Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 04 февраля 2013 года
Полный текст постановления изготовлен 11 февраля 2013 года
Федеральный арбитражный суд Московского округа в составе:
председательствующего-судьи Нужнова С.Г.
судей Кузнецова В.В., Зверевой Е.А.
при участии в заседании:
от истца - Тюкалов А.И., дов. от 29.06.2012 г. б/н
от ответчиков:
ОАО "Реестр" - Карулин С.В., дов. от 26.07.2012 г. N 110/2
ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" - Липинский Д.С., дов. от 01.06.2010 г. N ДПО-23д/345
ЗАО "Компьютершер Регистратор" - Кириченко Д.А., дов. от 25.05.2012 г. N 171/12
рассмотрев 04 февраля 2013 года в судебном заседании кассационную жалобу
Муталибова Эскерхана Магомедовича (истец)
на решение от 25 июля 2012 г. Арбитражного суда города Москвы
принятое судьей Шустиковой С.Н.
и на постановление от 24 октября 2012 г.
Девятого арбитражного апелляционного суда
принятое судьями Крыловой А.Н., Пирожковым Д.В., Деевым А.Л.
по делу N А40-50320/12-138-470
по иску Муталибова Эскерхана Магомедовича
к ОАО "Реестр" (ОГРН 1027700047275), ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" (ОГРН 1025700775870), ЗАО "Компьютершер Регистратор" (ОГРН 1027739063087)
о взыскании 1.618.614.818,10 руб.
установил:
Муталибов Эскерхан Магомедович обратился в Арбитражный суд города Москвы с иском к Открытому акционерному обществу "Реестр" (далее - ОАО "Реестр"), ОГРН 1027700047275, Открытому акционерному обществу "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" (далее - ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО"), ОГРН 1025700775870 и Закрытому акционерному обществу "Компьютершер Регистратор" (далее - ЗАО "Компьютершер Регистратор"), ОГРН 1027739063087 о взыскании в солидарном порядке 1.618.614.818,10 руб. убытков в связи с утратой помимо своей воли ранее принадлежавших истцу 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, в том числе: 1.230.768.800 руб. - стоимости утраченных акций; 387.846.018 руб. 10 коп. - упущенной выгоды от неполученных дивидендов за период с 2000 г. по 2011 г.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 25 июля 2012 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 24 октября 2012 г., в удовлетворении иска отказано в связи с недоказанностью истцом доводов о наличии статуса акционера ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" и пропуском истцом срока исковой давности, о применении которого заявили ответчики, а также в связи с недоказанностью истцом доводов об утрате акций по вине ответчиков.
В кассационной жалобе на вынесенные по делу судебные акты Муталибов Э.М. ссылается на вынесение судом первой инстанции решения до разрешения поданных истцом ходатайств об истребовании дополнительных доказательств и на необоснованность вывода суда апелляционной инстанции о том, что эти ходатайства судом первой инстанции были рассмотрены; на возложение судами на истца бремени доказывания утраты акций по вине ответчиков без учета положений, установленных пунктом 4 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах"; оспаривает выводы судов о недоказанности доводов о принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий предъявлению иска период 7.692.305 штук акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", поскольку в материалах дела имеются, в том числе, копия представленной ЗАО "Компьютершер Регистратор" в контролирующий орган выписки из журнала регистрации операций о списании акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" с лицевого счета Муталибова Э.М., а также ежеквартальные отчеты ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" за период с 2000 г. по 2009 г. и проспект ценных бумаг ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", содержащие сведения о Муталибове Э.М. как владельце 5% акций общества, указывает на противоречие вывода судов о пропуске истцом срока исковой давности выводу о недоказанности доводов о принадлежности Муталибову Э.М. ранее 7.692.305 штук акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" и настаивает на своих доводах о том, что об утрате помимо своей воли акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" ему стало известно только в декабре 2011 г., в связи с чем просит решение от 25 июля 2012 г. и постановление от 24 октября 2012 г. отменить и направить дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.
