Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Третий арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего - Бутиной И.Н.,
судей: Белан Н.Н., Магда О.В.,
секретаря судебного заседания Савицкас Н.В.,
при участии:
от Шиляева Николая Алексеевича: Шевцова Е.Н., представителя по доверенности от 25.06.2012,
от Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва: Ондар О.Б., представителя по доверенности от 14.05.2013 N 2267,
от открытого акционерного общества Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва": Кара-Сал К.В., президента банка на основании протокола от 26.03.2013 N 12-04-2013/05,
рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Шиляева Николая Алексеевича и присоединившейся к спору группы лиц: Юминова Олега Васильевича, Гревцева Владимира Викторовича, Мусинова Евгения Леонидовича, Смирновой Варвары Дмитриевны, компании TREVILLE HOLDING LIMITED на решение Арбитражного суда Республики Тыва от "24" мая 2013 года по делу N А69-1309/2012, принятое судьей Маады Л.К.-Б.,
установил:
Шиляев Николай Алексеевич обратился в Арбитражный суд Республики Тыва с исковым заявлением к открытому акционерному обществу Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва" (далее - ОАО АБ "Народный банк РТ") о признании недействительным дополнительного выпуска 230 484 штук обыкновенных акций ОАО АБ "Народный банк РТ" (регистрационный номер 10101309B003D с датой государственной регистрации 22.12.2011).
03.07.2013 в Арбитражный суд Республики Тыва поступили заявления граждан Васильева Владимира Игоревича, Гревцева Владимира Викторовича, Мусинова Евгения Леонидовича, Юминова Олега Васильевича, Смирновой Варвары Дмитриевны, а также компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED о присоединении к исковым требованиям Шиляева Николая Алексеевича.
Определением суда от 19.07.2012 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне ответчика привлечены Национальный банк Республики Тыва и закрытое акционерное общество "ВТБ Регистратор" (далее - ЗАО "ВТБ Регистратор").
Определением суда от 27.11.2012 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва и Региональное отделение Федеральной службы России по финансовым рынкам (далее - ФСФР России).
Определением суда от 10.01.2013 к участию в деле в качестве соответчика привлечен Национальный банк Республики Тыва Банка России.
Определением от 26.02.2013 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено открытое акционерное общество "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" (далее - ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва").
Решением Арбитражного суда Красноярского края от 24.05.2013 в удовлетворении исковых требований отказано в полном объеме.
Не согласившись с принятым решением, Шиляев Николай Алексеевич и присоединившаяся к спору группа лиц: Юминов Олег Васильевич, Гревцев Владимир Викторович, Мусинов Евгений Леонидович, Смирнова Варвара Дмитриевна, компания TREVILLE HOLDING LIMITED, обратились в Третий арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просили решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.
В апелляционной жалобе заявители указали, что истцу и группе лиц, присоединившихся к спору, необоснованно отказано в приобретении дополнительных акций в связи с отсутствием заявителей в списке акционеров, а также отсутствием полномочий представителя Юминова Олега Васильевича на участие в дополнительной эмиссии.
Заявители не согласны с выводом суда о том, что ОАО АБ "Народный банк РТ" правомерно отказало им в удовлетворении заявок в связи с тем, что акционеры просили большее количество акций, чем им полагалось исходя из распределения дополнительных акций пропорционально количеству имеющихся акций.
Как указали заявители, в пункте 9.3.1 решения о дополнительном выпуске акций предусмотрено, что акционерам допускается приобрести как большее, так и меньшее количество акций, чем они вправе приобрести согласно пропорциональному количеству имеющихся акций. Таким образом, желание заявителей приобрести большее количество акций не может являться, как полагают заявители, основанием для отказа в удовлетворении заявки на приобретение акций, которые акционер вправе приобрести исходя из принципа пропорциональности.
По мнению заявителей, заявки истцов должны были быть удовлетворены на первом этапе исходя из упомянутого принципа пропорциональности, что в нарушение действующего законодательства сделано не было и тем самым привело к нарушению их прав. При этом, как указали апеллянты, аналогичная позиция высказана и по результатам проверки ФСФР России обстоятельств, связанных с размещением дополнительных акций ОАО АБ "Народный банк РТ".
В судебном заседании представитель истца и группы лиц, присоединившейся к спору, пояснил, что не настаивает на проверке судом апелляционной инстанции первого довода, поскольку из представленных ответчиком в материалы дела документов следует, что на первом этапе заявки истцов не были отклонены - они были зарегистрированы в журнале приема заявок и рассмотрены по существу.
Ответчик, ОАО АБ "Народный банк РТ", в отзыве от 21.08.2013 N 2668 возразил против доводов апелляционной жалобы.
Как пояснил ответчик, на первом этапе из 10 поданных заявок всем предъявляемым к заявке требованиям соответствовала одна заявка - заявка компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED с количеством акций 45 520 штук. Остальные заявки удовлетворению не подлежали, так как не содержали требуемой в соответствии с подпунктом 9.3.1 решения о выпуске дополнительных акций информации, а именно: в заявках не было указано общее количество акций, которое акционер хотел бы приобрести в ходе размещения акций дополнительного выпуска и которое соответствовало бы принципу пропорциональности приобретаемых акций имеющимся акциям заявителей.
С учетом этого, после удовлетворения заявки компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED на первом этапе количество неразмещенных акций составило 184 964 штук (230 484 - 45 520).
На втором этапе были удовлетворены заявки ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" и Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва, как заявки акционеров, поданные на приобретение большего количества дополнительных акций, чем они вправе приобрести, в порядке очередности поступления согласно журналу приема заявок, что соответствует условиям решения о дополнительном выпуске, так как указанные заявки были поданы ранее других заявок, а именно - 27.12.2011.
Третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва и Центральный банк в лице Национального банка Республики Тыва, в отзывах от 22.08.2013 N СК-4011, от 22.08.2013 N 16-8/1043, соответственно, также возразили против удовлетворения апелляционной жалобы истца по доводам, аналогичным вышеуказанным доводам.
Иные лица, участвующие в деле, отзывы на апелляционную жалобу не представили.
Ответчик - Национальный банк Республики Тыва и третьи лица - ЗАО "ВТБ Регистратор", ФСФР России и ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" явку полномочных представителей в суд апелляционной инстанции не обеспечили.
Материалами дела подтверждается надлежащее извещение лиц, участвующих в деле, о времени и месте рассмотрения дела судом первой инстанции.
Определением Третьего арбитражного апелляционного суда от 12.07.2013 апелляционная жалоба принята к производству, рассмотрение жалобы назначено на 26.08.2013, в судебном заседании 26.08.2013 в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв до 30.08.2013.
Копия определения о принятии апелляционной жалобы направлялась лицам, участвующим в деле, судом апелляционной инстанции. Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы размещена Третьим арбитражным апелляционным судом на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации 13.07.2013.
При изложенных обстоятельствах, в силу статей 121 - 123, части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд апелляционной инстанции признает лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенными о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы и рассматривает жалобу в отсутствие их представителей.
Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
При рассмотрении настоящего дела судом апелляционной инстанции установлены следующие обстоятельства.
