Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Постановление в полном объеме изготовлено 21 апреля 2010 года.
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Няшина В.А.,
судей Крымджановой М.С., Никольской Е.О.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Лепихиной Е.С.,
при участии в судебном заседании:
от истца Удянского Сергея Александровича,: Симакина О.Н. (доверенность от 19.11.2009), Овсянникова К.А. (доверенность от 19.11.2009),
от ответчика ЗАО "Уралсибспецстрой":
Симакина О.Н. (доверенность от 04.04.2009), Овсянникова К.А. (доверенность от 04.04.2009),
от третьих лиц: 1. Лушниковой Юлии Владимировны: Залкинд С.А. (доверенность от 20.10.2009),
2. Полукеева Леонида Ивановича: Залкинд С.А. (доверенность от 22.10.2009),
3. Порфирьевой Татьяны Евгеньевны: Залкинд С.А. (доверенность от 19.10.2009),
4. Рудометкина Сергея Вячеславовича: Залкинд С.А. (доверенность от 19.10.2009),
лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,
рассмотрев апелляционную жалобу истца,
Удянского Сергея Александровича,
на решение Арбитражного суда Пермского края
от 15 февраля 2010 года
по делу N А50-38780/2009
вынесенное судьей Голубцовой Ю.А.
по иску Удянского Сергея Александровича,
к ЗАО "Уралсибспецстрой"
третьи лица: Лушникова Юлия Владимировна, Полукеев Леонид Иванович, Порфирьева Татьяна Евгеньевна, Рудометкин Сергей Вячеславович
о признании недействительными выписок из лицевого счета в реестре акционеров общества,
Удянский Сергей Александрович обратился в Арбитражный суд Пермского края с исковым заявлением к ЗАО "Уралсибспецстрой" о признании недействительными выписок из лицевого счета: Лушниковой Юлии Владимировны в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 29 463 штуки; Полукеева Леонида Ивановича в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 1 371 штук; Порфирьевой Татьяны Евгеньевны в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 11 138 штук; Рудометкина Сергея Вячеславовича в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 2 750 штук.
Определением суда от 01.12.2009 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора, привлечены Лушникова Юлия Владимировна, Полукеев Леонид Иванович, Порфирьева Татьяна Евгеньевна, Рудометкин Сергей Вячеславович.
Истец уточнил исковые требования, просил восстановить положение, существовавшее до нарушения права, и пресечь действия, нарушающие право или создающие угрозу его нарушения, путем признания недействительными выписки из лицевого счета N - 22ЛС Полукеева Леонида Ивановича без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 1 371 штук, выписки из лицевого счета N - 23ЛС Порфирьевой Татьяны Евгеньевны без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 11 138 штук, выписки из лицевого счета N - 19ЛС Лушниковой Юлии Владимировны без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 29 463 штуки, выписки из лицевого счета N - 24ЛС в отношении Рудометкина Сергея Вячеславовича без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 2 750 штук. Уточнение иска судом принято на основании ст. 49 АПК РФ.
Решением суда от 15 февраля 2010 года в удовлетворении исковых требований отказано.
В апелляционной жалобе истец просит решение суда изменить, исключив из мотивировочной части решения выводы суда о том, что в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой"; о том, что в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно; о том, что оспариваемые истцом выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой". Просит исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что поскольку выписки из лицевого счета третьих лиц содержат все сведения, подлежащие указанию в анкете зарегистрированного лица в соответствии с п. 3.4.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, и иное не доказано, не имеется оснований для вывода суда о том, что указанные анкеты обществу не предоставлялись. Ссылается на несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела; нарушение норм материального права и норм процессуального права. В судебном заседании суда апелляционной инстанции доводы жалобы поддержал.
Ответчик в судебном заседании суда апелляционной инстанции с доводами апелляционной жалобы не согласился. Отзыв на апелляционную жалобу не представил. Считает решение суда законным и обоснованным.
Третьи лица в судебном заседании суда апелляционной инстанции с доводами апелляционной жалобы не согласились. Отзывы на апелляционную жалобу не представили. Считают решение суда законным и обоснованным.
