Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена "31" мая 2012 года.
Полный текст постановления изготовлен "18" июня 2012 года.
Третий арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего - Споткай Л.Е.,
судей: Белан Н.Н., Бабенко А.Н.,
при ведении протокола судебного заседания Хрущевой М.А.,
при участии:
от ответчика открытому акционерному обществу "Российское акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель" (ОГРН 1022401624354, г. Дудинка): Смеловой С.Н. - представителя по доверенности от 23.12.2011,
от третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора открытого акционерного общества "Российское акционерное общество "Норильский никель" (): Смеловой С.Н. - представителя по доверенности от 23.12.2011,
рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Шеметовой Екатерины Михайловны
на решение Арбитражного суда Красноярского края
от "27" марта 2012 года по делу N А33-20880/2011, принятое судьей Исаковой И.Н.,
установил:
Шеметова Екатерина Михайловна обратилась в Арбитражный суд Красноярского края с иском к открытому акционерному обществу "Российское акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель" (далее по тексту ответчик, ОАО "РАО ГМК "Норильский никель", ОГРН 1022401624354, г. Дудинка) с учетом уточнений в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об обязании в принудительном обмене акций открытого акционерного общества "Российское акционерное общество "Норильский никель" (далее по тексту ОАО "РАО "Норильский никель") на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
Решением Арбитражного суда Красноярского края от 27.03.2012 в исковых требованиях Шеметовой Е.М отказано.
Не согласившись с данным судебным актом, истец обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит решение от 27.03.2012 года отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в связи со следующим:
- у истца имелось более 10 акций приобретенных первоначально у ОАО "РАО "Норильск никель",
- - истцу своевременно не была предоставлена информация, не были указаны источники о тех печатных изданиях, в которых приводились сроки об обмене акций;
- - не было представлено право обменять акции.
ОАО "РАО "Норильский никель" представило отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому решение Арбитражного суда Красноярского края от 27.03.2012 просит оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
ОАО "РАО ГМК "Норильский никель" представило отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому решение Арбитражного суда Красноярского края от 27.03.2012 просит оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Определением Третьего арбитражного апелляционного суд от 27 апреля 2012 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 31 мая 2012.
Представитель ответчика поддержала доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просила решение суда Красноярского края от 27.03.2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения. Пояснила, что истец не представила доказательства, подтверждающие факт перечисления денежных средств на счет ответчика.
Представитель третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора поддержала доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просила решение суда Красноярского края от 27.03.2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Истец, в судебное заседание не явилась, уведомлена о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в соответствии с требованиями статей 121, 123, части 3 статьи 261 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (судом первой инстанции (л.д. 5), путем направления копии определения от 27.04.2012 о принятии апелляционной жалобы, а также путем размещения 27.04.2012 публичного извещения о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы на официальном сайте Третьего арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.3aas.arbitr.ru (судом первой инстапортал Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации: http:www.arbitr.ru/grad/)) в судебное заседание своего представителя не направила.
В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие представителя истца.
Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Рассмотрев материалы дела, заслушав объяснение ответчика, апелляционный суд установил следующие обстоятельства, имеющие существенное значение для рассмотрения дела.
Согласно выписке из реестра акционеров Российского акционерного общества по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель" по состоянию на 01.02.1995 Шеметова Екатерина Михайловна обладает правом собственника на ценные бумаги - акции РАО "Норильский никель" номинальной стоимостью 250 рублей каждая в количестве 10 штук.
Письмом ФКЦБ N ИБ-6929 от 08.12.1997 проспект эмиссии ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" зарегистрирован ФКЦБ России 05.12.1997, выпуску присвоен регистрационный номер 1-02-00107-А.
Письмом ФКЦБ от 15.10.1998 N АК-004/5433 в связи деноминацией 1998 года в указанный проспект эмиссии ценных бумаг внесены изменения, номинальная стоимость одной акции изменена с 250 рублей на 25 копеек.
Согласно письму N ДГ-04/3451 от 14.07.2000 решением Совета Директоров ОАО "РАО "Норильский никель" от 19.02.1999 принято решение о возможной конвертации привилегированных акций типа А в обыкновенные акции при наличии соответствующего заявления акционера (выпуск ценных бумаг зарегистрирован ФКЦБ 13.07.2000), выпуску присвоен регистрационный номер 1-04-00107-А.
Письмом некоммерческого партнерства "Фондовая биржа РТС" исх. N 316 от 26.08.2002 в адрес РАО "Норильский никель" сообщено, что обыкновенные и привилегированные именные акции РАО "Норильский никель" номинальной стоимости 0,25 рублей исключены из Списка ценных бумаг, допущенных к обращению на НП "Фондовая биржа РТС", действие соглашения о сотрудничестве между НП "Фондовая биржа РТС" и РАО "Норильский никель" N ЛК-69 от 29.09.2000 прекращено с 20.08.2002.
В соответствии с приказом ФСФР от 29.05.2007 N 07-1133/пз-и было осуществлено объединение дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель", в результате которого были аннулированы регистрационные номера, присвоенные выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель":
- - 19-1п-00458 от 16.06.1994;
- - 1-02-00107-А от 05.12.1997;
- - 1-03-00107-А от 29.03.1999;
- - 1-04-00107-А от 13.07.2000.
Указанным выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" присвоен государственный регистрационный номер 1-01-00107-А от 29.05.2007 - уведомление ФСФР от 04.06.2007 N 07-ВГ-03/11452 об объединении дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель".
Согласно списку зарегистрированных лиц в реестре владельцев именных ценных бумаг Эмитента, владеющих не менее 5,0% от уставного капитала или не менее 5,0% обыкновенных акций Эмитента, по состоянию на 01.07.2006 (Эмитент - ОАО "Российской акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель"):
- Уставный капитал - 47 249 968,5;
- Общее количество размещенных акций: 188 999 874
Согласно списку зарегистрированных лиц в реестре владельцев именных ценных бумаг Эмитента, владеющих 1,0% и более от уставного капитала эмитента, по состоянию на 01.04.2008 (Эмитент - ОАО "Российской акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель"):
- Уставный капитал - 47 249 968 рублей 50 копеек;
- Общее количество размещенных акций: 188 999 874
ИТОГО: 189 999 874.
25.06.2008 советом директоров ОАО "ГМК "Норильский никель" принято единогласно решение о приобретении ОАО "ГМК "Норильский никель" акций ОАО "РАО "Норильский никель" (протокол N ГМК/23-пр-сд).
На основании договора об оказании услуг по оценке N КД/169-13-НН/581-2008 от 20 июня 2008 года, заключенного между обществом с ограниченной ответственностью "Росэкспертиза" и ОАО "ГМК "Норильский никель", обществом с ограниченной ответственностью "Росэкспертиза" проведена экспертиза стоимости одной именной обыкновенной бездокументарной акции ОАО "РАО "Норильский никель" (дата государственной регистрации выпуска - 29.05.2007, номинальная стоимость 0,25 рублей, государственный регистрационный номер выпуска 1-01-00107-А), и одной привилегированной именной бездокументарной акции типа А дата государственной регистрации выпуска - 29.05.2007, номинальная стоимость 0,25 рублей, государственный регистрационный номер выпуска 2-01-00107-А). В соответствии с Экспертным заключением от 30 июня 2008 года определение рыночной стоимости объекта оценки проводилось по состоянию на 01 апреля 2008 года для целей приобретения ОАО "ГМК "Норильский никель" акций в рамках выкупа ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" по требованию ОАО "ГМК "Норильский никель" в соответствии с требованиями статьи 7 Федерального закона от 05.01.2006 N 7-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 26.12.1996 N 208-ФЗ и статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" от 26.12.1996 N 208-ФЗ.