На внеочередном общем собрании акционеров от 07.10.2011 ОАО АБ "Народный банк РТ" (протокол N 12-01-2011/04) приняты решения об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций общества в количестве 230 484 штук по закрытой подписке, об установлении цены размещения одной акции - 500 рублей, об установлении порядка размещения акций.
Решением совета директоров ОАО АБ "Народный банк РТ" от 20.12.2011 (протокол N 12-04-2011/15) принято решение об утверждении в новой редакции решения о дополнительном выпуске акций ОАО АБ "Народный банк РТ", решение о размещении которых было принято на внеочередном общем собрании акционеров банка 07.11.2011, с учетом дополнений, принятых на внеочередном общем собрании акционеров банка 07.12.2011.
Согласно решению о дополнительном выпуске ценных бумаг от 21.12.2011 установлены следующие порядок и условия размещения ценных бумаг.
В соответствии с пунктом 9.1 решения датой начала размещения определен пятый день после государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг, то есть с 27.12.2011. Датой окончания размещения установлена дата размещения последней ценной бумаги дополнительного выпуска, но не позднее трех месяцев с даты государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг, то есть до 22.03.2012.
Сообщение о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг должно быть опубликовано Банком в форме сообщения о существенном факте "Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг (Сведения о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг)" в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг Банка на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Банком письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под подпись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: ленте новостей - не позднее 1 дня; на странице Банка в сети Интернет по адресу: www.pbrt.ru - не позднее 2 дней.
В соответствии с пунктом 9.2 решения способом размещения дополнительных акций является закрытая подписка. Круг потенциальных приобретателей ценных бумаг - акционеры Банка.
В соответствии с пунктом 9.3 о порядке и условиях заключения договоров (порядке и условиях подачи и удовлетворения заявок), направленных на отчуждение ценных бумаг первым владельцам в ходе их размещения, размещение дополнительных акций осуществляется путем закрытой подписки только среди акционеров ОАО АБ "Народный банк РТ" с представлением акционерам возможности приобретения целого числа размещаемых акций пропорционально количеству принадлежащих им обыкновенных именных акций эмитента.
Акционер ОАО АБ "Народный банк РТ" может приобрести меньшее количество размещаемых акций по сравнению с количеством акций, возможность приобретения которых ему предоставлена.
Также допускается возможность приобретения акционерами большего количества акций, чем они вправе приобрести пропорционально количеству имеющихся акций в случаях наличия письменного отказа кого-либо из акционеров от приобретения причитающихся ему ценных бумаг; не приобретения кем-либо из акционеров всего количества акций, возможность приобретения которых ему предоставлена; не обращая кого-либо из акционеров за приобретением дополнительных акций в течение срока их размещения.
Датой составления списка лиц, имеющих право приобретения дополнительных акций, является дата государственной регистрации выпуска дополнительных бездокументарных акций ОАО АБ "Народный банк РТ".
Заявки на приобретение дополнительных акций регистрируются в журнале приема заявок, который прошит, все страницы которого пронумерованы, и где каждая заявка имеет уникальный порядковый номер. Дата подачи заявки от участника подписки определяется по дате получения заявки кредитной организацией - эмитентом (по дате регистрации входящей корреспонденции).
Поступившие заявки удовлетворяются следующим образом:
На первом этапе удовлетворяются все надлежащим образом оформленные заявки, при этом дополнительные акции размещаются участникам подписки, указавшим в заявке:
- - количество дополнительных акций настоящего выпуска равное или меньшее количества дополнительных акций, которое участник подписки вправе приобрести пропорционально принадлежащим ему акциям, - в соответствии с поданной заявкой;
- - количество дополнительных акций настоящего выпуска, превышающее количество акций, которое участник подписки вправе приобрести пропорционально принадлежащим ему акциям - в соответствии с количеством дополнительных акций, которое участник подписки вправе приобрести (в количестве целого числа размещаемых дополнительных акций, пропорционально количеству принадлежащих ему обыкновенных именных акций кредитной организации-эмитента по состоянию на дату государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг).
На втором этапе, в том случае, если после удовлетворения заявок участников подписки на приобретение дополнительных акций пропорционально количеству принадлежащим им обыкновенных акций, имеются неразмещенные дополнительные акции настоящего выпуска в связи с отсутствием заявок об их приобретении или в связи с размещением участникам подписки в соответствии с поступившими от них заявками меньшего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем они вправе приобрести, то удовлетворяются в оставшемся объеме заявки участников подписки, подавших заявки на приобретение большего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем они вправе приобрести.
Заявки на приобретение большего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем то, которое участник подписки вправе приобрести, в сумме превышения указанного в заявке количества дополнительных акций над количеством, которое акционер вправе приобрести, удовлетворяются в порядке очередности поступления заявок кредитной организации - эмитенту согласно журналу приема заявок.
В случае если на втором этапе количество дополнительных акций, подлежащих размещению согласно установленной настоящим решением о дополнительном выпуске ценных бумаг очередности в соответствии с поступившей заявкой, превысит общее количество оставшихся к размещению дополнительных акций, заявка удовлетворяется частично в пределах оставшегося для размещения количества дополнительных акций.
В случае если в течение срока размещения дополнительных акций, указанного в настоящем решении о дополнительном выпуске ценных бумаг, договор о приобретении дополнительных акций не будет заключен, в том числе в случае, если участник подписки не явится к кредитной организации - эмитенту для заключения договора, то дополнительные акции, подлежавшие размещению такому участнику подписки в соответствии с поданной им и удовлетворенной кредитной организацией - эмитентом заявкой, остаются не размещенными и дальнейшему размещению не подлежат.
Акционеры имеют возможность приобрести целое число размещаемых дополнительных акций, пропорционально количеству принадлежащих им обыкновенных именных акций кредитной организации - эмитента.
Максимальное количество дополнительных акций настоящего выпуска, которое может приобрести акционер на первом этапе, составляет 2 штуки дополнительных акций к каждой имеющейся акции.
Максимальное количество дополнительных акций, которое может приобрести акционер на втором этапе, не устанавливается.
Согласно пункту 9.3.1 упомянутого решения срок, в течение которого акционеры могут подавать заявки - в течение 45 дней с даты размещения ценных бумаг, установленной решением о дополнительном выпуске ценных бумаг, то есть с 27.12.2011 по 09.02.2012.
По состоянию на 22.12.2011 Юминову Олегу Васильевичу принадлежало 37 116 акций ОАО АБ "Народный банк РТ", Васильеву Владимиру Игоревичу - 1150 акций, компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED - 22 930 акций, Гревцеву Владимиру Викторовичу, Мусинову Евгению Леонидовичу, Шиляеву Николаю Алексеевичу и Смирновой Варваре Дмитриевне - по одной акции каждому.
Национальный банк Республики Тыва Банка России 22.12.2011 зарегистрировал дополнительный выпуск акций ОАО АБ "Народный банк РТ" в количестве 230 484 штук номинальной стоимостью одной акции 500 рублей, присвоив ему государственный регистрационный номер 10101309В003D.