Законность и обоснованность решения проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии со статьями 266, 268 (ч. 5) Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации только в обжалуемой части. Суд апелляционной инстанции пришел к выводу о необходимости изменения решения суда. Из мотивировочной части решения суда первой инстанции следует исключить выводы суда о том, что: в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой"; в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно; оспариваемые истцом выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой". В остальной части апелляционную жалобу оставить без удовлетворения, исходя из следующего.
Как следует из материалов дела, ЗАО "Уралсибспецстрой" создано по решению учредителей общества 20.11.2001 и зарегистрировано в качестве юридического лица 12.02.2002.
Согласно учредительным документам ЗАО "Уралсибспецстрой", уставный капитал общества составляет 13 467,63 руб. и поделен на 448 921 обыкновенных акций в бездокументарной форме, номинальной стоимостью 3 копейки за одну акцию. При учреждении общества все его акции размещены среди учредителей общества (п. 3.3 устава).
Лушникова Ю.В. (до заключения брака - Михайловых Ю.В.), Полукеев Л.И., Порфирьева Т.Е., Рудометкин С.В. в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору являются учредителями общества, при этом Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акций, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций.
В соответствии с отчетом об итогах выпуска ценных бумаг, зарегистрированным 23.10.2002 Региональным отделением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг в Центральном Федеральном округе, выпущенным при учреждении ЗАО "Уралсибспецстрой" акциям присвоен государственный регистрационный номер 1-01-17373-Р.
Держателем реестра акционеров ЗАО "Уралсибспецстрой" в соответствии с п. 6.3 устава, является само общество.
В выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных именных акций, Полукеев Л.И. - 1 371 обыкновенных именных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных именных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно. Согласно указанным выпискам акции обременены обязательствами по приложению N 1 к договору о создании ЗАО "Уралсибспецстрой". Выписки содержат записи от 12.11.2007 о требовании эмитента ЗАО "Уралсибспецстрой" о перерегистрации неоплаченных акций от 12.11.2007 и записи о закрытии счетов.
В решении внеочередного общего собрания акционеров ЗАО "Уралсибспецстрой" от 05.05.2008 указано, что нераспределенные акции в количестве 65 327 штук, в том числе и акций третьих лиц, были распределены среди акционеров общества, указанных в реестре по состоянию на 30.04.2008.
Согласно объяснениям третьих лиц в числе указанных акций распределены им принадлежащие акции.
Считая, что выписки из лицевых счетов Лушниковой Ю.В., Полукеева Л.И., Порфирьевой Т.Е. и Рудометкина С.В. недостоверны ввиду несоответствия их требованиям закона, нарушают права и законные интересы истца как акционера ЗАО "Уралсибспецстрой", поскольку при рассмотрении другого дела третьи лица ссылаются на выписки, как документы, подтверждающие их права на акции, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.
В соответствии с п. 1 ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном названным Кодексом.
Отказывая в удовлетворении исковых требований, суд первой инстанции руководствовался требованиями п. 1 ст. 4 АПК РФ и п. 3 ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг". Суд пришел к выводу о том, что оспариваемые выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой" с указанием номера лицевого счета, категории, количества, государственного регистрационного номера выпуска ценных бумаг. Указанные выписки отражают фактическое распределение части акций при создании общества между третьими лицами, которое истцом и ответчиком не оспаривается. При этом выписка из реестра акционеров общества служит только подтверждением прав акционера на соответствующие акции (ценные бумаги) данного общества, не порождает возникновения каких-либо прав на ценные бумаги (ст. 46 Федерального закона "Об акционерных обществах", ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"). Суд исходил из того, что истец при рассмотрении настоящего дела не оспаривает основания возникновения прав Лушниковой Ю.В., Полукеева Л.И., Порфирьевой Т.Е., Рудометкина С.В. на акции. При таких обстоятельствах истец не доказал, что сами по себе выписки из реестра акционеров нарушают его права, признанием выписок недействительными может быть восстановлено какое-либо право истца. Законом не предусмотрено право акционера оспаривать выписки из реестра.
Законность решения суда об отказе в иске и обоснованность всех приведенных выше выводов суда истцом не оспаривается.