11.07.2008 в Федеральную службу по финансовым рынкам поступило от ОАО "ГМК "Норильский никель" Требование о выкупе ценных бумаг.
28.07.2008 письмом исх. N ГМК/12407 ОАО "ГМК "Норильский никель" сообщило ОАО "РАО "Норильский Никель" о том, что поскольку ОАО "ГМК "Норильский никель" владело более 95% акций ОАО "РАО "Норильский никель" по состоянию на 01.07.2006, оно воспользовалось положением Закона N 7-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об акционерных обществах" и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации" и направляет в адрес ОАО "РАО "Норильский никель" требование о выкупе ценных бумаг. В срок до 01.08.2008 ОАО "РАО "Норильский Никель" должно направить требование о выкупе ценных бумаг всем акционерам, номинальным держателям, зарегистрированным в реестре владельцев именных ценных бумаг общества, а также лицам, являющимся залогодержателями акций и лицам, в пользу которых установлены обременения на акции.
Требование о выкупе ценных бумаг было размещено в газете "Известия" от 30.07.2008 N 138.
30.07.2008 ЗАО "Национальная Регистрационная Компания" в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны заказным письмом N 10209604748319 направлено требование о выкупе ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский Никель".
В пункте 6.2.1 Требовании о выкупе определена цена выкупаемых ценных бумаг в размере 238 рублей 84 копейки за одну бездокументарную именную обыкновенную или привилегированную акцию.
Согласно выписке из списка владельцев (номинальных держателей) именных ценных бумаг Эмитента, выкупаемых в порядке, предусмотренном статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", подлежат выкупу 10 акций, принадлежащих Шеметовой Екатерине Михайловне.
10.10.2008 ОАО "ГМК "Норильский никель" направлено в адрес закрытого акционерного общества "Национальная регистрационная компания" распоряжение о прекращении блокирования операций и осуществлении списания ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" с лицевого счета Шеметовой Екатерины Михайловны - 10 обыкновенных именных акций. Одновременно с направлением распоряжения в адрес закрытого акционерного общества "Национальная регистрационная компания" направлена справка о том, что от Шеметовой Екатерины Михайловны не поступили в установленный срок в адрес ОАО "ГМК "Норильский никель" сведения о реквизитах счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адресе для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
Согласно Информации из реестра владельцев именных ценных бумаг о лицевом счете, Отчет по операциям за период с 06.01.1997 по 13.10.2008 на лицевой счет Шеметовой Екатерины Михайловны 15.06.2007 зачислено 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель", 10.10.2008 с лицевого счета Шеметовой Екатерины Михайловны списано 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель" и зачислено на счет ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно реестру отправки заказной корреспонденции от ЗАО "Национальная Регистрационная Компания" 14.10.2008 закрытое акционерного общества "Национальная регистрационная компания" направило в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны уведомление об операции, проведенной по счету, в отношении 10 обыкновенных именных акций, принадлежавших Шеметовой Екатерины Михайловны (почтовое уведомление N 10209507756428).
09.10.2008 платежным поручением N 142 общество с ограниченной ответственностью "Национальная регистрационная компания" перечислило 397 044 749 рублей 92 копейки в депозит нотариуса Черновой Т.Н., назначение платежа - за акции ОАО "РАО "Норильский никель" на основании требования о выкупе ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно Журналу учета извещений о принятии в депозит нотариуса денежных средств 24.10.2008 нотариусом Черновой Т.Н. направлено в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны извещение о внесении в депозит нотариуса денежных сумм в счет выкупленных 10 акций.
Согласно Выписке из книги лицевых счетов депонентов от 13.02.2012 N 44, выданной нотариусом Черновой Т.Н., за депонентом Шеметовой Екатерины Михайловны на лицевом счете числится 2 388 рублей 40 копеек за 10 обыкновенных именных акций ОАО "РАО "Норильский никель", выкупленных ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно ответу нотариуса Черновой Т.Н. денежные средства до настоящего времени Шеметовой Е.М. не получены и хранятся на депозите нотариуса Черновой Т.Н.
Ссылаясь на то, что отчуждение принадлежавших истцу акций ОАО "РАО "Норильский Никель" произошло незаконно, истец просит обязать обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель", выполнить запись в системе владельца ведения реестра на основании записи по счету ОАО "ГМК "Норильский никель" в отношении Шеметовой Екатерины Михайловны, обладающей правом собственника.
Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.
С 01.07.2006 вступил в силу Федеральный закон от 05.01.2006 N 7-ФЗ, которым в Федеральный закон "Об акционерных обществах" введена статья 84.8, предусматривающая право акционера, владеющего более 95% акций открытого акционерного общества, с учетом акций, принадлежавших ему и его аффилированным лицам, выкупить у остальных акционеров все акции этого общества.
Пунктами 1 и 5 статьи 7 Федерального закона от 05.01.06 N 7-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об акционерных обществах" и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации", вступившей в действие 11.08.2006, установлено, что лицо, которое на 1 июля 2006 года является владельцем более чем 95 процентов общего количества обыкновенных акций и привилегированных акций открытого акционерного общества, предоставляющих право голоса в соответствии с пунктом 5 статьи 32 Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Федеральный закон "Об акционерных обществах"), с учетом акций, принадлежащих этому лицу и его аффилированным лицам, до 1 августа 2008 года в соответствии со статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" с учетом особенностей, установленных статьей, вправе потребовать выкупа принадлежащих иным лицам акций такого общества, а также эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции такого общества, путем направления владельцам ценных бумаг требования о выкупе ценных бумаг. В случае направления требования о выкупе ценных бумаг положения частей 1 - 4 настоящей статьи не применяются.
Владелец ценных бумаг, не согласившийся с ценой выкупаемых ценных бумаг, вправе обратиться в арбитражный суд с иском о возмещении убытков, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг. Указанный иск может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня, когда такой владелец ценных бумаг узнал о списании с его лицевого счета (счета депо) выкупаемых ценных бумаг. Предъявление владельцем ценных бумаг указанного иска в арбитражный суд не является основанием для приостановления выкупа ценных бумаг или признания его недействительным.
ОАО "ГМК "Норильский никель" является акционером ОАО "РАО "Норильский никель", в собственности которого по состоянию на 01.07.2006 находилось 96,93% акций (в том числе 98,11% обыкновенных, 80,03% привилегированных), что подтверждается представленным в материалы дела Списком зарегистрированных лиц в реестре владельцев именных ценных бумаг Эмитента, владеющих не менее 5,0% от уставного капитала или не менее 5,0% обыкновенных акций Эмитента на 01.07.2006.
В связи с тем, что по состоянию на 01.07.2006 ОАО "ГМК "Норильский никель" являлось владельцем более 95% акций ОАО "РАО "Норильский никель", ОАО "ГМК "Норильский никель" имело право требовать выкупа у остальных акционеров принадлежащих им обыкновенных и привилегированных акций ОАО "РАО "Норильский никель".
В соответствии с пунктом 9.3.15 Устава ОАО "ГМК "Норильский никель" к компетенции совета директоров отнесено принятие решений об участии, изменении размера участия и прекращения участия общества в других организациях, на основании которого 25.06.2008 Советом директоров ОАО "ГМК "Норильский никель" принято единогласно решение о приобретении ОАО "ГМК "Норильский никель" акций ОАО "РАО "Норильский никель" (протокол N ГМК/23-пр-сд).
