставного капитала Общества, К., владеющий 42,52% уставного капитала Общества, Щ., владеющий 15.44% уставного капитала Общества.
Уставной капитал ООО "К." сформирован путем внесения в уставной капитал Общества 24500 обыкновенных бездокументарных акций ОАО "М.", которые находились у номинального держателя ЗАО "Д.", и права на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.".
Потерпевшими по данному уголовному делу признаны К., Щ., М.
13 января 2010 года постановлением Хорошевского районного суда г. Москвы на указанный пакет обыкновенных бездокументарных акций, права на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.", наложен арест и запрещено совершение действий, направленных на отчуждение или перевод указанных акций, до решения суда по уголовному делу, постановлено передать акции на хранение лицу, у которого они хранились - ООО "Ц.".
Указанное постановление суда не обжаловалось и вступило в законную силу.
15 января 2010 года старший следователь по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. вынес постановление о передаче указанных обыкновенных бездокументарных 24500 акций, находившихся на счетах депо, открытых на Ю., Л., М., права, на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.", на счет депо депозитария ООО "И. "Б.", открытого в депозитарии ООО "Ц.".
Постановление следователя исполнено, пакет обыкновенных бездокументарных акций количестве 24500 штук зачислен на счет депо, открытый на депозитарий ООО "И. "Б.".
В кассационной жалобе представитель заявителей Калиничева Д.В. просит отменить постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года, которым отказано в удовлетворении жалобы М., Ю., Л. на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года, указывает на то, что по постановлению суда акции надлежало передать в ООО "Ц.", однако следователь незаконно передал акции депозитарию ООО "И. "Б.", изъятие и передача на хранение бездокументарных акций на ответственное хранение другому депозитарию не предусмотрено действующим законодательством, арест на акции налагается по месту их нахождения и при этом, возможно лишь их блокирование, право собственности на акции переходить не должно.
В возражениях на кассационную жалобу адвокат Г.С. и заинтересованное лицо - К. просят обжалуемое постановление суда оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения, поскольку постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года является законным, обоснованным и мотивированным, судом дана правильная оценка действиям следователя по аресту акций, следователь действовал законно, в рамках предоставленных ему полномочий.
Проверив материал по доводам кассационной жалобы, судебная коллегия находит, что обжалуемое постановление суда подлежит отмене в связи с нарушением уголовно-процессуального закона и несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела.
Согласно ч. 3 ст. 125 УПК РФ, суд проверяет законность и обоснованность действий (бездействия) и решений дознавателя, следователя, руководителя следственного органа, прокурора с участием заявителя и его защитника, законного представителя, иных лиц, чьи интересы непосредственно затрагиваются обжалуемым действием (бездействием) или решением, с участием прокурора.
Поскольку заявителями обжалуется постановление старшего следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года, то следователь, как лицо, принявшие оспариваемое решение, должен быть привлечен к участию в деле.
Однако, рассматривая жалобы М., Ю., Л., поданные в порядке ст. 125 УПК РФ, на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года по уголовному делу, суд о дате ее рассмотрения следователя не известил, рассмотрел жалобу без его участия.
Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 10 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 10 февраля 2009 года N 1 "О практике рассмотрения судами жалоб в порядке ст. 125 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации" судья обязан обеспечить своевременное извещение о месте, дате и времени судебного заседания заявителя, его защитника, законного представителя, прокурора, руководителя следственного органа, следователя, а также иных лиц, чьи интересы непосредственно затрагиваются обжалуемым решением.
Кроме этого суд не учел обстоятельства, которые могли существенно повлиять на выводы суда.
Действующим законодательством предусмотрено, что при бездокументарной форме эмиссионных ценных бумаг решение о выпуске ценных бумаг является документом, удостоверяющим права, закрепленные ценной бумагой.
Бездокументарная форма эмиссионных ценных бумаг - форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо.
Права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.
Под учетной системой на рынке ценных бумаг понимается совокупность учетных институтов: организаций, осуществляющих депозитарную деятельность, и организаций, осуществляющих деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Учетная система на рынке ценных бумаг выполняет функции подтверждения прав на ценные бумаги, а также подтверждения прав, закрепленных ценными бумагами, в целях передачи этих прав и их осуществления.
Согласно ст. 7 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", под депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.
На основании ст. 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю, в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, - с момента внесения приходной записи по счету депо приобретателя.
В соответствии с п. п. 2.3, 2.4 Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 16 октября 1997 года N 36, депозитарная деятельность включает в себя обязательное предоставление клиентам (депонентам) услуг по учету и удостоверению прав на ценные бумаги, учету и удостоверению передачи ценных бумаг, включая случаи обременения ценных бумаг обязательствами, удостоверение прав осуществляется с помощью записи на счете депо, открытом в депозитарии. Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги удостоверяют права на ценные бумаги, если в судебном порядке не установлено иное.
В связи с чем, наложение следственными органами ареста на ценные бумаги, хранящиеся и учитываемые номинальным держателем (депозитарием, в том числе брокером, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности), обеспечивается блокированием операций по счету депо.
Порядок такого блокирования аналогичен порядку блокирования операций по лицевым счетам в реестре. Поскольку акции выпущены в бездокументарной форме, то данная процедура имеет особенности, связанные с формой выпуска и способом фиксации права на ценную бумагу.
Из материалов дела следует, что суд, налагая арест на обыкновенные бездокументарные акции, определил объем ограничений прав владельца ценной бумаги в целях обеспечения возможных исполнительных процедур, запретив совершать действия, направленные на отчуждение или перевод указанных акций, до решения суда по уголовному делу, передал их на хранение лицу, у которого они хранились - ООО "Ц.", а именно ограничил права, связанные с владением и распоряжением ценными бумагами, однако, право голосования на общем собрании акционеров, не ограничивал.
Поскольку вследствие ареста владелец ценной бумаги не был ограничен судом в этом праве, то при определенных обстоятельствах владелец акций как акционер может использовать указанное право.
Вместе с тем, указанные обстоятельства не были учтены судом при рассмотрении жалобы о признании незаконным постановления следователя, в результате которых 24500 обыкновенных бездокументарных акций, находившихся на счетах депо, открытых на Ю., Л. и М., права, на которые учитывались депозитарием ООО "Ц.", были переданы счет депо депозитария ООО "И. "Б.", открытый в ООО "Ц.".
Депозитарный договор является основанием для возникновения прав и обязанностей клиента (депонента) и депозитария при оказании депозитарием клиенту услуг, предусмотренных Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации.
В связи с тем, что владелец акций - потерпевший М. не имеет счета депо в депозитарии ООО "И. "Б.", последний не имеет возможности получения выписки со счета данного депозитария, и таким образом, необоснованно ограничен в своих правах, в том числе в праве голосования на общем собрании акционеров.
Однако указанные обстоятельства судом не учтены.
При наличии таких обстоятельств по делу, постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 год подлежит отмене с направлением материала на новое рассмотрение.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 377, 378 и 388 УПК РФ судебная коллегия
определила:
Постановление Хорошевского районного суда г. Москвы от 24 ноября 2010 года, которым отказано в удовлетворении жалобы М., Ю., Л., поданные в порядке ст. 125 УПК РФ, на постановление следователя по ОВД СЧ СУ при УВД по СЗАО г. Москвы Г. от 15 января 2010 года - отменить и материал направить на новое судебное рассмотрение в тот же суд в ином составе суда.
Удовлетворить кассационную жалобу представителя заявителей М., Ю., Л. адвоката Калиничевой Д.В.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)