Ответчик - ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" поддерживает приведенные в ранее представленном отзыве доводы о том, что при рассмотрении дела судами первой и апелляционной инстанций были установлены все фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, и правильно применены нормы материального и процессуального права; что в ходе рассмотрения дела истец не представил доказательства зачисления или наличия на его лицевом счете в реестре акционеров ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" ценных бумаг общества и что само общество не признавало факта владения Муталибовым Э.М. акциями ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО"; что о нарушении своих прав истец мог и должен был узнать еще в 2003 - 2004 гг., что истец не доказал вину ответчиков, без чего не могут быть удовлетворены требования о взыскании убытков; что за указанный истцом период всем акционерам ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" было начислено и выплачено дивидендов только в размере 147.408.389 руб. 80 коп., тогда как размер требований истца по упущенной выгоде составляет 387.846.018 руб. 10 коп., и что истец, "находясь с 2003 г. на территории Великобритании и не исполняя возложенные на него законом обязанности и не используя предоставленные ему права, создал условия для возникновения данного спора", просит судебные акты оставить без изменения.
Ответчик - ОАО "Реестр", оспаривая доводы истца о реорганизации первоначального реестродержателя ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" - ЗАО "Орел-Реестр" в форме присоединения к ОАО "Реестр", поддерживает приведенные в ранее представленном отзыве доводы о недоказанности Муталибовым Э.М. факта владения акциями ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" и о пропуске им срока исковой давности, просит судебные акты оставить без изменения.
Ответчик - ЗАО "Компьютершер Регистратор" поддерживает приведенные в ранее представленном отзыве доводы о том, что является ненадлежащим ответчиком по предъявленным истцом требованиям, поскольку стал вести реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" с 18.01.2006 г., тогда как в ходе рассмотрения дела истец утверждал о списании акций с его лицевого счета в предшествующий период - 22.03.2004 г., и что истец предъявил требования с пропуском срока исковой давности, просит судебные акты оставить без изменения.
Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, выслушав объяснения представителей сторон и проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами норм материального и процессуального права, суд кассационной инстанции приходит к выводу о том, что обжалуемые судебные акты подлежат отмене в связи со следующим.
Предъявляя требования к ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", ОАО "Реестр" и ЗАО "Компьютершер Регистратор" о взыскании в солидарном порядке убытков, возникших в результате утраты ранее принадлежавших Муталибову Э.М. 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, истец указал, что об утрате этих акций он, проживая с 2003 г. в Великобритании, узнал в 2011 г., когда решил продать эти акции другому лицу.
В соответствии со статьей 28 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.
В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю в случае учета прав на ценные бумаги в реестре - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" реестр владельцев ценных бумаг - формируемая на определенный момент времени система записей о лицах, которым открыты лицевые счета, записей о ценных бумагах, учитываемых на указанных счетах, записей об обременении ценных бумаг и иных записей в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Держателем реестра могут быть эмитент, регистратор на основании договора с эмитентом или иное лицо, если это предусмотрено федеральными законами.
В соответствии с пунктом 3 этой же статьи держатель реестра несет ответственность за полноту и достоверность предоставленной из реестра информации, в том числе сведений, содержащихся в выписке из реестра по лицевому счету зарегистрированного лица. Держатель реестра не несет ответственности в случае предоставления информации из реестра за период ведения реестра предыдущим держателем реестра, если такая информация соответствует данным, полученным от предыдущего держателя реестра при передаче указанного реестра.
Держатель реестра проводит операции в реестре, связанные с переходом прав на ценные бумаги, на основании распоряжения зарегистрированного лица о передаче ценных бумаг или на основании иных документов, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации являются основанием для перехода прав на ценные бумаги, а при размещении ценных бумаг - на основании распоряжения эмитента ценных бумаг, если иное не предусмотрено федеральными законами и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
В случае прекращения договора на ведение реестра регистратор передает указанному эмитентом регистратору или эмитенту, если последний может быть держателем реестра, реестр, составленный на дату прекращения договора, и документы, связанные с ведением реестра.
Держатель реестра после передачи реестра другому держателю реестра предоставляет сведения и документы, связанные с ведением им этого реестра, эмитенту (лицу, обязанному по ценным бумагам) по его требованию, федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, судам и арбитражным судам (судьям), а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, а также органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений в сфере экономики.
В соответствии с пунктом 10 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 02.10.1997 г. N 27 в соответствии со статьей 42 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", система документооборота регистратора должна предусматривать возможность восстановления всех данных о зарегистрированных лицах и проведенных операциях по их лицевым счетам, а также возможность продолжения деятельности по ведению реестра в случае отказа компьютерного оборудования и (или) программного обеспечения.
В соответствии с пунктом 4 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.