Изменение государственных регистрационных номеров акций ОАО "РАО "Норильский никель" произведено в соответствии с приказом ФСФР от 29.05.2007 N 07-1133/пз-и, на основании которого произведено объединение дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель", в результате которого были аннулированы регистрационные номера, присвоенные выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель":
- - 19-1п-00458 от 16.06.1994;
- - 1-02-00107-А от 05.12.1997;
- - 1-03-00107-А от 29.03.1999;
- - 1-04-00107-а от 13.07.2000.
Указанным выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" присвоен государственный регистрационный номер 1-01-00107-А от 29.05.2007, что подтверждается представленным в материалы дела уведомлением ФСФР от 04.06.2007 N 07-ВГ-03/11452 об объединении дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель".
Статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" предусмотрена процедура выкупа ценных бумаг открытого общества по требованию лица, которое приобрело более 95% процентов акций открытого общества. Требование о выкупе ценных бумаг направляется владельцам выкупаемых ценных бумаг через открытое общество (абз. 3 пункта 1 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах").
Согласно пункту 6 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" владелец выкупаемых ценных бумаг вправе направить лицу, указанному в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающему акционеру), заявление, которое содержит реквизиты своего счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адрес для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
При неполучении в установленный срок заявлений от указанных владельцев ценных бумаг или отсутствии в этих заявлениях необходимой информации о банковских реквизитах либо об адресе для осуществления почтового перевода денежных средств лицо, указанное в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающий акционер) обязано перечислить денежные средства за выкупаемые ценные бумаги в депозит нотариуса по месту нахождения открытого общества (абз. 2 пункта 7 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах").
Согласно пункту 8 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" в течение трех дней после представления лицом, указанным в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", документов, подтверждающих оплату им выкупаемых ценных бумаг, держатель реестра владельцев ценных бумаг обязан списать выкупаемые ценные бумаги с лицевых счетов их владельцев, а также с лицевых счетов номинальных держателей и зачислить их на лицевой счет лица, указанного в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающего акционера).
Пунктом 2 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" установлены требования к содержанию требования о выкупе ценных бумаг, а также Приказом ФСФР России от 13.07.2006 N 06-76/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку совершения отдельных действий в связи с приобретением более 30 процентов акций открытых акционерных обществ" утверждена форма требования о выкупе ценных бумаг.
Представленное в материалы дела требование ОАО "ГМК "Норильский никель" о выкупе акций ОАО "РАО "Норильский никель" соответствует положениям статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", содержит все необходимые сведения и составлено по установленной форме.
В соответствии с пунктом 1 статьи 84.9 Федерального закона "Об акционерных обществах" требование о выкупе ценных бумаг до направления в открытое акционерное общество представляется в Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг. По истечении 15 дней с момента представления в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг лицо, которое имеет намерение подать требование о выкупе ценных бумаг, вправе направить соответствующее требование в открытое общество, если до истечения этого срока федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг не направит предписание о приведении требования в соответствие в настоящим Федеральным законом.
На представленном в материалы дела Требовании о выкупе ценных бумаг имеется отметка о его поступлении 11.07.2008 в Федеральную службу по финансовым рынкам.
Доказательств направления Федеральной службой по финансовым рынкам в адрес ОАО ГМК "Норильский никель" предписания о приведения требования о выкупе ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" в соответствие с Федеральным законом N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" в материалы дела не представлено.
По истечение установленного 15-дневного срока с момента представления требования о выкупе ценных бумаг в Федеральную службу по финансовым рынкам Требование о выкупе ценных бумаг было направлено ОАО "РАО "Норильский никель", Шеметовой Екатерине Михайловне как акционеру ОАО "РАО "Норильский никель", что подтверждается реестром отправки заказной корреспонденции ЗАО "Национальная Регистрационная Компания" от 31.07.2008.
Требование о выкупе ценных бумаг было размещено в средствах массовой информации, что подтверждается представленным в материалы дела выпуском газеты "Известия" от 30.07.2008. В требовании о выкупе определена цена выкупаемых ценных бумаг в размере 238 рублей 84 копеек за одну бездокументарную именную обыкновенную или привилегированную акцию.
В пункте 6.3.1. Требования о выкупе ценных бумаг указано, что дата, на которую будет составляться список владельцев именных ценных бумаг - 49-й календарный день после направления настоящего Требования о выкупе в ОАО "РАО "Норильский никель".
В пункте 6.3.2. Требования о выкупе ценных бумаг указано, что заявления владельцев выкупаемых именных ценных бумаг, содержащих реквизиты счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адрес для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги, могут быть получены ОАО "ГМК "Норильский никель" не позднее даты, указанной в пункте 6.3.1 настоящего Требования о выкупе ценных бумаг.
Доводы заявителя о незаконном выкупе ответчиком принадлежащих ей акций, являются ошибочными, поскольку по состоянию на 01.07.2006 ОАО "ГМК "Норильский никель" являлось владельцем более 95% акций ОАО "РАО "Норильский никель", ОАО "ГМК "Норильский никель" имело право требовать выкупа принадлежащих им обыкновенных и привилегированных акций ОАО "РАО "Норильский никель".
Исследовав представленные в материалы дела доказательства апелляционная инстанция отклоняет доводы заявителя не предоставлении информации об обмене акций, так как требование о выкупе акций от 11.07.2008 было размещено на Интернет-сайте компании, опубликовано в газете "Известия" от 30.07.2008 и открыто для ознакомления всеми заинтересованными лицами. Кроме того, требование о выкупе ценных бумаг направлялось каждому акционеру, в том числе и истцу, что подтверждено реестром отправки заказной корреспонденции от 30.07.2008 (670031 г. УЛАН-УДЭ, ул. 113 квартал, д. 3 кв. 66).
Кроме того, 09.10.2008 платежным поручением N 142 общество с ограниченной ответственностью "Национальная регистрационная компания" перечислило 397 044 749 рублей 92 копейки в депозит нотариуса Черновой ТН., назначение платежа - за акции ОАО "РАО "Норильский никель" на основании требования о выкупе ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно пункту 6 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" владелец выкупаемых ценных бумаг вправе направить лицу, указанному в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающему акционеру), заявление, которое содержит реквизиты своего счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адрес для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
При неполучении в установленный срок заявлений от указанных владельцев ценных бумаг или отсутствии в этих заявлениях необходимой информации о банковских реквизитах либо об адресе для осуществления почтового перевода денежных средств лицо, указанное в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающий акционер), обязано перечислить денежные средства за выкупаемые ценные бумаги в депозит нотариуса по месту нахождения открытого общества (абз. 2 пункта 7 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах").
Согласно пункту 8 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" в течение трех дней после представления лицом, указанным в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", документов, подтверждающих оплату им выкупаемых ценных бумаг, держатель реестра владельцев ценных бумаг обязан списать выкупаемые ценные бумаги с лицевых счетов их владельцев, а также с лицевых счетов номинальных держателей и зачислить их на лицевой счет лица, указанного в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающего акционера).
В соответствии с пунктом 4 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" выкуп ценных бумаг осуществляется по цене не ниже рыночной стоимости выкупаемых ценных бумаг, которая должна быть определена независимым оценщиком.
Таким образом, из положений статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" следует, что требование о выкупе акций может быть предъявлено мажоритарным акционером, владеющим более чем 95% акций общества, без учета волеизъявления акционеров - владельцев акций общества.