Вместе с тем, суд апелляционной инстанции признал обоснованными ряд доводов истца, содержащихся в его апелляционной жалобе, и, в связи с этим, считает необходимым исключить ряд выводов суда из мотивировочной части решения.
В частности, нельзя признать обоснованным вывод суда о том, что в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция. Порфирьевой Т.Е. - И 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой". Указанный вывод суда, который исходил из того, что права указанных лиц на акции подтверждаются самим фактом заключения договора о создании ЗАО "Уралсибспецстрой", при отсутствии в деле доказательств, подтверждающих факт внесения приходной записи по лицевым счетам приобретателей указанных акций, является ошибочным и прямо противоречит положениям ст. 149 ГК РФ, ст. 28, 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
В силу п. 1 ст. 149 ГК РФ порядок официальной фиксации прав и правообладателей, порядок документального совершения операций с бездокументарными ценными б или в установленном им порядке.
В соответствии с ч. 2 ст. 28 ФЗ "О рынке ценных бумаг" права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра.
Согласно абз. 4, 6 ст. 29 указанного Федерального закона право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю в случае учета прав на ценные бумаги в системе ведения реестра - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
Таким образом, указание в договоре о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложении N 1 к этому договору на распределение акций между учредителями данного общества, в том числе между третьими лицами по настоящему делу, само по себе, не порождает у этих лиц права собственности на акции общества. Такое право, в силу прямого указания закона, возникает с момента открытия лицевого счета приобретателю и внесения приходной записи по этому счету.
Вывод суда о том, что в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1 371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно, также нельзя признать обоснованным. В действительности подобное указание в этих документах отсутствует. В оспариваемых выписках в нарушение пунктов 3.3-3.4 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 г. N 27 (далее по тексту - "Положение") не указан вид зарегистрированного лица (владелец, номинальный держатель, доверительный управляющий, залогодержатель).
Также не может быть признан обоснованным вывод суда о том, что оспариваемые выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой". Указанных данных в выписках не имеется, дата открытия лицевого счета и зачисления на них акций в выписках не указана.
Вывод суда о том, что довод истца о том, что обществом не открывались лицевые счета третьим лицам, поскольку не были представлены анкеты зарегистрированных лиц, необходимые для открытия лицевого счета, опровергается материалами дела, надлежащим образом обоснован. Оснований для исключения этого вывода из мотивировочной части решения не имеется.
Суд сослался на то, что согласно п. 7.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27, открытие лицевого счета должно быть осуществлено перед зачислением на него ценных бумаг (оформлением залога) либо одновременно с предоставлением передаточного (залогового) распоряжения. Для открытия лицевого счета физическое лицо предоставляет анкету зарегистрированного лица; документ, удостоверяющий личность.
Суд обоснованно исходил из того, что поскольку выписки из лицевого счета третьих лиц содержат все сведения, подлежащие указанию в анкете зарегистрированного лица в соответствии с п. 3.4.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, и иное не доказано, не имеется оснований для вывода о том, что указанные анкеты обществу не представлялись. Отсутствие в выписках таких данных могло бы являться косвенным доказательством непредставления третьими лицами анкет зарегистрированных лиц. Истец не указал в апелляционной жалобе на то, какие именно сведения о третьих лицах, которые должны были быть указаны ими в анкете зарегистрированного лица, не отражены в оспариваемых истцом выписках. Иных доказательств, подтверждающих указанное выше обстоятельство, истец суду не представил. Его доводы, в указанной части, основаны на предположениях.
Ссылка истца на то, что в материалах дела не имеется доказательств, подтверждающих, что во исполнение п. 7.1 Положения третьи лица предоставляли реестродержателю документы, необходимые для открытия лицевых счетов, в том числе анкету, не может быть признана обоснованной, поскольку обязанность по доказыванию факта непредставления указанных документов должна была быть исполнена самим истцом, который ссылается на указанное обстоятельство в обоснование заявленных им требований.
В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе, которая в полном объеме не удовлетворена, относятся на заявителя апелляционной жалобы
На основании ст. 258, 268, 269, 271 АПК РФ, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
Решение Арбитражного суда Пермского края от 15 февраля 2010 года по делу N А50-38780/2009 изменить.
Исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой".
Исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно.
Исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что оспариваемые истцом выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой".