Общество и регистратор солидарно несут ответственность за убытки, причиненные акционеру в результате утраты акций или невозможности осуществить права, удостоверенные акциями, в связи с ненадлежащим соблюдением порядка ведения реестра акционеров общества, если не будет доказано, что надлежащее соблюдение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы или действий (бездействия) акционера, требующего возмещения убытков, в том числе вследствие того, что акционер не принял разумные меры к их уменьшению.
При разрешении спора по существу суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о том, что до 18.01.2006 г. реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "Трансаэро" вело ЗАО "Орел-Реестр", которое было реорганизовано в форме присоединения к ОАО "Реестр", а после 18.01.2006 г. реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "Трансаэро" ведет новый регистратор - ЗАО "Компьютершер Регистратор".
Доводы ОАО "Реестр" о том, что общество является ненадлежащим ответчиком по предъявленным истцом требованиям, поскольку ЗАО "Орел-Реестр" не было реорганизовано в форме присоединения к ОАО "Реестр" и до сих пор существует в качестве самостоятельного юридического лица, опровергаются выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 17.04.2012 г. N 455217А/2012 в отношении ОАО "Реестр" (т. 2, л.д. 93 - 107).
В соответствии с частью 3 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд, сохраняя независимость, объективность и беспристрастность, осуществляет руководство процессом, разъясняет лицам, участвующим в деле, их права и обязанности, предупреждает о последствиях совершения или несовершения ими процессуальных действий, оказывает содействие в реализации их прав, создает условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законов и иных нормативных правовых актов при рассмотрении дела.
В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.
В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.
При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.
В соответствии с частями 1 - 3 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.
Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.
Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.
Учитывая, что реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" ранее вел и в настоящее время ведет регистратор и что ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" не оспаривало достоверность своих ежеквартальных отчетов за период с 2000 г. по 2009 г. и проспекта ценных бумаг, содержащих сведения о Муталибове Э.М. как владельце 5% акций общества, у суда первой инстанции не имелось законных оснований для неудовлетворения ходатайств истца об истребовании дополнительных документов, подтверждающих обстоятельства утраты ранее принадлежавших Муталибову Э.М. 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, поскольку это привело к нарушению принципов равенства и состязательности сторон.
Соглашаясь с выводом суда первой инстанции о недоказанности истцом доводов о принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, суд апелляционной инстанции, вместе с тем, фактически опроверг этот вывод суда первой инстанции, поскольку в обжалуемом истцом постановлении прямо указал на наличие в материалах дела документов, "из которых следует, что истец реализовал оспариваемые ценные бумаги в ходе соответствующей сделки".
В соответствии с пунктом 1 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права. Изъятия из этого правила устанавливаются названным Кодексом и иными законами.
Вывод судов первой и апелляционной инстанций о пропуске истцом срока исковой давности, о применении которого заявили ответчики, не согласуется с выводом судов о недоказанности истцом доводов о принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", поэтому также не может быть признан обоснованным до выяснения обстоятельств утраты истцом акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО".
Принимая во внимание, что допущенные нарушения могут быть устранены только при повторном рассмотрении дела в суде первой инстанции, кассационная инстанция, отменяя состоявшиеся по делу судебные акты, считает необходимым направить дело на новое рассмотрение.
При новом рассмотрении дела суду следует выяснить вопрос о наличии спора между сторонами по поводу принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, при наличии такого спора разрешить вопрос о представлении сторонами или истребовании у других лиц, в том числе контролирующих органов, документов, подтверждающих распределение акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" в период, на который ссылается истец, между акционерами этого общества, а при отсутствии спора между сторонами по поводу принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542 или при подтверждении этого обстоятельства в результате дополнительно полученных доказательств установить обстоятельства утраты истцом этих акций, а также конкретные обстоятельства, в силу которых истец мог узнать об утрате акций ранее декабря 2011 г.
Руководствуясь статьями 284 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Московского округа
постановил:
Решение Арбитражного суда города Москвы от 25 июля 2012 г. и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24 октября 2012 г. по делу N А40-50320/12-138-470 отменить.
Дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.
Председательствующий судья
С.Г.НУЖНОВ
Судьи
Е.А.ЗВЕРЕВА
В.В.КУЗНЕЦОВ
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС МОСКОВСКОГО ОКРУГА ОТ 11.02.2013 ПО ДЕЛУ N А40-50320/12-138-470
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 11 февраля 2013 г. по делу N А40-50320/12-138-470
Резолютивная часть постановления объявлена 04 февраля 2013 года
Полный текст постановления изготовлен 11 февраля 2013 года
Федеральный арбитражный суд Московского округа в составе:
председательствующего-судьи Нужнова С.Г.