Имеющейся в материалах дела справкой ОАО "ГМК "Норильский никель" от 10.10.2008 (10.10.2008 - дата Распоряжения ОАО "ГМК "Норильский никель", справка направлена в адрес общества с ограниченной ответственностью "Национальная регистрационная компания" одновременно) подтверждается, что от Шеметовой Екатерины Михайловны не поступили в установленный срок в адрес ОАО "ГМК "Норильский никель" сведения о реквизитах счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адресе для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
Закрытое акционерное общество "Национальная регистрационная компания" в установленный в требовании о выкупе срок, в соответствии с требованиями пункта 8 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", произвело списание акций ОАО "РАО "Норильский никель" со счета Шеметовой Екатерины Михайловны на счет ОАО "ГМК "Норильский никель".
14.10.2008 закрытым акционерным обществом "Национальная регистрационная компания" в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны заказным письмом направлено уведомление об операции, проведенной по счету, в отношении 10 обыкновенных именных акций ОАО "РАО "Норильский никель".
В порядке статьи 327 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 87 Основ законодательства о нотариате на лицевой счет Шеметовой Екатерины Михайловны зачислено 2 388 рублей 40 копеек за 10 обыкновенных именных акций ОАО "РАО "Норильский никель", выкупленных ОАО "ГМК "Норильский никель", что подтверждается Выпиской из книги лицевых счетов депонентов от 30.12.2011 N 515.
Как следует из приложенного к иску уведомления об операции, проведенной по счету, реестра отправки заказной корреспонденции от ЗАО "Национальная Регистрационная Компания", истец был уведомлен о порядке получения денежных средств за выкупленные у него акции.
Таким образом, арбитражный суд первой инстанции правильно пришел к выводу о том, что был соблюден порядок выкупа ценных бумаг, предусмотренный статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" и статьей 7 Федерального закона от 05.01.06 N 7-ФЗ, в результате которого акции, ранее принадлежавшие истцу, перешли в собственность к ОАО "ГМК "Норильский никель".
Действия ответчика по выкупу акций соответствуют позиции Конституционного Суда Российской Федерации, который в своем определении от 03.07.2007 N 681-О-П указал, что положения статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" являются соразмерным ограничением прав миноритарных акционеров и не могут расцениваться как нарушающие статью 55 (часть 3) Конституции Российской Федерации, поскольку право, предоставленное ими преобладающему акционеру, обеспечивает не только его частный интерес, но одновременно и публичный интерес в развитии акционерного общества в целом.
Доводы заявителя о том, что истцу не было представлено право обменять акции, в связи с новыми обстоятельствами отклоняются судом апелляционной инстанции, так как ОАО "ГМК "Норильский никель" не производило обмен акций ОАО "РАО "Норильский никель" на ОАО "ГМК "Норильский никель", в данном случае имело место принудительный выкуп ОАО "ГМК "Норильский никель" ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" у остальных акционеров. В свою очередь ОАО "РАО "Норильский никель" не производило обмен акций ОАО "РАО "Норильский никель" на ОАО "ГМК "Норильский никель".
Истец просит обязать ответчика - ОАО "РАО "Норильский никель" обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
В то же время согласно Информации из реестра владельцев именных ценных бумаг о лицевом счете, Отчет по операциям за период с 06.01.1997 по 13.10.2008 на лицевой счет Шеметовой Екатерины Михайловны 15.06.2007 зачислено 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель", 10.10.2008 с лицевого счета Шеметовой Екатерины Михайловны списано 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель" и зачислено на счет ОАО "ГМК "Норильский никель". Таким образом, на дату подачи искового заявления, принятия судом решения по делу истец не являлся и не является акционером ОАО "РАО "Норильский никель".
Таким образом, суд первой инстанции правильно сделан вывод о том, что истец не владеет акциями ОАО "РАО "Норильский никель", обмена которых он требует на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
До принудительного выкупа у истца третьим лицом - ОАО "ГМК "Норильский никель" акций ОАО "РАО "Норильский никель" у истца существовали права акционера, а у ответчика - ОАО "РАО "Норильский никель" существовали обязательства перед истцом по осуществлению истцом прав, вытекающих из владениями акциями. Однако заявленные истцом требования не вытекают из прав акционера, принадлежавших истцу до принудительного выкупа ОАО "ГМК "Норильский никель" у него акций ОАО "РАО "Норильский никель".
Кроме того, судом первой инстанции правильно указано, что истцом не указана правовая норма, являющаяся основанием требований к ОАО "РАО "Норильский никель" об обмене акций ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель", в связи с чем суд первой инстанции правильно пришел к выводу об отсутствии оснований для заявленных истцом требований обязать ответчика - ОАО "РАО "Норильский никель" обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
Суд первой инстанции правильно пришел к выводу о том, что поскольку исковые требования в части - обязать обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель" являются необоснованными, исковые требования выполнить запись в системе владельца ведения реестра на основании записи по счету ОАО "ГМК "Норильский никель" в отношении Шеметовой Екатерины Михайловны, обладающей правом собственника также не подлежат удовлетворению.
Доводы заявителя о возмещении убытков, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг отклоняются судом апелляционной инстанции, поскольку пунктом 4 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", предусмотрено, что владелец ценных бумаг, не согласившийся с ценой выкупаемых ценных бумаг, вправе обратиться в арбитражный суд с иском о возмещении убытков, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг. Указанный иск может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня, когда такой владелец ценных бумаг узнал о списании с его лицевого счета (счета депо) выкупаемых ценных бумаг. Предъявление владельцем ценных бумаг указанного иска в арбитражный суд не является основанием для приостановления выкупа ценных бумаг или признания его недействительным.
Таким образом, права владельцев ценных бумаг ограничены лишь правом на предъявление иска о возмещении убытков в случае, если цена выкупаемых акций определена с нарушением установленного порядка.
На основании изложенного, суд первой инстанции правомерно в удовлетворил исковых требований Шеметовой Е.М. отказал.
Решение суда первой инстанции принято при правильном применении норм права, содержащиеся в нем выводы, не противоречат установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся доказательствам. Судебный акт является законным и обоснованным, и не подлежит отмене ввиду отсутствия оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации расходы по оплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы относятся на заявителя, уплачены им при подаче апелляционной жалобы.
Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд
постановил:
Решение Арбитражного суда Красноярского края от "27" марта 2012 года по делу N А33-20880/2011 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший решение.
Председательствующий
Л.Е.СПОТКАЙ
Судьи
А.Н.БАБЕНКО
Н.Н.БЕЛАН
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ТРЕТЬЕГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 18.06.2012 ПО ДЕЛУ N А33-20880/2011
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 18 июня 2012 г. по делу N А33-20880/2011
Резолютивная часть постановления объявлена "31" мая 2012 года.
Полный текст постановления изготовлен "18" июня 2012 года.
Третий арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего - Споткай Л.Е.,
судей: Белан Н.Н., Бабенко А.Н.,
при ведении протокола судебного заседания Хрущевой М.А.,
при участии:
от ответчика открытому акционерному обществу "Российское акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель" (ОГРН 1022401624354, г. Дудинка): Смеловой С.Н. - представителя по доверенности от 23.12.2011,
от третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора открытого акционерного общества "Российское акционерное общество "Норильский никель" (): Смеловой С.Н. - представителя по доверенности от 23.12.2011,
рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Шеметовой Екатерины Михайловны
на решение Арбитражного суда Красноярского края
от "27" марта 2012 года по делу N А33-20880/2011, принятое судьей Исаковой И.Н.,
установил:
Шеметова Екатерина Михайловна обратилась в Арбитражный суд Красноярского края с иском к открытому акционерному обществу "Российское акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель" (далее по тексту ответчик, ОАО "РАО ГМК "Норильский никель", ОГРН 1022401624354, г. Дудинка) с учетом уточнений в соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об обязании в принудительном обмене акций открытого акционерного общества "Российское акционерное общество "Норильский никель" (далее по тексту ОАО "РАО "Норильский никель") на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
Решением Арбитражного суда Красноярского края от 27.03.2012 в исковых требованиях Шеметовой Е.М отказано.