Как следует из материалов дела, ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" заявило о своем желании приобрести обыкновенные акции дополнительного выпуска с государственным регистрационным номером 10101309B003D в количестве 84 000 штук (вх. N 4650 от 27.12.2011, время получения заявки 10 ч. 04 м), Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва - в количестве 230 484 штук (вх. N 4651 от 27.12.2011, время 10 ч. 07 м); компания TREVILLE HOLDINGS LIMITED - в количеств 45 520 штук (вх. N 217 от 24.01.2012, время 15 ч. 51 м); Шиляев Н.А. - в количестве 68 450 штук (вх. N 219 от 24.01.2012, время 15 ч. 52 м); Васильев В.И. - в количестве 67 300 штук (вх. N 220 от 24.01.2012, время 15 ч. 53 м); Мусинов Е.Л. - в количестве 68 450 штук (вх. N 222 от 24.01.2012, время 15 ч. 54 м); Смирнова В.Д. - в количестве 230 484 штук (вх. N 223 от 24.01.2012, время 15 ч. 55 м) Гревцев В.В. - в количестве 68 450 штук (вх. N 224 от 24.01.2012, время 15 ч. 56 м); Юминов О.В. - в количестве 230 484 штук (вх. N 225 от 24.01.2012, время 15 ч. 57 м, вх. N 393 от 08.02.2012, время 15 ч. 30 м).
Согласно протоколу подведения итогов подачи заявок на приобретение дополнительных акций ОАО АБ "Народный банк РТ" по закрытой подписке от 10.02.2012 (с изменениями и дополнениями от 15.03.2012) на первом этапе удовлетворена заявка компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED с количеством акций 45 520 акций. Количество неразмещенных дополнительных акций после удовлетворения заявок на приобретение дополнительных акций на первом этапе составило 184 964 штуки.
На втором этапе удовлетворены заявки на приобретение акций дополнительного выпуска ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" с количеством акций 84 000 штуки и Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва с количеством акций 100 964 штуки, заявка которого удовлетворена частично в соответствии с разделом 9.3 решения о дополнительном выпуске ценных бумаг.
Таким образом, фактически было размещено 184 964 акций ОАО АБ "Народный банк РТ", приобретателями акций дополнительного выпуска стали два акционера банка - ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" и Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва.
В результате приобретения указанными лицами дополнительных акций количество принадлежащих ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" акций увеличилось с 5 до 84 005 штук, Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва - с 50 186 до 151 150 акций. При этом 45 520 акций ОАО АБ "Народный банк РТ" остались неразмещенными.
Как следует из материалов дела и пояснений ОАО АБ "Народный банк РТ", изложенных в суде апелляционной инстанции, заявки Шиляева Николая Алексеевича, Васильева Владимира Игоревича, Гревцева Владимира Викторовича, Мусинова Евгения Леонидовича, Юминова Олега Васильевича, Смирновой Варвары Дмитриевны не удовлетворены в связи с тем, что ими были поданы заявки на приобретение большего количества акций дополнительного выпуска, чем то, которое участник вправе был приобрести, и кроме того, количество акций, которое желали приобрести данные акционеры, не отвечало принципу пропорциональности количеству принадлежащих акционерам акций.
Полагая, что банком в ходе первого этапа эмиссии дополнительного выпуска ценных бумаг допущены нарушения требований законодательства, что привело к нарушению прав и законных интересов акционеров, истец Шиляев Николай Алексеевич и группа лиц в составе шести человек, присоединившихся к требованию на основании главы 28.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обратились в арбитражный суд с настоящим иском.
Отказывая в удовлетворении иска, суд первой инстанции исходил из того, что представленные акционерами обществу заявки истца и лиц, присоединившихся к его требованиям, не содержали информации, требуемой в соответствии с пунктом 9.3 решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, а именно: в заявках на приобретение не было указано надлежащим образом количество акций, приобретаемых на первом этапе размещения ценных бумаг, заявка компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED была удовлетворена эмитентом. Таким образом, суд первой инстанции пришел к выводу о недоказанности нарушения эмитентом действующего законодательства при размещении акций дополнительного выпуска.
Повторно рассмотрев материалы дела, проверив в пределах, установленных статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, имеющимся в материалах дела доказательствам, арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о наличии оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для отмены судебного акта.
Согласно пунктам 1, 2 статьи 28 Федерального закона от 16.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах) уставный капитал общества может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.
В силу пунктов 2, 3 и 4 статьи 28 Закона об акционерных обществах решение об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций принимается общим собранием акционеров или советом директоров (наблюдательным советом) общества, если в соответствии с уставом общества ему предоставлено право принимать такое решение. Дополнительные акции могут быть размещены обществом только в пределах количества объявленных акций, установленного уставом общества. Решение вопроса об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций может быть принято общим собранием акционеров одновременно с решением о внесении в устав общества положений об объявленных акциях, необходимых в соответствии с настоящим Федеральным законом для принятия такого решения, или об изменении положений об объявленных акциях. Решением об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций должны быть определены количество размещаемых дополнительных обыкновенных акций и привилегированных акций каждого типа в пределах количества объявленных акций этой категории (типа), способ размещения, цена размещения дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, или порядок ее определения, в том числе цена размещения или порядок определения цены размещения дополнительных акций лицам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых акций, форма оплаты дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, а также могут быть определены иные условия размещения.
В пункте 4.2 устава ОАО АБ "Народный банк РТ" предусмотрена возможность увеличения уставного капитала банка как путем увеличения номинальной стоимости акций, так и за счет размещения дополнительных акций.
Пунктом 9.8.6 устава ОАО АБ "Народный банк РТ" предусмотрено, что вопрос об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки в пределах количества объявленных акций относится к компетенции общего собрания акционеров банка.
Решением общего собрания акционеров от 10.10.2011 банком принято решение о внесении изменений в пункт 4.1 устава ОАО АБ "Народный банк РТ" и изложении его в следующей редакции: "банк вправе разместить дополнительно к размещенным акциям 230 484 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 500 рублей каждая (объявленные акции)", а также решение об увеличении уставного капитала банка с 57 621 000 рублей до 172 863 000 рублей путем размещения 230 484 штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 500 рублей каждая.
Порядок осуществления процедуры выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг акционерных обществ регламентируется положениями Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг) и разработанным на его основе приказом ФСФР России от 25.01.2007 N 07-4/пз-н "Об утверждении стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" (далее - Стандарты эмиссии).
В соответствии с частью 3 статьи 26 Закона о рынке ценных бумаг выпуск (дополнительный выпуск) эмиссионных ценных бумаг может быть признан недействительным на основании решения суда по иску участника (акционера) эмитента или владельца эмиссионных ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и эмиссионные ценные бумаги выпуска (дополнительного выпуска).
Основаниями для признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг недействительным являются: нарушение эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации, которое не может быть устранено иначе, чем посредством изъятия из обращения эмиссионных ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг; обнаружение в документах, на основании которых была осуществлена государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, либо в уведомлении об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг недостоверной или вводящей в заблуждение и повлекшей за собой существенное нарушение прав и (или) законных интересов инвесторов или владельцев эмиссионных ценных бумаг эмитента информации.
Согласно статье 19 Закона о рынке ценных бумаг процедура эмиссии включает в себя следующие этапы:
1) принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;
2) утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;
3) государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;
4) размещение эмиссионных ценных бумаг;
5) государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.