судей Кузнецова В.В., Зверевой Е.А.
при участии в заседании:
от истца - Тюкалов А.И., дов. от 29.06.2012 г. б/н
от ответчиков:
ОАО "Реестр" - Карулин С.В., дов. от 26.07.2012 г. N 110/2
ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" - Липинский Д.С., дов. от 01.06.2010 г. N ДПО-23д/345
ЗАО "Компьютершер Регистратор" - Кириченко Д.А., дов. от 25.05.2012 г. N 171/12
рассмотрев 04 февраля 2013 года в судебном заседании кассационную жалобу
Муталибова Эскерхана Магомедовича (истец)
на решение от 25 июля 2012 г. Арбитражного суда города Москвы
принятое судьей Шустиковой С.Н.
и на постановление от 24 октября 2012 г.
Девятого арбитражного апелляционного суда
принятое судьями Крыловой А.Н., Пирожковым Д.В., Деевым А.Л.
по делу N А40-50320/12-138-470
по иску Муталибова Эскерхана Магомедовича
к ОАО "Реестр" (ОГРН 1027700047275), ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" (ОГРН 1025700775870), ЗАО "Компьютершер Регистратор" (ОГРН 1027739063087)
о взыскании 1.618.614.818,10 руб.
установил:
Муталибов Эскерхан Магомедович обратился в Арбитражный суд города Москвы с иском к Открытому акционерному обществу "Реестр" (далее - ОАО "Реестр"), ОГРН 1027700047275, Открытому акционерному обществу "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" (далее - ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО"), ОГРН 1025700775870 и Закрытому акционерному обществу "Компьютершер Регистратор" (далее - ЗАО "Компьютершер Регистратор"), ОГРН 1027739063087 о взыскании в солидарном порядке 1.618.614.818,10 руб. убытков в связи с утратой помимо своей воли ранее принадлежавших истцу 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, в том числе: 1.230.768.800 руб. - стоимости утраченных акций; 387.846.018 руб. 10 коп. - упущенной выгоды от неполученных дивидендов за период с 2000 г. по 2011 г.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 25 июля 2012 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 24 октября 2012 г., в удовлетворении иска отказано в связи с недоказанностью истцом доводов о наличии статуса акционера ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" и пропуском истцом срока исковой давности, о применении которого заявили ответчики, а также в связи с недоказанностью истцом доводов об утрате акций по вине ответчиков.
В кассационной жалобе на вынесенные по делу судебные акты Муталибов Э.М. ссылается на вынесение судом первой инстанции решения до разрешения поданных истцом ходатайств об истребовании дополнительных доказательств и на необоснованность вывода суда апелляционной инстанции о том, что эти ходатайства судом первой инстанции были рассмотрены; на возложение судами на истца бремени доказывания утраты акций по вине ответчиков без учета положений, установленных пунктом 4 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах"; оспаривает выводы судов о недоказанности доводов о принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий предъявлению иска период 7.692.305 штук акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", поскольку в материалах дела имеются, в том числе, копия представленной ЗАО "Компьютершер Регистратор" в контролирующий орган выписки из журнала регистрации операций о списании акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" с лицевого счета Муталибова Э.М., а также ежеквартальные отчеты ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" за период с 2000 г. по 2009 г. и проспект ценных бумаг ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", содержащие сведения о Муталибове Э.М. как владельце 5% акций общества, указывает на противоречие вывода судов о пропуске истцом срока исковой давности выводу о недоказанности доводов о принадлежности Муталибову Э.М. ранее 7.692.305 штук акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" и настаивает на своих доводах о том, что об утрате помимо своей воли акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" ему стало известно только в декабре 2011 г., в связи с чем просит решение от 25 июля 2012 г. и постановление от 24 октября 2012 г. отменить и направить дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.