Не согласившись с данным судебным актом, истец обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит решение от 27.03.2012 года отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в связи со следующим:
- у истца имелось более 10 акций приобретенных первоначально у ОАО "РАО "Норильск никель",
- - истцу своевременно не была предоставлена информация, не были указаны источники о тех печатных изданиях, в которых приводились сроки об обмене акций;
- - не было представлено право обменять акции.
ОАО "РАО "Норильский никель" представило отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому решение Арбитражного суда Красноярского края от 27.03.2012 просит оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
ОАО "РАО ГМК "Норильский никель" представило отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому решение Арбитражного суда Красноярского края от 27.03.2012 просит оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Определением Третьего арбитражного апелляционного суд от 27 апреля 2012 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 31 мая 2012.
Представитель ответчика поддержала доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просила решение суда Красноярского края от 27.03.2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения. Пояснила, что истец не представила доказательства, подтверждающие факт перечисления денежных средств на счет ответчика.
Представитель третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора поддержала доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просила решение суда Красноярского края от 27.03.2012 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Истец, в судебное заседание не явилась, уведомлена о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в соответствии с требованиями статей 121, 123, части 3 статьи 261 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (судом первой инстанции (л.д. 5), путем направления копии определения от 27.04.2012 о принятии апелляционной жалобы, а также путем размещения 27.04.2012 публичного извещения о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы на официальном сайте Третьего арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.3aas.arbitr.ru (судом первой инстапортал Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации: http:www.arbitr.ru/grad/)) в судебное заседание своего представителя не направила.
В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие представителя истца.
Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Рассмотрев материалы дела, заслушав объяснение ответчика, апелляционный суд установил следующие обстоятельства, имеющие существенное значение для рассмотрения дела.
Согласно выписке из реестра акционеров Российского акционерного общества по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель" по состоянию на 01.02.1995 Шеметова Екатерина Михайловна обладает правом собственника на ценные бумаги - акции РАО "Норильский никель" номинальной стоимостью 250 рублей каждая в количестве 10 штук.
Письмом ФКЦБ N ИБ-6929 от 08.12.1997 проспект эмиссии ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" зарегистрирован ФКЦБ России 05.12.1997, выпуску присвоен регистрационный номер 1-02-00107-А.
Письмом ФКЦБ от 15.10.1998 N АК-004/5433 в связи деноминацией 1998 года в указанный проспект эмиссии ценных бумаг внесены изменения, номинальная стоимость одной акции изменена с 250 рублей на 25 копеек.
Согласно письму N ДГ-04/3451 от 14.07.2000 решением Совета Директоров ОАО "РАО "Норильский никель" от 19.02.1999 принято решение о возможной конвертации привилегированных акций типа А в обыкновенные акции при наличии соответствующего заявления акционера (выпуск ценных бумаг зарегистрирован ФКЦБ 13.07.2000), выпуску присвоен регистрационный номер 1-04-00107-А.
Письмом некоммерческого партнерства "Фондовая биржа РТС" исх. N 316 от 26.08.2002 в адрес РАО "Норильский никель" сообщено, что обыкновенные и привилегированные именные акции РАО "Норильский никель" номинальной стоимости 0,25 рублей исключены из Списка ценных бумаг, допущенных к обращению на НП "Фондовая биржа РТС", действие соглашения о сотрудничестве между НП "Фондовая биржа РТС" и РАО "Норильский никель" N ЛК-69 от 29.09.2000 прекращено с 20.08.2002.
В соответствии с приказом ФСФР от 29.05.2007 N 07-1133/пз-и было осуществлено объединение дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель", в результате которого были аннулированы регистрационные номера, присвоенные выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель":
- - 19-1п-00458 от 16.06.1994;
- - 1-02-00107-А от 05.12.1997;
- - 1-03-00107-А от 29.03.1999;
- - 1-04-00107-А от 13.07.2000.
Указанным выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" присвоен государственный регистрационный номер 1-01-00107-А от 29.05.2007 - уведомление ФСФР от 04.06.2007 N 07-ВГ-03/11452 об объединении дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель".
Согласно списку зарегистрированных лиц в реестре владельцев именных ценных бумаг Эмитента, владеющих не менее 5,0% от уставного капитала или не менее 5,0% обыкновенных акций Эмитента, по состоянию на 01.07.2006 (Эмитент - ОАО "Российской акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель"):
- Уставный капитал - 47 249 968,5;
- Общее количество размещенных акций: 188 999 874
| Вид Ц.Б. | Категория Ц.Б. | Номинальная стоимость | Категория гос. регистрации | Количество размещенных Ц.Б, |
| Акция | Обыкновенная именная | 0,25 | 1-01-00107-А | 94 499 936 |
| Акция | Привилегированная именная типа А | 0,25 | 2-01-00107-А | 12 344 047 |
| Акция | Обыкновенная именная | 0,25 | 1-02-00107-А | 62 999 958 |
| Акция | Обыкновенная именная | 0,25 | 1-03-00107-А | 11 803 222 |
| Акция | Обыкновенная именная | 0,25 | 1-04-00107-А | 7 352 711 |
Согласно списку зарегистрированных лиц в реестре владельцев именных ценных бумаг Эмитента, владеющих 1,0% и более от уставного капитала эмитента, по состоянию на 01.04.2008 (Эмитент - ОАО "Российской акционерное общество по производству цветных и драгоценных металлов "Норильский никель"):
- Уставный капитал - 47 249 968 рублей 50 копеек;
- Общее количество размещенных акций: 188 999 874
| Вид Ц.Б. | Категория Ц.Б. | Номинальная стоимость | Код регистрации | Количество размещенных Ц.Б, |
| Акция | Обыкновенная именная | 0,25 | 1-01-00107-А | 176 655 827 |
| Акция | Привилегированная именная типа | 0,25 | 2-01-00107-А | 12 344 047 |
ИТОГО: 189 999 874.
25.06.2008 советом директоров ОАО "ГМК "Норильский никель" принято единогласно решение о приобретении ОАО "ГМК "Норильский никель" акций ОАО "РАО "Норильский никель" (протокол N ГМК/23-пр-сд).
На основании договора об оказании услуг по оценке N КД/169-13-НН/581-2008 от 20 июня 2008 года, заключенного между обществом с ограниченной ответственностью "Росэкспертиза" и ОАО "ГМК "Норильский никель", обществом с ограниченной ответственностью "Росэкспертиза" проведена экспертиза стоимости одной именной обыкновенной бездокументарной акции ОАО "РАО "Норильский никель" (дата государственной регистрации выпуска - 29.05.2007, номинальная стоимость 0,25 рублей, государственный регистрационный номер выпуска 1-01-00107-А), и одной привилегированной именной бездокументарной акции типа А дата государственной регистрации выпуска - 29.05.2007, номинальная стоимость 0,25 рублей, государственный регистрационный номер выпуска 2-01-00107-А). В соответствии с Экспертным заключением от 30 июня 2008 года определение рыночной стоимости объекта оценки проводилось по состоянию на 01 апреля 2008 года для целей приобретения ОАО "ГМК "Норильский никель" акций в рамках выкупа ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" по требованию ОАО "ГМК "Норильский никель" в соответствии с требованиями статьи 7 Федерального закона от 05.01.2006 N 7-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 26.12.1996 N 208-ФЗ и статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" от 26.12.1996 N 208-ФЗ.