Суд установил и материалами дела подтверждено, что при осуществлении спорного выпуска акций банком проведены все этапы процедуры эмиссии.
В обоснование исковых требований истец и присоединившаяся к спору группа лиц ссылается на нарушение банком порядка размещения дополнительных акций, предусмотренного решением о дополнительном выпуске ценных бумаг от 21.12.2011.
При рассмотрении данного довода суд апелляционной инстанции пришел к выводу о его обоснованности.
Материалами дела подтверждается, что заявки были поданы указанными выше акционерами в установленный срок (24.01.2012), с соблюдением всех условий, предусмотренных решением, а именно: содержали фамилию, имя, отчество, паспортные данные участника подписки, место жительства, контактный телефон участника подписки, количество приобретаемых дополнительных акций. К заявкам, подписанным уполномоченным представителем Васильева Владимира Игоревича и компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED, были приложены нотариальные копии доверенностей.
При рассмотрении настоящего спора суд апелляционной инстанции принимает во внимание, что ни Закон о рынке ценных бумаг, ни Стандарты эмиссии не содержат в себе норм, устанавливающих требования, предъявляемые к заявлениям о приобретении акционерами дополнительно размещаемых акций.
В связи с этим, указание ОАО АБ "Народный банк РТ" на то, что заявления истца и присоединившейся к спору группы лиц (за исключением компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED) необоснованно содержали в себе требования о приобретении того количества акций, которое не могло быть им передано, подлежит отклонению.
Исходя из анализа порядка размещения акций, утвержденного решением от 21.12.2011, следует, что вопрос о том, какое конкретно количество акций могло быть приобретено акционером в соответствии с условиями решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, подлежал разрешению эмитентом при оценке заявок акционеров.
Как установлено судом апелляционной инстанции, при соблюдении банком установленного решением от 21.12.2011 порядка размещения акций, на первом этапе все заявки могли быть удовлетворены в количестве тех акций, которые заявители имели право приобрести исходя из принципа пропорциональности дополнительных акций имеющимся у них акций, при этом еще остались бы неразмещенные дополнительные акции, подлежащие распределению на втором этапе в соответствии с условиями размещения.
На втором этапе в оставшемся объеме неразмещенных акций должны были быть удовлетворены заявки участников, подавших заявки в порядке очередности поступления заявок на приобретение большего количества дополнительных акций, чем они вправе приобрести пропорционально имеющимся акциям.
Такое понимание условий размещения акций дополнительно подтверждается тем, что неразмещенные акции в силу пункта 9.3 решения от 21.12.2011 образуются в результате отсутствия заявок на их приобретение (что не имело место в рассматриваемом случае), либо в связи с размещением участникам подписки в соответствии с поступившими от них заявками меньшего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем они были вправе приобрести.
Следовательно, указание в заявке большего количества акций, чем то, на которое заявитель имеет право исходя из указанного выше принципа пропорциональности, является основанием не для отклонения заявки, а для предоставления заявителю права на втором этапе (при наличии неразмещенных акций) получения акций сверх распределенных ему на первом этапе.
Из материалов дела следует, что до принятия решения о выпуске дополнительных акций, уставный капитал банка составлял 57 621 000 рублей, разделенный на 115 242 акции номинальной стоимостью 500 рублей за акцию, после завершения процедуры размещения акций дополнительного выпуска уставный капитал составил 150 103 000 рубля, разделенный на 300 206 акций той же номинальной стоимостью.
То есть, до размещения дополнительных акций общее количество акций, принадлежащих ОАО "Агентство ипотечного жилищного кредитования Республики Тыва" и Министерству земельных и имущественных отношений Республики Тыва, в процентном соотношении к общему количеству акций составляло 43,55 процентов (50 191 х 100 : 115 242), после размещения - 78,33 процентов (235 155 х 100 : 300 206); общее количество акций истца и группы лиц, присоединившихся к спору, до размещения дополнительных акций - составило 53,11% (61 200 х 100 : 115 242), после размещения - 20,39% (61 200 х 100 : 300 206).
Таким образом, допущенные банком нарушения привели к существенному изменению положения истца и группы лиц, присоединившихся к исковым требованиям, после размещения акций дополнительного выпуска.
Данные действия банка безусловно нарушили права упомянутой группы акционеров (выразивших свое желание приобрести дополнительные акции), степень влияния которых на принимаемые ОАО АБ "Народный банк РТ" решения значительно уменьшилась.
Нарушение банком условий размещения акций дополнительного выпуска, установленных решением, является нарушением требований пункта 1 статьи 17 Закона о рынке ценных бумаг, согласно которому условия размещения ценных бумаг устанавливаются решением о дополнительном выпуске таких ценных бумаг.
На основании изложенного исковые требования истца и группы лиц, присоединившейся к спору, подлежали удовлетворению в полном объеме.
В соответствии со статьей 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принимаемые арбитражным судом решения, должны быть законными, обоснованными и мотивированными.
В силу пункта 3 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для изменения или отмены решения арбитражного суда первой инстанции является несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела.
При указанных выше обстоятельствах Третий арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о наличии оснований для отмены решения Арбитражного суда Республики Тыва от 24.05.2013 по делу N А69-1309/2012 с принятием по делу нового судебного акта об удовлетворении иска в полном объеме.
В силу пункта 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.04.2001 N 63 "Обзор практики разрешения споров, связанных с отказом в государственной регистрации выпуска акций и признанием выпуска акций недействительным" в случае предъявления акционером иска о признании недействительным выпуска акций ответчиками должны выступать акционерное общество и регистрирующий орган.
Таким образом, в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины подлежат взысканию с ОАО АБ "Народный банк РТ" и Национального банка Республики Тыва Банка России как надлежащих ответчиков по спору в пользу Шиляева Николая Алексеевича: за рассмотрение иска по 2000 рублей с каждого, за рассмотрение апелляционной жалобы по 1000 рублей с каждого.
Руководствуясь статьями 268, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Республики Тыва от "24" мая 2013 года по делу N А69-1309/2012 отменить, принять по делу новый судебный акт.
Исковые требования Шиляева Николая Алексеевича и присоединившейся к спору группы лиц удовлетворить.
Признать недействительным дополнительный выпуск 230 484 штук обыкновенных именных акций открытого акционерного общества Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва", регистрационный номер выпуска 10101309В003D, дата государственной регистрации выпуска 22.12.2011.
Взыскать с открытого акционерного общества Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва" (ОГРН 1021700000046, ИНН 1700000350) и Национального банка Республики Тыва Банка России в пользу Шиляева Николая Алексеевича расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение иска по 2000 рублей с каждого, за рассмотрение апелляционной жалобы по 1000 рублей с каждого.
Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший решение.