Ответчик - ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" поддерживает приведенные в ранее представленном отзыве доводы о том, что при рассмотрении дела судами первой и апелляционной инстанций были установлены все фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, и правильно применены нормы материального и процессуального права; что в ходе рассмотрения дела истец не представил доказательства зачисления или наличия на его лицевом счете в реестре акционеров ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" ценных бумаг общества и что само общество не признавало факта владения Муталибовым Э.М. акциями ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО"; что о нарушении своих прав истец мог и должен был узнать еще в 2003 - 2004 гг., что истец не доказал вину ответчиков, без чего не могут быть удовлетворены требования о взыскании убытков; что за указанный истцом период всем акционерам ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" было начислено и выплачено дивидендов только в размере 147.408.389 руб. 80 коп., тогда как размер требований истца по упущенной выгоде составляет 387.846.018 руб. 10 коп., и что истец, "находясь с 2003 г. на территории Великобритании и не исполняя возложенные на него законом обязанности и не используя предоставленные ему права, создал условия для возникновения данного спора", просит судебные акты оставить без изменения.
Ответчик - ОАО "Реестр", оспаривая доводы истца о реорганизации первоначального реестродержателя ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" - ЗАО "Орел-Реестр" в форме присоединения к ОАО "Реестр", поддерживает приведенные в ранее представленном отзыве доводы о недоказанности Муталибовым Э.М. факта владения акциями ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" и о пропуске им срока исковой давности, просит судебные акты оставить без изменения.
Ответчик - ЗАО "Компьютершер Регистратор" поддерживает приведенные в ранее представленном отзыве доводы о том, что является ненадлежащим ответчиком по предъявленным истцом требованиям, поскольку стал вести реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" с 18.01.2006 г., тогда как в ходе рассмотрения дела истец утверждал о списании акций с его лицевого счета в предшествующий период - 22.03.2004 г., и что истец предъявил требования с пропуском срока исковой давности, просит судебные акты оставить без изменения.
Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, выслушав объяснения представителей сторон и проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами норм материального и процессуального права, суд кассационной инстанции приходит к выводу о том, что обжалуемые судебные акты подлежат отмене в связи со следующим.
Предъявляя требования к ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", ОАО "Реестр" и ЗАО "Компьютершер Регистратор" о взыскании в солидарном порядке убытков, возникших в результате утраты ранее принадлежавших Муталибову Э.М. 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, истец указал, что об утрате этих акций он, проживая с 2003 г. в Великобритании, узнал в 2011 г., когда решил продать эти акции другому лицу.
В соответствии со статьей 28 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются записями на лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.
В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю в случае учета прав на ценные бумаги в реестре - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" реестр владельцев ценных бумаг - формируемая на определенный момент времени система записей о лицах, которым открыты лицевые счета, записей о ценных бумагах, учитываемых на указанных счетах, записей об обременении ценных бумаг и иных записей в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Держателем реестра могут быть эмитент, регистратор на основании договора с эмитентом или иное лицо, если это предусмотрено федеральными законами.
В соответствии с пунктом 3 этой же статьи держатель реестра несет ответственность за полноту и достоверность предоставленной из реестра информации, в том числе сведений, содержащихся в выписке из реестра по лицевому счету зарегистрированного лица. Держатель реестра не несет ответственности в случае предоставления информации из реестра за период ведения реестра предыдущим держателем реестра, если такая информация соответствует данным, полученным от предыдущего держателя реестра при передаче указанного реестра.
Держатель реестра проводит операции в реестре, связанные с переходом прав на ценные бумаги, на основании распоряжения зарегистрированного лица о передаче ценных бумаг или на основании иных документов, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации являются основанием для перехода прав на ценные бумаги, а при размещении ценных бумаг - на основании распоряжения эмитента ценных бумаг, если иное не предусмотрено федеральными законами и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
В случае прекращения договора на ведение реестра регистратор передает указанному эмитентом регистратору или эмитенту, если последний может быть держателем реестра, реестр, составленный на дату прекращения договора, и документы, связанные с ведением реестра.
Держатель реестра после передачи реестра другому держателю реестра предоставляет сведения и документы, связанные с ведением им этого реестра, эмитенту (лицу, обязанному по ценным бумагам) по его требованию, федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, судам и арбитражным судам (судьям), а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, а также органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений в сфере экономики.
В соответствии с пунктом 10 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 02.10.1997 г. N 27 в соответствии со статьей 42 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", система документооборота регистратора должна предусматривать возможность восстановления всех данных о зарегистрированных лицах и проведенных операциях по их лицевым счетам, а также возможность продолжения деятельности по ведению реестра в случае отказа компьютерного оборудования и (или) программного обеспечения.
В соответствии с пунктом 4 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.