11.07.2008 в Федеральную службу по финансовым рынкам поступило от ОАО "ГМК "Норильский никель" Требование о выкупе ценных бумаг.
28.07.2008 письмом исх. N ГМК/12407 ОАО "ГМК "Норильский никель" сообщило ОАО "РАО "Норильский Никель" о том, что поскольку ОАО "ГМК "Норильский никель" владело более 95% акций ОАО "РАО "Норильский никель" по состоянию на 01.07.2006, оно воспользовалось положением Закона N 7-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об акционерных обществах" и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации" и направляет в адрес ОАО "РАО "Норильский никель" требование о выкупе ценных бумаг. В срок до 01.08.2008 ОАО "РАО "Норильский Никель" должно направить требование о выкупе ценных бумаг всем акционерам, номинальным держателям, зарегистрированным в реестре владельцев именных ценных бумаг общества, а также лицам, являющимся залогодержателями акций и лицам, в пользу которых установлены обременения на акции.
Требование о выкупе ценных бумаг было размещено в газете "Известия" от 30.07.2008 N 138.
30.07.2008 ЗАО "Национальная Регистрационная Компания" в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны заказным письмом N 10209604748319 направлено требование о выкупе ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский Никель".
В пункте 6.2.1 Требовании о выкупе определена цена выкупаемых ценных бумаг в размере 238 рублей 84 копейки за одну бездокументарную именную обыкновенную или привилегированную акцию.
Согласно выписке из списка владельцев (номинальных держателей) именных ценных бумаг Эмитента, выкупаемых в порядке, предусмотренном статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", подлежат выкупу 10 акций, принадлежащих Шеметовой Екатерине Михайловне.
10.10.2008 ОАО "ГМК "Норильский никель" направлено в адрес закрытого акционерного общества "Национальная регистрационная компания" распоряжение о прекращении блокирования операций и осуществлении списания ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" с лицевого счета Шеметовой Екатерины Михайловны - 10 обыкновенных именных акций. Одновременно с направлением распоряжения в адрес закрытого акционерного общества "Национальная регистрационная компания" направлена справка о том, что от Шеметовой Екатерины Михайловны не поступили в установленный срок в адрес ОАО "ГМК "Норильский никель" сведения о реквизитах счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адресе для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
Согласно Информации из реестра владельцев именных ценных бумаг о лицевом счете, Отчет по операциям за период с 06.01.1997 по 13.10.2008 на лицевой счет Шеметовой Екатерины Михайловны 15.06.2007 зачислено 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель", 10.10.2008 с лицевого счета Шеметовой Екатерины Михайловны списано 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель" и зачислено на счет ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно реестру отправки заказной корреспонденции от ЗАО "Национальная Регистрационная Компания" 14.10.2008 закрытое акционерного общества "Национальная регистрационная компания" направило в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны уведомление об операции, проведенной по счету, в отношении 10 обыкновенных именных акций, принадлежавших Шеметовой Екатерины Михайловны (почтовое уведомление N 10209507756428).
09.10.2008 платежным поручением N 142 общество с ограниченной ответственностью "Национальная регистрационная компания" перечислило 397 044 749 рублей 92 копейки в депозит нотариуса Черновой Т.Н., назначение платежа - за акции ОАО "РАО "Норильский никель" на основании требования о выкупе ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно Журналу учета извещений о принятии в депозит нотариуса денежных средств 24.10.2008 нотариусом Черновой Т.Н. направлено в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны извещение о внесении в депозит нотариуса денежных сумм в счет выкупленных 10 акций.
Согласно Выписке из книги лицевых счетов депонентов от 13.02.2012 N 44, выданной нотариусом Черновой Т.Н., за депонентом Шеметовой Екатерины Михайловны на лицевом счете числится 2 388 рублей 40 копеек за 10 обыкновенных именных акций ОАО "РАО "Норильский никель", выкупленных ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно ответу нотариуса Черновой Т.Н. денежные средства до настоящего времени Шеметовой Е.М. не получены и хранятся на депозите нотариуса Черновой Т.Н.
Ссылаясь на то, что отчуждение принадлежавших истцу акций ОАО "РАО "Норильский Никель" произошло незаконно, истец просит обязать обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель", выполнить запись в системе владельца ведения реестра на основании записи по счету ОАО "ГМК "Норильский никель" в отношении Шеметовой Екатерины Михайловны, обладающей правом собственника.
Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.
С 01.07.2006 вступил в силу Федеральный закон от 05.01.2006 N 7-ФЗ, которым в Федеральный закон "Об акционерных обществах" введена статья 84.8, предусматривающая право акционера, владеющего более 95% акций открытого акционерного общества, с учетом акций, принадлежавших ему и его аффилированным лицам, выкупить у остальных акционеров все акции этого общества.
Пунктами 1 и 5 статьи 7 Федерального закона от 05.01.06 N 7-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об акционерных обществах" и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации", вступившей в действие 11.08.2006, установлено, что лицо, которое на 1 июля 2006 года является владельцем более чем 95 процентов общего количества обыкновенных акций и привилегированных акций открытого акционерного общества, предоставляющих право голоса в соответствии с пунктом 5 статьи 32 Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Федеральный закон "Об акционерных обществах"), с учетом акций, принадлежащих этому лицу и его аффилированным лицам, до 1 августа 2008 года в соответствии со статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" с учетом особенностей, установленных статьей, вправе потребовать выкупа принадлежащих иным лицам акций такого общества, а также эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции такого общества, путем направления владельцам ценных бумаг требования о выкупе ценных бумаг. В случае направления требования о выкупе ценных бумаг положения частей 1 - 4 настоящей статьи не применяются.
Владелец ценных бумаг, не согласившийся с ценой выкупаемых ценных бумаг, вправе обратиться в арбитражный суд с иском о возмещении убытков, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг. Указанный иск может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня, когда такой владелец ценных бумаг узнал о списании с его лицевого счета (счета депо) выкупаемых ценных бумаг. Предъявление владельцем ценных бумаг указанного иска в арбитражный суд не является основанием для приостановления выкупа ценных бумаг или признания его недействительным.
ОАО "ГМК "Норильский никель" является акционером ОАО "РАО "Норильский никель", в собственности которого по состоянию на 01.07.2006 находилось 96,93% акций (в том числе 98,11% обыкновенных, 80,03% привилегированных), что подтверждается представленным в материалы дела Списком зарегистрированных лиц в реестре владельцев именных ценных бумаг Эмитента, владеющих не менее 5,0% от уставного капитала или не менее 5,0% обыкновенных акций Эмитента на 01.07.2006.
В связи с тем, что по состоянию на 01.07.2006 ОАО "ГМК "Норильский никель" являлось владельцем более 95% акций ОАО "РАО "Норильский никель", ОАО "ГМК "Норильский никель" имело право требовать выкупа у остальных акционеров принадлежащих им обыкновенных и привилегированных акций ОАО "РАО "Норильский никель".