Председательствующий
И.Н.БУТИНА
Судьи
Н.Н.БЕЛАН
О.В.МАГДА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ТРЕТЬЕГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 06.09.2013 ПО ДЕЛУ N А69-1309/2012
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 6 сентября 2013 г. по делу N А69-1309/2012
Третий арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего - Бутиной И.Н.,
судей: Белан Н.Н., Магда О.В.,
секретаря судебного заседания Савицкас Н.В.,
при участии:
от Шиляева Николая Алексеевича: Шевцова Е.Н., представителя по доверенности от 25.06.2012,
от Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва: Ондар О.Б., представителя по доверенности от 14.05.2013 N 2267,
от открытого акционерного общества Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва": Кара-Сал К.В., президента банка на основании протокола от 26.03.2013 N 12-04-2013/05,
рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Шиляева Николая Алексеевича и присоединившейся к спору группы лиц: Юминова Олега Васильевича, Гревцева Владимира Викторовича, Мусинова Евгения Леонидовича, Смирновой Варвары Дмитриевны, компании TREVILLE HOLDING LIMITED на решение Арбитражного суда Республики Тыва от "24" мая 2013 года по делу N А69-1309/2012, принятое судьей Маады Л.К.-Б.,
установил:
Шиляев Николай Алексеевич обратился в Арбитражный суд Республики Тыва с исковым заявлением к открытому акционерному обществу Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва" (далее - ОАО АБ "Народный банк РТ") о признании недействительным дополнительного выпуска 230 484 штук обыкновенных акций ОАО АБ "Народный банк РТ" (регистрационный номер 10101309B003D с датой государственной регистрации 22.12.2011).
03.07.2013 в Арбитражный суд Республики Тыва поступили заявления граждан Васильева Владимира Игоревича, Гревцева Владимира Викторовича, Мусинова Евгения Леонидовича, Юминова Олега Васильевича, Смирновой Варвары Дмитриевны, а также компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED о присоединении к исковым требованиям Шиляева Николая Алексеевича.
Определением суда от 19.07.2012 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне ответчика привлечены Национальный банк Республики Тыва и закрытое акционерное общество "ВТБ Регистратор" (далее - ЗАО "ВТБ Регистратор").
Определением суда от 27.11.2012 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва и Региональное отделение Федеральной службы России по финансовым рынкам (далее - ФСФР России).
Определением суда от 10.01.2013 к участию в деле в качестве соответчика привлечен Национальный банк Республики Тыва Банка России.
Определением от 26.02.2013 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено открытое акционерное общество "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" (далее - ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва").
Решением Арбитражного суда Красноярского края от 24.05.2013 в удовлетворении исковых требований отказано в полном объеме.
Не согласившись с принятым решением, Шиляев Николай Алексеевич и присоединившаяся к спору группа лиц: Юминов Олег Васильевич, Гревцев Владимир Викторович, Мусинов Евгений Леонидович, Смирнова Варвара Дмитриевна, компания TREVILLE HOLDING LIMITED, обратились в Третий арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просили решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.
В апелляционной жалобе заявители указали, что истцу и группе лиц, присоединившихся к спору, необоснованно отказано в приобретении дополнительных акций в связи с отсутствием заявителей в списке акционеров, а также отсутствием полномочий представителя Юминова Олега Васильевича на участие в дополнительной эмиссии.
Заявители не согласны с выводом суда о том, что ОАО АБ "Народный банк РТ" правомерно отказало им в удовлетворении заявок в связи с тем, что акционеры просили большее количество акций, чем им полагалось исходя из распределения дополнительных акций пропорционально количеству имеющихся акций.
Как указали заявители, в пункте 9.3.1 решения о дополнительном выпуске акций предусмотрено, что акционерам допускается приобрести как большее, так и меньшее количество акций, чем они вправе приобрести согласно пропорциональному количеству имеющихся акций. Таким образом, желание заявителей приобрести большее количество акций не может являться, как полагают заявители, основанием для отказа в удовлетворении заявки на приобретение акций, которые акционер вправе приобрести исходя из принципа пропорциональности.
По мнению заявителей, заявки истцов должны были быть удовлетворены на первом этапе исходя из упомянутого принципа пропорциональности, что в нарушение действующего законодательства сделано не было и тем самым привело к нарушению их прав. При этом, как указали апеллянты, аналогичная позиция высказана и по результатам проверки ФСФР России обстоятельств, связанных с размещением дополнительных акций ОАО АБ "Народный банк РТ".
В судебном заседании представитель истца и группы лиц, присоединившейся к спору, пояснил, что не настаивает на проверке судом апелляционной инстанции первого довода, поскольку из представленных ответчиком в материалы дела документов следует, что на первом этапе заявки истцов не были отклонены - они были зарегистрированы в журнале приема заявок и рассмотрены по существу.
Ответчик, ОАО АБ "Народный банк РТ", в отзыве от 21.08.2013 N 2668 возразил против доводов апелляционной жалобы.
Как пояснил ответчик, на первом этапе из 10 поданных заявок всем предъявляемым к заявке требованиям соответствовала одна заявка - заявка компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED с количеством акций 45 520 штук. Остальные заявки удовлетворению не подлежали, так как не содержали требуемой в соответствии с подпунктом 9.3.1 решения о выпуске дополнительных акций информации, а именно: в заявках не было указано общее количество акций, которое акционер хотел бы приобрести в ходе размещения акций дополнительного выпуска и которое соответствовало бы принципу пропорциональности приобретаемых акций имеющимся акциям заявителей.
С учетом этого, после удовлетворения заявки компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED на первом этапе количество неразмещенных акций составило 184 964 штук (230 484 - 45 520).
На втором этапе были удовлетворены заявки ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" и Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва, как заявки акционеров, поданные на приобретение большего количества дополнительных акций, чем они вправе приобрести, в порядке очередности поступления согласно журналу приема заявок, что соответствует условиям решения о дополнительном выпуске, так как указанные заявки были поданы ранее других заявок, а именно - 27.12.2011.
Третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва и Центральный банк в лице Национального банка Республики Тыва, в отзывах от 22.08.2013 N СК-4011, от 22.08.2013 N 16-8/1043, соответственно, также возразили против удовлетворения апелляционной жалобы истца по доводам, аналогичным вышеуказанным доводам.
Иные лица, участвующие в деле, отзывы на апелляционную жалобу не представили.
Ответчик - Национальный банк Республики Тыва и третьи лица - ЗАО "ВТБ Регистратор", ФСФР России и ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" явку полномочных представителей в суд апелляционной инстанции не обеспечили.
Материалами дела подтверждается надлежащее извещение лиц, участвующих в деле, о времени и месте рассмотрения дела судом первой инстанции.
Определением Третьего арбитражного апелляционного суда от 12.07.2013 апелляционная жалоба принята к производству, рассмотрение жалобы назначено на 26.08.2013, в судебном заседании 26.08.2013 в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв до 30.08.2013.
Копия определения о принятии апелляционной жалобы направлялась лицам, участвующим в деле, судом апелляционной инстанции. Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы размещена Третьим арбитражным апелляционным судом на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации 13.07.2013.
При изложенных обстоятельствах, в силу статей 121 - 123, части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд апелляционной инстанции признает лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенными о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы и рассматривает жалобу в отсутствие их представителей.
Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
При рассмотрении настоящего дела судом апелляционной инстанции установлены следующие обстоятельства.