Общество и регистратор солидарно несут ответственность за убытки, причиненные акционеру в результате утраты акций или невозможности осуществить права, удостоверенные акциями, в связи с ненадлежащим соблюдением порядка ведения реестра акционеров общества, если не будет доказано, что надлежащее соблюдение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы или действий (бездействия) акционера, требующего возмещения убытков, в том числе вследствие того, что акционер не принял разумные меры к их уменьшению.
При разрешении спора по существу суды первой и апелляционной инстанций пришли к выводу о том, что до 18.01.2006 г. реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "Трансаэро" вело ЗАО "Орел-Реестр", которое было реорганизовано в форме присоединения к ОАО "Реестр", а после 18.01.2006 г. реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "Трансаэро" ведет новый регистратор - ЗАО "Компьютершер Регистратор".
Доводы ОАО "Реестр" о том, что общество является ненадлежащим ответчиком по предъявленным истцом требованиям, поскольку ЗАО "Орел-Реестр" не было реорганизовано в форме присоединения к ОАО "Реестр" и до сих пор существует в качестве самостоятельного юридического лица, опровергаются выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 17.04.2012 г. N 455217А/2012 в отношении ОАО "Реестр" (т. 2, л.д. 93 - 107).
В соответствии с частью 3 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд, сохраняя независимость, объективность и беспристрастность, осуществляет руководство процессом, разъясняет лицам, участвующим в деле, их права и обязанности, предупреждает о последствиях совершения или несовершения ими процессуальных действий, оказывает содействие в реализации их прав, создает условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законов и иных нормативных правовых актов при рассмотрении дела.
В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.
В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.
При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.
В соответствии с частями 1 - 3 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.
Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.
Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.
Учитывая, что реестр акционеров ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" ранее вел и в настоящее время ведет регистратор и что ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" не оспаривало достоверность своих ежеквартальных отчетов за период с 2000 г. по 2009 г. и проспекта ценных бумаг, содержащих сведения о Муталибове Э.М. как владельце 5% акций общества, у суда первой инстанции не имелось законных оснований для неудовлетворения ходатайств истца об истребовании дополнительных документов, подтверждающих обстоятельства утраты ранее принадлежавших Муталибову Э.М. 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, поскольку это привело к нарушению принципов равенства и состязательности сторон.
Соглашаясь с выводом суда первой инстанции о недоказанности истцом доводов о принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, суд апелляционной инстанции, вместе с тем, фактически опроверг этот вывод суда первой инстанции, поскольку в обжалуемом истцом постановлении прямо указал на наличие в материалах дела документов, "из которых следует, что истец реализовал оспариваемые ценные бумаги в ходе соответствующей сделки".
В соответствии с пунктом 1 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права. Изъятия из этого правила устанавливаются названным Кодексом и иными законами.
Вывод судов первой и апелляционной инстанций о пропуске истцом срока исковой давности, о применении которого заявили ответчики, не согласуется с выводом судов о недоказанности истцом доводов о принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО", поэтому также не может быть признан обоснованным до выяснения обстоятельств утраты истцом акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО".
Принимая во внимание, что допущенные нарушения могут быть устранены только при повторном рассмотрении дела в суде первой инстанции, кассационная инстанция, отменяя состоявшиеся по делу судебные акты, считает необходимым направить дело на новое рассмотрение.
При новом рассмотрении дела суду следует выяснить вопрос о наличии спора между сторонами по поводу принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542, при наличии такого спора разрешить вопрос о представлении сторонами или истребовании у других лиц, в том числе контролирующих органов, документов, подтверждающих распределение акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" в период, на который ссылается истец, между акционерами этого общества, а при отсутствии спора между сторонами по поводу принадлежности Муталибову Э.М. в предшествующий период 7.692.305 штук обыкновенных именных акций ОАО "Авиационная компания "ТРАНСАЭРО" второго выпуска, регистрационный номер выпуска 73-1-8542 или при подтверждении этого обстоятельства в результате дополнительно полученных доказательств установить обстоятельства утраты истцом этих акций, а также конкретные обстоятельства, в силу которых истец мог узнать об утрате акций ранее декабря 2011 г.
Руководствуясь статьями 284 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Московского округа
постановил:
Решение Арбитражного суда города Москвы от 25 июля 2012 г. и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 24 октября 2012 г. по делу N А40-50320/12-138-470 отменить.
Дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.
Председательствующий судья
С.Г.НУЖНОВ
Судьи
Е.А.ЗВЕРЕВА
В.В.КУЗНЕЦОВ
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)