В остальной части апелляционную жалобу оставить без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Пермского края.
Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения кассационной жалобы можно получить на интернет-сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ СЕМНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 21.04.2010 N 17АП-3039/2010-ГК ПО ДЕЛУ N А50-38780/2009
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 21 апреля 2010 г. N 17АП-3039/2010-ГК
Дело N А50-38780/2009
Резолютивная часть постановления объявлена 19 апреля 2010 года.Постановление в полном объеме изготовлено 21 апреля 2010 года.
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Няшина В.А.,
судей Крымджановой М.С., Никольской Е.О.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Лепихиной Е.С.,
при участии в судебном заседании:
от истца Удянского Сергея Александровича,: Симакина О.Н. (доверенность от 19.11.2009), Овсянникова К.А. (доверенность от 19.11.2009),
от ответчика ЗАО "Уралсибспецстрой":
Симакина О.Н. (доверенность от 04.04.2009), Овсянникова К.А. (доверенность от 04.04.2009),
от третьих лиц: 1. Лушниковой Юлии Владимировны: Залкинд С.А. (доверенность от 20.10.2009),
2. Полукеева Леонида Ивановича: Залкинд С.А. (доверенность от 22.10.2009),
3. Порфирьевой Татьяны Евгеньевны: Залкинд С.А. (доверенность от 19.10.2009),
4. Рудометкина Сергея Вячеславовича: Залкинд С.А. (доверенность от 19.10.2009),
лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,
рассмотрев апелляционную жалобу истца,
Удянского Сергея Александровича,
на решение Арбитражного суда Пермского края
от 15 февраля 2010 года
по делу N А50-38780/2009
вынесенное судьей Голубцовой Ю.А.
по иску Удянского Сергея Александровича,
к ЗАО "Уралсибспецстрой"
третьи лица: Лушникова Юлия Владимировна, Полукеев Леонид Иванович, Порфирьева Татьяна Евгеньевна, Рудометкин Сергей Вячеславович
о признании недействительными выписок из лицевого счета в реестре акционеров общества,
установил:
Удянский Сергей Александрович обратился в Арбитражный суд Пермского края с исковым заявлением к ЗАО "Уралсибспецстрой" о признании недействительными выписок из лицевого счета: Лушниковой Юлии Владимировны в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 29 463 штуки; Полукеева Леонида Ивановича в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 1 371 штук; Порфирьевой Татьяны Евгеньевны в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 11 138 штук; Рудометкина Сергея Вячеславовича в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 2 750 штук.
Определением суда от 01.12.2009 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора, привлечены Лушникова Юлия Владимировна, Полукеев Леонид Иванович, Порфирьева Татьяна Евгеньевна, Рудометкин Сергей Вячеславович.
Истец уточнил исковые требования, просил восстановить положение, существовавшее до нарушения права, и пресечь действия, нарушающие право или создающие угрозу его нарушения, путем признания недействительными выписки из лицевого счета N - 22ЛС Полукеева Леонида Ивановича без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 1 371 штук, выписки из лицевого счета N - 23ЛС Порфирьевой Татьяны Евгеньевны без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 11 138 штук, выписки из лицевого счета N - 19ЛС Лушниковой Юлии Владимировны без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 29 463 штуки, выписки из лицевого счета N - 24ЛС в отношении Рудометкина Сергея Вячеславовича без даты в отношении обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой" в количестве 2 750 штук. Уточнение иска судом принято на основании ст. 49 АПК РФ.
Решением суда от 15 февраля 2010 года в удовлетворении исковых требований отказано.
В апелляционной жалобе истец просит решение суда изменить, исключив из мотивировочной части решения выводы суда о том, что в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой"; о том, что в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно; о том, что оспариваемые истцом выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой". Просит исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что поскольку выписки из лицевого счета третьих лиц содержат все сведения, подлежащие указанию в анкете зарегистрированного лица в соответствии с п. 3.4.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, и иное не доказано, не имеется оснований для вывода суда о том, что указанные анкеты обществу не предоставлялись. Ссылается на несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела; нарушение норм материального права и норм процессуального права. В судебном заседании суда апелляционной инстанции доводы жалобы поддержал.