На внеочередном общем собрании акционеров от 07.10.2011 ОАО АБ "Народный банк РТ" (протокол N 12-01-2011/04) приняты решения об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций общества в количестве 230 484 штук по закрытой подписке, об установлении цены размещения одной акции - 500 рублей, об установлении порядка размещения акций.
Решением совета директоров ОАО АБ "Народный банк РТ" от 20.12.2011 (протокол N 12-04-2011/15) принято решение об утверждении в новой редакции решения о дополнительном выпуске акций ОАО АБ "Народный банк РТ", решение о размещении которых было принято на внеочередном общем собрании акционеров банка 07.11.2011, с учетом дополнений, принятых на внеочередном общем собрании акционеров банка 07.12.2011.
Согласно решению о дополнительном выпуске ценных бумаг от 21.12.2011 установлены следующие порядок и условия размещения ценных бумаг.
В соответствии с пунктом 9.1 решения датой начала размещения определен пятый день после государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг, то есть с 27.12.2011. Датой окончания размещения установлена дата размещения последней ценной бумаги дополнительного выпуска, но не позднее трех месяцев с даты государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг, то есть до 22.03.2012.
Сообщение о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг должно быть опубликовано Банком в форме сообщения о существенном факте "Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг (Сведения о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг)" в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг Банка на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения Банком письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под подпись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше: ленте новостей - не позднее 1 дня; на странице Банка в сети Интернет по адресу: www.pbrt.ru - не позднее 2 дней.
В соответствии с пунктом 9.2 решения способом размещения дополнительных акций является закрытая подписка. Круг потенциальных приобретателей ценных бумаг - акционеры Банка.
В соответствии с пунктом 9.3 о порядке и условиях заключения договоров (порядке и условиях подачи и удовлетворения заявок), направленных на отчуждение ценных бумаг первым владельцам в ходе их размещения, размещение дополнительных акций осуществляется путем закрытой подписки только среди акционеров ОАО АБ "Народный банк РТ" с представлением акционерам возможности приобретения целого числа размещаемых акций пропорционально количеству принадлежащих им обыкновенных именных акций эмитента.
Акционер ОАО АБ "Народный банк РТ" может приобрести меньшее количество размещаемых акций по сравнению с количеством акций, возможность приобретения которых ему предоставлена.
Также допускается возможность приобретения акционерами большего количества акций, чем они вправе приобрести пропорционально количеству имеющихся акций в случаях наличия письменного отказа кого-либо из акционеров от приобретения причитающихся ему ценных бумаг; не приобретения кем-либо из акционеров всего количества акций, возможность приобретения которых ему предоставлена; не обращая кого-либо из акционеров за приобретением дополнительных акций в течение срока их размещения.
Датой составления списка лиц, имеющих право приобретения дополнительных акций, является дата государственной регистрации выпуска дополнительных бездокументарных акций ОАО АБ "Народный банк РТ".
Заявки на приобретение дополнительных акций регистрируются в журнале приема заявок, который прошит, все страницы которого пронумерованы, и где каждая заявка имеет уникальный порядковый номер. Дата подачи заявки от участника подписки определяется по дате получения заявки кредитной организацией - эмитентом (по дате регистрации входящей корреспонденции).
Поступившие заявки удовлетворяются следующим образом:
На первом этапе удовлетворяются все надлежащим образом оформленные заявки, при этом дополнительные акции размещаются участникам подписки, указавшим в заявке:
- - количество дополнительных акций настоящего выпуска равное или меньшее количества дополнительных акций, которое участник подписки вправе приобрести пропорционально принадлежащим ему акциям, - в соответствии с поданной заявкой;
- - количество дополнительных акций настоящего выпуска, превышающее количество акций, которое участник подписки вправе приобрести пропорционально принадлежащим ему акциям - в соответствии с количеством дополнительных акций, которое участник подписки вправе приобрести (в количестве целого числа размещаемых дополнительных акций, пропорционально количеству принадлежащих ему обыкновенных именных акций кредитной организации-эмитента по состоянию на дату государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг).
На втором этапе, в том случае, если после удовлетворения заявок участников подписки на приобретение дополнительных акций пропорционально количеству принадлежащим им обыкновенных акций, имеются неразмещенные дополнительные акции настоящего выпуска в связи с отсутствием заявок об их приобретении или в связи с размещением участникам подписки в соответствии с поступившими от них заявками меньшего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем они вправе приобрести, то удовлетворяются в оставшемся объеме заявки участников подписки, подавших заявки на приобретение большего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем они вправе приобрести.
Заявки на приобретение большего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем то, которое участник подписки вправе приобрести, в сумме превышения указанного в заявке количества дополнительных акций над количеством, которое акционер вправе приобрести, удовлетворяются в порядке очередности поступления заявок кредитной организации - эмитенту согласно журналу приема заявок.
В случае если на втором этапе количество дополнительных акций, подлежащих размещению согласно установленной настоящим решением о дополнительном выпуске ценных бумаг очередности в соответствии с поступившей заявкой, превысит общее количество оставшихся к размещению дополнительных акций, заявка удовлетворяется частично в пределах оставшегося для размещения количества дополнительных акций.
В случае если в течение срока размещения дополнительных акций, указанного в настоящем решении о дополнительном выпуске ценных бумаг, договор о приобретении дополнительных акций не будет заключен, в том числе в случае, если участник подписки не явится к кредитной организации - эмитенту для заключения договора, то дополнительные акции, подлежавшие размещению такому участнику подписки в соответствии с поданной им и удовлетворенной кредитной организацией - эмитентом заявкой, остаются не размещенными и дальнейшему размещению не подлежат.
Акционеры имеют возможность приобрести целое число размещаемых дополнительных акций, пропорционально количеству принадлежащих им обыкновенных именных акций кредитной организации - эмитента.
Максимальное количество дополнительных акций настоящего выпуска, которое может приобрести акционер на первом этапе, составляет 2 штуки дополнительных акций к каждой имеющейся акции.
Максимальное количество дополнительных акций, которое может приобрести акционер на втором этапе, не устанавливается.
Согласно пункту 9.3.1 упомянутого решения срок, в течение которого акционеры могут подавать заявки - в течение 45 дней с даты размещения ценных бумаг, установленной решением о дополнительном выпуске ценных бумаг, то есть с 27.12.2011 по 09.02.2012.
По состоянию на 22.12.2011 Юминову Олегу Васильевичу принадлежало 37 116 акций ОАО АБ "Народный банк РТ", Васильеву Владимиру Игоревичу - 1150 акций, компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED - 22 930 акций, Гревцеву Владимиру Викторовичу, Мусинову Евгению Леонидовичу, Шиляеву Николаю Алексеевичу и Смирновой Варваре Дмитриевне - по одной акции каждому.
Национальный банк Республики Тыва Банка России 22.12.2011 зарегистрировал дополнительный выпуск акций ОАО АБ "Народный банк РТ" в количестве 230 484 штук номинальной стоимостью одной акции 500 рублей, присвоив ему государственный регистрационный номер 10101309В003D.