В соответствии с пунктом 9.3.15 Устава ОАО "ГМК "Норильский никель" к компетенции совета директоров отнесено принятие решений об участии, изменении размера участия и прекращения участия общества в других организациях, на основании которого 25.06.2008 Советом директоров ОАО "ГМК "Норильский никель" принято единогласно решение о приобретении ОАО "ГМК "Норильский никель" акций ОАО "РАО "Норильский никель" (протокол N ГМК/23-пр-сд).
Изменение государственных регистрационных номеров акций ОАО "РАО "Норильский никель" произведено в соответствии с приказом ФСФР от 29.05.2007 N 07-1133/пз-и, на основании которого произведено объединение дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель", в результате которого были аннулированы регистрационные номера, присвоенные выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель":
- - 19-1п-00458 от 16.06.1994;
- - 1-02-00107-А от 05.12.1997;
- - 1-03-00107-А от 29.03.1999;
- - 1-04-00107-а от 13.07.2000.
Указанным выпускам обыкновенных именных бездокументарных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" присвоен государственный регистрационный номер 1-01-00107-А от 29.05.2007, что подтверждается представленным в материалы дела уведомлением ФСФР от 04.06.2007 N 07-ВГ-03/11452 об объединении дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель".
Статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" предусмотрена процедура выкупа ценных бумаг открытого общества по требованию лица, которое приобрело более 95% процентов акций открытого общества. Требование о выкупе ценных бумаг направляется владельцам выкупаемых ценных бумаг через открытое общество (абз. 3 пункта 1 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах").
Согласно пункту 6 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" владелец выкупаемых ценных бумаг вправе направить лицу, указанному в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающему акционеру), заявление, которое содержит реквизиты своего счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адрес для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
При неполучении в установленный срок заявлений от указанных владельцев ценных бумаг или отсутствии в этих заявлениях необходимой информации о банковских реквизитах либо об адресе для осуществления почтового перевода денежных средств лицо, указанное в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающий акционер) обязано перечислить денежные средства за выкупаемые ценные бумаги в депозит нотариуса по месту нахождения открытого общества (абз. 2 пункта 7 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах").
Согласно пункту 8 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" в течение трех дней после представления лицом, указанным в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", документов, подтверждающих оплату им выкупаемых ценных бумаг, держатель реестра владельцев ценных бумаг обязан списать выкупаемые ценные бумаги с лицевых счетов их владельцев, а также с лицевых счетов номинальных держателей и зачислить их на лицевой счет лица, указанного в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающего акционера).
Пунктом 2 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" установлены требования к содержанию требования о выкупе ценных бумаг, а также Приказом ФСФР России от 13.07.2006 N 06-76/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку совершения отдельных действий в связи с приобретением более 30 процентов акций открытых акционерных обществ" утверждена форма требования о выкупе ценных бумаг.
Представленное в материалы дела требование ОАО "ГМК "Норильский никель" о выкупе акций ОАО "РАО "Норильский никель" соответствует положениям статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", содержит все необходимые сведения и составлено по установленной форме.
В соответствии с пунктом 1 статьи 84.9 Федерального закона "Об акционерных обществах" требование о выкупе ценных бумаг до направления в открытое акционерное общество представляется в Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг. По истечении 15 дней с момента представления в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг лицо, которое имеет намерение подать требование о выкупе ценных бумаг, вправе направить соответствующее требование в открытое общество, если до истечения этого срока федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг не направит предписание о приведении требования в соответствие в настоящим Федеральным законом.
На представленном в материалы дела Требовании о выкупе ценных бумаг имеется отметка о его поступлении 11.07.2008 в Федеральную службу по финансовым рынкам.
Доказательств направления Федеральной службой по финансовым рынкам в адрес ОАО ГМК "Норильский никель" предписания о приведения требования о выкупе ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" в соответствие с Федеральным законом N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" в материалы дела не представлено.
По истечение установленного 15-дневного срока с момента представления требования о выкупе ценных бумаг в Федеральную службу по финансовым рынкам Требование о выкупе ценных бумаг было направлено ОАО "РАО "Норильский никель", Шеметовой Екатерине Михайловне как акционеру ОАО "РАО "Норильский никель", что подтверждается реестром отправки заказной корреспонденции ЗАО "Национальная Регистрационная Компания" от 31.07.2008.
Требование о выкупе ценных бумаг было размещено в средствах массовой информации, что подтверждается представленным в материалы дела выпуском газеты "Известия" от 30.07.2008. В требовании о выкупе определена цена выкупаемых ценных бумаг в размере 238 рублей 84 копеек за одну бездокументарную именную обыкновенную или привилегированную акцию.
В пункте 6.3.1. Требования о выкупе ценных бумаг указано, что дата, на которую будет составляться список владельцев именных ценных бумаг - 49-й календарный день после направления настоящего Требования о выкупе в ОАО "РАО "Норильский никель".
В пункте 6.3.2. Требования о выкупе ценных бумаг указано, что заявления владельцев выкупаемых именных ценных бумаг, содержащих реквизиты счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адрес для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги, могут быть получены ОАО "ГМК "Норильский никель" не позднее даты, указанной в пункте 6.3.1 настоящего Требования о выкупе ценных бумаг.
Доводы заявителя о незаконном выкупе ответчиком принадлежащих ей акций, являются ошибочными, поскольку по состоянию на 01.07.2006 ОАО "ГМК "Норильский никель" являлось владельцем более 95% акций ОАО "РАО "Норильский никель", ОАО "ГМК "Норильский никель" имело право требовать выкупа принадлежащих им обыкновенных и привилегированных акций ОАО "РАО "Норильский никель".
Исследовав представленные в материалы дела доказательства апелляционная инстанция отклоняет доводы заявителя не предоставлении информации об обмене акций, так как требование о выкупе акций от 11.07.2008 было размещено на Интернет-сайте компании, опубликовано в газете "Известия" от 30.07.2008 и открыто для ознакомления всеми заинтересованными лицами. Кроме того, требование о выкупе ценных бумаг направлялось каждому акционеру, в том числе и истцу, что подтверждено реестром отправки заказной корреспонденции от 30.07.2008 (670031 г. УЛАН-УДЭ, ул. 113 квартал, д. 3 кв. 66).
Кроме того, 09.10.2008 платежным поручением N 142 общество с ограниченной ответственностью "Национальная регистрационная компания" перечислило 397 044 749 рублей 92 копейки в депозит нотариуса Черновой ТН., назначение платежа - за акции ОАО "РАО "Норильский никель" на основании требования о выкупе ОАО "ГМК "Норильский никель".
Согласно пункту 6 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" владелец выкупаемых ценных бумаг вправе направить лицу, указанному в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающему акционеру), заявление, которое содержит реквизиты своего счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адрес для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
При неполучении в установленный срок заявлений от указанных владельцев ценных бумаг или отсутствии в этих заявлениях необходимой информации о банковских реквизитах либо об адресе для осуществления почтового перевода денежных средств лицо, указанное в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающий акционер), обязано перечислить денежные средства за выкупаемые ценные бумаги в депозит нотариуса по месту нахождения открытого общества (абз. 2 пункта 7 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах").
Согласно пункту 8 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" в течение трех дней после представления лицом, указанным в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", документов, подтверждающих оплату им выкупаемых ценных бумаг, держатель реестра владельцев ценных бумаг обязан списать выкупаемые ценные бумаги с лицевых счетов их владельцев, а также с лицевых счетов номинальных держателей и зачислить их на лицевой счет лица, указанного в пункте 1 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" (выкупающего акционера).