Ответчик в судебном заседании суда апелляционной инстанции с доводами апелляционной жалобы не согласился. Отзыв на апелляционную жалобу не представил. Считает решение суда законным и обоснованным.
Третьи лица в судебном заседании суда апелляционной инстанции с доводами апелляционной жалобы не согласились. Отзывы на апелляционную жалобу не представили. Считают решение суда законным и обоснованным.
Законность и обоснованность решения проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии со статьями 266, 268 (ч. 5) Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации только в обжалуемой части. Суд апелляционной инстанции пришел к выводу о необходимости изменения решения суда. Из мотивировочной части решения суда первой инстанции следует исключить выводы суда о том, что: в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой"; в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно; оспариваемые истцом выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой". В остальной части апелляционную жалобу оставить без удовлетворения, исходя из следующего.
Как следует из материалов дела, ЗАО "Уралсибспецстрой" создано по решению учредителей общества 20.11.2001 и зарегистрировано в качестве юридического лица 12.02.2002.
Согласно учредительным документам ЗАО "Уралсибспецстрой", уставный капитал общества составляет 13 467,63 руб. и поделен на 448 921 обыкновенных акций в бездокументарной форме, номинальной стоимостью 3 копейки за одну акцию. При учреждении общества все его акции размещены среди учредителей общества (п. 3.3 устава).
Лушникова Ю.В. (до заключения брака - Михайловых Ю.В.), Полукеев Л.И., Порфирьева Т.Е., Рудометкин С.В. в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору являются учредителями общества, при этом Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акций, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций.
В соответствии с отчетом об итогах выпуска ценных бумаг, зарегистрированным 23.10.2002 Региональным отделением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг в Центральном Федеральном округе, выпущенным при учреждении ЗАО "Уралсибспецстрой" акциям присвоен государственный регистрационный номер 1-01-17373-Р.
Держателем реестра акционеров ЗАО "Уралсибспецстрой" в соответствии с п. 6.3 устава, является само общество.
В выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных именных акций, Полукеев Л.И. - 1 371 обыкновенных именных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных именных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно. Согласно указанным выпискам акции обременены обязательствами по приложению N 1 к договору о создании ЗАО "Уралсибспецстрой". Выписки содержат записи от 12.11.2007 о требовании эмитента ЗАО "Уралсибспецстрой" о перерегистрации неоплаченных акций от 12.11.2007 и записи о закрытии счетов.
В решении внеочередного общего собрания акционеров ЗАО "Уралсибспецстрой" от 05.05.2008 указано, что нераспределенные акции в количестве 65 327 штук, в том числе и акций третьих лиц, были распределены среди акционеров общества, указанных в реестре по состоянию на 30.04.2008.
Согласно объяснениям третьих лиц в числе указанных акций распределены им принадлежащие акции.
Считая, что выписки из лицевых счетов Лушниковой Ю.В., Полукеева Л.И., Порфирьевой Т.Е. и Рудометкина С.В. недостоверны ввиду несоответствия их требованиям закона, нарушают права и законные интересы истца как акционера ЗАО "Уралсибспецстрой", поскольку при рассмотрении другого дела третьи лица ссылаются на выписки, как документы, подтверждающие их права на акции, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.
В соответствии с п. 1 ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном названным Кодексом.
Отказывая в удовлетворении исковых требований, суд первой инстанции руководствовался требованиями п. 1 ст. 4 АПК РФ и п. 3 ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг". Суд пришел к выводу о том, что оспариваемые выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой" с указанием номера лицевого счета, категории, количества, государственного регистрационного номера выпуска ценных бумаг. Указанные выписки отражают фактическое распределение части акций при создании общества между третьими лицами, которое истцом и ответчиком не оспаривается. При этом выписка из реестра акционеров общества служит только подтверждением прав акционера на соответствующие акции (ценные бумаги) данного общества, не порождает возникновения каких-либо прав на ценные бумаги (ст. 46 Федерального закона "Об акционерных обществах", ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"). Суд исходил из того, что истец при рассмотрении настоящего дела не оспаривает основания возникновения прав Лушниковой Ю.В., Полукеева Л.И., Порфирьевой Т.Е., Рудометкина С.В. на акции. При таких обстоятельствах истец не доказал, что сами по себе выписки из реестра акционеров нарушают его права, признанием выписок недействительными может быть восстановлено какое-либо право истца. Законом не предусмотрено право акционера оспаривать выписки из реестра.