Как следует из материалов дела, ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" заявило о своем желании приобрести обыкновенные акции дополнительного выпуска с государственным регистрационным номером 10101309B003D в количестве 84 000 штук (вх. N 4650 от 27.12.2011, время получения заявки 10 ч. 04 м), Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва - в количестве 230 484 штук (вх. N 4651 от 27.12.2011, время 10 ч. 07 м); компания TREVILLE HOLDINGS LIMITED - в количеств 45 520 штук (вх. N 217 от 24.01.2012, время 15 ч. 51 м); Шиляев Н.А. - в количестве 68 450 штук (вх. N 219 от 24.01.2012, время 15 ч. 52 м); Васильев В.И. - в количестве 67 300 штук (вх. N 220 от 24.01.2012, время 15 ч. 53 м); Мусинов Е.Л. - в количестве 68 450 штук (вх. N 222 от 24.01.2012, время 15 ч. 54 м); Смирнова В.Д. - в количестве 230 484 штук (вх. N 223 от 24.01.2012, время 15 ч. 55 м) Гревцев В.В. - в количестве 68 450 штук (вх. N 224 от 24.01.2012, время 15 ч. 56 м); Юминов О.В. - в количестве 230 484 штук (вх. N 225 от 24.01.2012, время 15 ч. 57 м, вх. N 393 от 08.02.2012, время 15 ч. 30 м).
Согласно протоколу подведения итогов подачи заявок на приобретение дополнительных акций ОАО АБ "Народный банк РТ" по закрытой подписке от 10.02.2012 (с изменениями и дополнениями от 15.03.2012) на первом этапе удовлетворена заявка компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED с количеством акций 45 520 акций. Количество неразмещенных дополнительных акций после удовлетворения заявок на приобретение дополнительных акций на первом этапе составило 184 964 штуки.
На втором этапе удовлетворены заявки на приобретение акций дополнительного выпуска ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" с количеством акций 84 000 штуки и Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва с количеством акций 100 964 штуки, заявка которого удовлетворена частично в соответствии с разделом 9.3 решения о дополнительном выпуске ценных бумаг.
Таким образом, фактически было размещено 184 964 акций ОАО АБ "Народный банк РТ", приобретателями акций дополнительного выпуска стали два акционера банка - ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" и Министерство земельных и имущественных отношений Республики Тыва.
В результате приобретения указанными лицами дополнительных акций количество принадлежащих ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию Республики Тыва" акций увеличилось с 5 до 84 005 штук, Министерства земельных и имущественных отношений Республики Тыва - с 50 186 до 151 150 акций. При этом 45 520 акций ОАО АБ "Народный банк РТ" остались неразмещенными.
Как следует из материалов дела и пояснений ОАО АБ "Народный банк РТ", изложенных в суде апелляционной инстанции, заявки Шиляева Николая Алексеевича, Васильева Владимира Игоревича, Гревцева Владимира Викторовича, Мусинова Евгения Леонидовича, Юминова Олега Васильевича, Смирновой Варвары Дмитриевны не удовлетворены в связи с тем, что ими были поданы заявки на приобретение большего количества акций дополнительного выпуска, чем то, которое участник вправе был приобрести, и кроме того, количество акций, которое желали приобрести данные акционеры, не отвечало принципу пропорциональности количеству принадлежащих акционерам акций.
Полагая, что банком в ходе первого этапа эмиссии дополнительного выпуска ценных бумаг допущены нарушения требований законодательства, что привело к нарушению прав и законных интересов акционеров, истец Шиляев Николай Алексеевич и группа лиц в составе шести человек, присоединившихся к требованию на основании главы 28.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обратились в арбитражный суд с настоящим иском.
Отказывая в удовлетворении иска, суд первой инстанции исходил из того, что представленные акционерами обществу заявки истца и лиц, присоединившихся к его требованиям, не содержали информации, требуемой в соответствии с пунктом 9.3 решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, а именно: в заявках на приобретение не было указано надлежащим образом количество акций, приобретаемых на первом этапе размещения ценных бумаг, заявка компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED была удовлетворена эмитентом. Таким образом, суд первой инстанции пришел к выводу о недоказанности нарушения эмитентом действующего законодательства при размещении акций дополнительного выпуска.
Повторно рассмотрев материалы дела, проверив в пределах, установленных статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, имеющимся в материалах дела доказательствам, арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о наличии оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для отмены судебного акта.
Согласно пунктам 1, 2 статьи 28 Федерального закона от 16.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах) уставный капитал общества может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.
В силу пунктов 2, 3 и 4 статьи 28 Закона об акционерных обществах решение об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций принимается общим собранием акционеров или советом директоров (наблюдательным советом) общества, если в соответствии с уставом общества ему предоставлено право принимать такое решение. Дополнительные акции могут быть размещены обществом только в пределах количества объявленных акций, установленного уставом общества. Решение вопроса об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций может быть принято общим собранием акционеров одновременно с решением о внесении в устав общества положений об объявленных акциях, необходимых в соответствии с настоящим Федеральным законом для принятия такого решения, или об изменении положений об объявленных акциях. Решением об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций должны быть определены количество размещаемых дополнительных обыкновенных акций и привилегированных акций каждого типа в пределах количества объявленных акций этой категории (типа), способ размещения, цена размещения дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, или порядок ее определения, в том числе цена размещения или порядок определения цены размещения дополнительных акций лицам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых акций, форма оплаты дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, а также могут быть определены иные условия размещения.
В пункте 4.2 устава ОАО АБ "Народный банк РТ" предусмотрена возможность увеличения уставного капитала банка как путем увеличения номинальной стоимости акций, так и за счет размещения дополнительных акций.
Пунктом 9.8.6 устава ОАО АБ "Народный банк РТ" предусмотрено, что вопрос об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки в пределах количества объявленных акций относится к компетенции общего собрания акционеров банка.
Решением общего собрания акционеров от 10.10.2011 банком принято решение о внесении изменений в пункт 4.1 устава ОАО АБ "Народный банк РТ" и изложении его в следующей редакции: "банк вправе разместить дополнительно к размещенным акциям 230 484 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 500 рублей каждая (объявленные акции)", а также решение об увеличении уставного капитала банка с 57 621 000 рублей до 172 863 000 рублей путем размещения 230 484 штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 500 рублей каждая.
Порядок осуществления процедуры выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг акционерных обществ регламентируется положениями Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг) и разработанным на его основе приказом ФСФР России от 25.01.2007 N 07-4/пз-н "Об утверждении стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" (далее - Стандарты эмиссии).
В соответствии с частью 3 статьи 26 Закона о рынке ценных бумаг выпуск (дополнительный выпуск) эмиссионных ценных бумаг может быть признан недействительным на основании решения суда по иску участника (акционера) эмитента или владельца эмиссионных ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и эмиссионные ценные бумаги выпуска (дополнительного выпуска).
Основаниями для признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг недействительным являются: нарушение эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации, которое не может быть устранено иначе, чем посредством изъятия из обращения эмиссионных ценных бумаг выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг; обнаружение в документах, на основании которых была осуществлена государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, либо в уведомлении об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг недостоверной или вводящей в заблуждение и повлекшей за собой существенное нарушение прав и (или) законных интересов инвесторов или владельцев эмиссионных ценных бумаг эмитента информации.