В соответствии с пунктом 4 ст. 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" выкуп ценных бумаг осуществляется по цене не ниже рыночной стоимости выкупаемых ценных бумаг, которая должна быть определена независимым оценщиком.
Таким образом, из положений статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" следует, что требование о выкупе акций может быть предъявлено мажоритарным акционером, владеющим более чем 95% акций общества, без учета волеизъявления акционеров - владельцев акций общества.
Имеющейся в материалах дела справкой ОАО "ГМК "Норильский никель" от 10.10.2008 (10.10.2008 - дата Распоряжения ОАО "ГМК "Норильский никель", справка направлена в адрес общества с ограниченной ответственностью "Национальная регистрационная компания" одновременно) подтверждается, что от Шеметовой Екатерины Михайловны не поступили в установленный срок в адрес ОАО "ГМК "Норильский никель" сведения о реквизитах счета в банке, на который должны быть перечислены денежные средства за выкупаемые ценные бумаги, или адресе для осуществления почтового перевода денежных средств за выкупаемые ценные бумаги.
Закрытое акционерное общество "Национальная регистрационная компания" в установленный в требовании о выкупе срок, в соответствии с требованиями пункта 8 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", произвело списание акций ОАО "РАО "Норильский никель" со счета Шеметовой Екатерины Михайловны на счет ОАО "ГМК "Норильский никель".
14.10.2008 закрытым акционерным обществом "Национальная регистрационная компания" в адрес Шеметовой Екатерины Михайловны заказным письмом направлено уведомление об операции, проведенной по счету, в отношении 10 обыкновенных именных акций ОАО "РАО "Норильский никель".
В порядке статьи 327 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 87 Основ законодательства о нотариате на лицевой счет Шеметовой Екатерины Михайловны зачислено 2 388 рублей 40 копеек за 10 обыкновенных именных акций ОАО "РАО "Норильский никель", выкупленных ОАО "ГМК "Норильский никель", что подтверждается Выпиской из книги лицевых счетов депонентов от 30.12.2011 N 515.
Как следует из приложенного к иску уведомления об операции, проведенной по счету, реестра отправки заказной корреспонденции от ЗАО "Национальная Регистрационная Компания", истец был уведомлен о порядке получения денежных средств за выкупленные у него акции.
Таким образом, арбитражный суд первой инстанции правильно пришел к выводу о том, что был соблюден порядок выкупа ценных бумаг, предусмотренный статьей 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" и статьей 7 Федерального закона от 05.01.06 N 7-ФЗ, в результате которого акции, ранее принадлежавшие истцу, перешли в собственность к ОАО "ГМК "Норильский никель".
Действия ответчика по выкупу акций соответствуют позиции Конституционного Суда Российской Федерации, который в своем определении от 03.07.2007 N 681-О-П указал, что положения статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах" являются соразмерным ограничением прав миноритарных акционеров и не могут расцениваться как нарушающие статью 55 (часть 3) Конституции Российской Федерации, поскольку право, предоставленное ими преобладающему акционеру, обеспечивает не только его частный интерес, но одновременно и публичный интерес в развитии акционерного общества в целом.
Доводы заявителя о том, что истцу не было представлено право обменять акции, в связи с новыми обстоятельствами отклоняются судом апелляционной инстанции, так как ОАО "ГМК "Норильский никель" не производило обмен акций ОАО "РАО "Норильский никель" на ОАО "ГМК "Норильский никель", в данном случае имело место принудительный выкуп ОАО "ГМК "Норильский никель" ценных бумаг ОАО "РАО "Норильский никель" у остальных акционеров. В свою очередь ОАО "РАО "Норильский никель" не производило обмен акций ОАО "РАО "Норильский никель" на ОАО "ГМК "Норильский никель".
Истец просит обязать ответчика - ОАО "РАО "Норильский никель" обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
В то же время согласно Информации из реестра владельцев именных ценных бумаг о лицевом счете, Отчет по операциям за период с 06.01.1997 по 13.10.2008 на лицевой счет Шеметовой Екатерины Михайловны 15.06.2007 зачислено 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель", 10.10.2008 с лицевого счета Шеметовой Екатерины Михайловны списано 10 акций ОАО "РАО "Норильский никель" и зачислено на счет ОАО "ГМК "Норильский никель". Таким образом, на дату подачи искового заявления, принятия судом решения по делу истец не являлся и не является акционером ОАО "РАО "Норильский никель".
Таким образом, суд первой инстанции правильно сделан вывод о том, что истец не владеет акциями ОАО "РАО "Норильский никель", обмена которых он требует на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
До принудительного выкупа у истца третьим лицом - ОАО "ГМК "Норильский никель" акций ОАО "РАО "Норильский никель" у истца существовали права акционера, а у ответчика - ОАО "РАО "Норильский никель" существовали обязательства перед истцом по осуществлению истцом прав, вытекающих из владениями акциями. Однако заявленные истцом требования не вытекают из прав акционера, принадлежавших истцу до принудительного выкупа ОАО "ГМК "Норильский никель" у него акций ОАО "РАО "Норильский никель".
Кроме того, судом первой инстанции правильно указано, что истцом не указана правовая норма, являющаяся основанием требований к ОАО "РАО "Норильский никель" об обмене акций ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель", в связи с чем суд первой инстанции правильно пришел к выводу об отсутствии оснований для заявленных истцом требований обязать ответчика - ОАО "РАО "Норильский никель" обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель".
Суд первой инстанции правильно пришел к выводу о том, что поскольку исковые требования в части - обязать обменять акции ОАО "РАО "Норильский никель" на акции ОАО "ГМК "Норильский никель" являются необоснованными, исковые требования выполнить запись в системе владельца ведения реестра на основании записи по счету ОАО "ГМК "Норильский никель" в отношении Шеметовой Екатерины Михайловны, обладающей правом собственника также не подлежат удовлетворению.
Доводы заявителя о возмещении убытков, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг отклоняются судом апелляционной инстанции, поскольку пунктом 4 статьи 84.8 Федерального закона "Об акционерных обществах", предусмотрено, что владелец ценных бумаг, не согласившийся с ценой выкупаемых ценных бумаг, вправе обратиться в арбитражный суд с иском о возмещении убытков, причиненных в связи с ненадлежащим определением цены выкупаемых ценных бумаг. Указанный иск может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня, когда такой владелец ценных бумаг узнал о списании с его лицевого счета (счета депо) выкупаемых ценных бумаг. Предъявление владельцем ценных бумаг указанного иска в арбитражный суд не является основанием для приостановления выкупа ценных бумаг или признания его недействительным.
Таким образом, права владельцев ценных бумаг ограничены лишь правом на предъявление иска о возмещении убытков в случае, если цена выкупаемых акций определена с нарушением установленного порядка.
На основании изложенного, суд первой инстанции правомерно в удовлетворил исковых требований Шеметовой Е.М. отказал.
Решение суда первой инстанции принято при правильном применении норм права, содержащиеся в нем выводы, не противоречат установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся доказательствам. Судебный акт является законным и обоснованным, и не подлежит отмене ввиду отсутствия оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации расходы по оплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы относятся на заявителя, уплачены им при подаче апелляционной жалобы.
Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд
постановил:
Решение Арбитражного суда Красноярского края от "27" марта 2012 года по делу N А33-20880/2011 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через арбитражный суд, принявший решение.
Председательствующий
Л.Е.СПОТКАЙ
Судьи
А.Н.БАБЕНКО
Н.Н.БЕЛАН
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)