Согласно статье 19 Закона о рынке ценных бумаг процедура эмиссии включает в себя следующие этапы:
1) принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;
2) утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;
3) государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;
4) размещение эмиссионных ценных бумаг;
5) государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.
Суд установил и материалами дела подтверждено, что при осуществлении спорного выпуска акций банком проведены все этапы процедуры эмиссии.
В обоснование исковых требований истец и присоединившаяся к спору группа лиц ссылается на нарушение банком порядка размещения дополнительных акций, предусмотренного решением о дополнительном выпуске ценных бумаг от 21.12.2011.
При рассмотрении данного довода суд апелляционной инстанции пришел к выводу о его обоснованности.
Материалами дела подтверждается, что заявки были поданы указанными выше акционерами в установленный срок (24.01.2012), с соблюдением всех условий, предусмотренных решением, а именно: содержали фамилию, имя, отчество, паспортные данные участника подписки, место жительства, контактный телефон участника подписки, количество приобретаемых дополнительных акций. К заявкам, подписанным уполномоченным представителем Васильева Владимира Игоревича и компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED, были приложены нотариальные копии доверенностей.
При рассмотрении настоящего спора суд апелляционной инстанции принимает во внимание, что ни Закон о рынке ценных бумаг, ни Стандарты эмиссии не содержат в себе норм, устанавливающих требования, предъявляемые к заявлениям о приобретении акционерами дополнительно размещаемых акций.
В связи с этим, указание ОАО АБ "Народный банк РТ" на то, что заявления истца и присоединившейся к спору группы лиц (за исключением компании TREVILLE HOLDINGS LIMITED) необоснованно содержали в себе требования о приобретении того количества акций, которое не могло быть им передано, подлежит отклонению.
Исходя из анализа порядка размещения акций, утвержденного решением от 21.12.2011, следует, что вопрос о том, какое конкретно количество акций могло быть приобретено акционером в соответствии с условиями решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, подлежал разрешению эмитентом при оценке заявок акционеров.
Как установлено судом апелляционной инстанции, при соблюдении банком установленного решением от 21.12.2011 порядка размещения акций, на первом этапе все заявки могли быть удовлетворены в количестве тех акций, которые заявители имели право приобрести исходя из принципа пропорциональности дополнительных акций имеющимся у них акций, при этом еще остались бы неразмещенные дополнительные акции, подлежащие распределению на втором этапе в соответствии с условиями размещения.
На втором этапе в оставшемся объеме неразмещенных акций должны были быть удовлетворены заявки участников, подавших заявки в порядке очередности поступления заявок на приобретение большего количества дополнительных акций, чем они вправе приобрести пропорционально имеющимся акциям.
Такое понимание условий размещения акций дополнительно подтверждается тем, что неразмещенные акции в силу пункта 9.3 решения от 21.12.2011 образуются в результате отсутствия заявок на их приобретение (что не имело место в рассматриваемом случае), либо в связи с размещением участникам подписки в соответствии с поступившими от них заявками меньшего количества дополнительных акций настоящего выпуска, чем они были вправе приобрести.
Следовательно, указание в заявке большего количества акций, чем то, на которое заявитель имеет право исходя из указанного выше принципа пропорциональности, является основанием не для отклонения заявки, а для предоставления заявителю права на втором этапе (при наличии неразмещенных акций) получения акций сверх распределенных ему на первом этапе.
Из материалов дела следует, что до принятия решения о выпуске дополнительных акций, уставный капитал банка составлял 57 621 000 рублей, разделенный на 115 242 акции номинальной стоимостью 500 рублей за акцию, после завершения процедуры размещения акций дополнительного выпуска уставный капитал составил 150 103 000 рубля, разделенный на 300 206 акций той же номинальной стоимостью.
То есть, до размещения дополнительных акций общее количество акций, принадлежащих ОАО "Агентство ипотечного жилищного кредитования Республики Тыва" и Министерству земельных и имущественных отношений Республики Тыва, в процентном соотношении к общему количеству акций составляло 43,55 процентов (50 191 х 100 : 115 242), после размещения - 78,33 процентов (235 155 х 100 : 300 206); общее количество акций истца и группы лиц, присоединившихся к спору, до размещения дополнительных акций - составило 53,11% (61 200 х 100 : 115 242), после размещения - 20,39% (61 200 х 100 : 300 206).
Таким образом, допущенные банком нарушения привели к существенному изменению положения истца и группы лиц, присоединившихся к исковым требованиям, после размещения акций дополнительного выпуска.
Данные действия банка безусловно нарушили права упомянутой группы акционеров (выразивших свое желание приобрести дополнительные акции), степень влияния которых на принимаемые ОАО АБ "Народный банк РТ" решения значительно уменьшилась.
Нарушение банком условий размещения акций дополнительного выпуска, установленных решением, является нарушением требований пункта 1 статьи 17 Закона о рынке ценных бумаг, согласно которому условия размещения ценных бумаг устанавливаются решением о дополнительном выпуске таких ценных бумаг.
На основании изложенного исковые требования истца и группы лиц, присоединившейся к спору, подлежали удовлетворению в полном объеме.
В соответствии со статьей 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принимаемые арбитражным судом решения, должны быть законными, обоснованными и мотивированными.
В силу пункта 3 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для изменения или отмены решения арбитражного суда первой инстанции является несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела.
При указанных выше обстоятельствах Третий арбитражный апелляционный суд пришел к выводу о наличии оснований для отмены решения Арбитражного суда Республики Тыва от 24.05.2013 по делу N А69-1309/2012 с принятием по делу нового судебного акта об удовлетворении иска в полном объеме.
В силу пункта 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.04.2001 N 63 "Обзор практики разрешения споров, связанных с отказом в государственной регистрации выпуска акций и признанием выпуска акций недействительным" в случае предъявления акционером иска о признании недействительным выпуска акций ответчиками должны выступать акционерное общество и регистрирующий орган.
Таким образом, в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины подлежат взысканию с ОАО АБ "Народный банк РТ" и Национального банка Республики Тыва Банка России как надлежащих ответчиков по спору в пользу Шиляева Николая Алексеевича: за рассмотрение иска по 2000 рублей с каждого, за рассмотрение апелляционной жалобы по 1000 рублей с каждого.
Руководствуясь статьями 268, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Республики Тыва от "24" мая 2013 года по делу N А69-1309/2012 отменить, принять по делу новый судебный акт.
Исковые требования Шиляева Николая Алексеевича и присоединившейся к спору группы лиц удовлетворить.
Признать недействительным дополнительный выпуск 230 484 штук обыкновенных именных акций открытого акционерного общества Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва", регистрационный номер выпуска 10101309В003D, дата государственной регистрации выпуска 22.12.2011.
Взыскать с открытого акционерного общества Акционерный банк "Народный банк Республики Тыва" (ОГРН 1021700000046, ИНН 1700000350) и Национального банка Республики Тыва Банка России в пользу Шиляева Николая Алексеевича расходы по уплате государственной пошлины за рассмотрение иска по 2000 рублей с каждого, за рассмотрение апелляционной жалобы по 1000 рублей с каждого.
Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший решение.
Председательствующий
И.Н.БУТИНА
Судьи
Н.Н.БЕЛАН
О.В.МАГДА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)