Законность решения суда об отказе в иске и обоснованность всех приведенных выше выводов суда истцом не оспаривается.
Вместе с тем, суд апелляционной инстанции признал обоснованными ряд доводов истца, содержащихся в его апелляционной жалобе, и, в связи с этим, считает необходимым исключить ряд выводов суда из мотивировочной части решения.
В частности, нельзя признать обоснованным вывод суда о том, что в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция. Порфирьевой Т.Е. - И 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой". Указанный вывод суда, который исходил из того, что права указанных лиц на акции подтверждаются самим фактом заключения договора о создании ЗАО "Уралсибспецстрой", при отсутствии в деле доказательств, подтверждающих факт внесения приходной записи по лицевым счетам приобретателей указанных акций, является ошибочным и прямо противоречит положениям ст. 149 ГК РФ, ст. 28, 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
В силу п. 1 ст. 149 ГК РФ порядок официальной фиксации прав и правообладателей, порядок документального совершения операций с бездокументарными ценными б или в установленном им порядке.
В соответствии с ч. 2 ст. 28 ФЗ "О рынке ценных бумаг" права владельцев на эмиссионные ценные бумаги бездокументарной формы выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах у держателя реестра.
Согласно абз. 4, 6 ст. 29 указанного Федерального закона право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к приобретателю в случае учета прав на ценные бумаги в системе ведения реестра - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
Таким образом, указание в договоре о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложении N 1 к этому договору на распределение акций между учредителями данного общества, в том числе между третьими лицами по настоящему делу, само по себе, не порождает у этих лиц права собственности на акции общества. Такое право, в силу прямого указания закона, возникает с момента открытия лицевого счета приобретателю и внесения приходной записи по этому счету.
Вывод суда о том, что в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1 371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно, также нельзя признать обоснованным. В действительности подобное указание в этих документах отсутствует. В оспариваемых выписках в нарушение пунктов 3.3-3.4 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 г. N 27 (далее по тексту - "Положение") не указан вид зарегистрированного лица (владелец, номинальный держатель, доверительный управляющий, залогодержатель).
Также не может быть признан обоснованным вывод суда о том, что оспариваемые выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой". Указанных данных в выписках не имеется, дата открытия лицевого счета и зачисления на них акций в выписках не указана.
Вывод суда о том, что довод истца о том, что обществом не открывались лицевые счета третьим лицам, поскольку не были представлены анкеты зарегистрированных лиц, необходимые для открытия лицевого счета, опровергается материалами дела, надлежащим образом обоснован. Оснований для исключения этого вывода из мотивировочной части решения не имеется.
Суд сослался на то, что согласно п. 7.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27, открытие лицевого счета должно быть осуществлено перед зачислением на него ценных бумаг (оформлением залога) либо одновременно с предоставлением передаточного (залогового) распоряжения. Для открытия лицевого счета физическое лицо предоставляет анкету зарегистрированного лица; документ, удостоверяющий личность.
Суд обоснованно исходил из того, что поскольку выписки из лицевого счета третьих лиц содержат все сведения, подлежащие указанию в анкете зарегистрированного лица в соответствии с п. 3.4.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, и иное не доказано, не имеется оснований для вывода о том, что указанные анкеты обществу не представлялись. Отсутствие в выписках таких данных могло бы являться косвенным доказательством непредставления третьими лицами анкет зарегистрированных лиц. Истец не указал в апелляционной жалобе на то, какие именно сведения о третьих лицах, которые должны были быть указаны ими в анкете зарегистрированного лица, не отражены в оспариваемых истцом выписках. Иных доказательств, подтверждающих указанное выше обстоятельство, истец суду не представил. Его доводы, в указанной части, основаны на предположениях.
Ссылка истца на то, что в материалах дела не имеется доказательств, подтверждающих, что во исполнение п. 7.1 Положения третьи лица предоставляли реестродержателю документы, необходимые для открытия лицевых счетов, в том числе анкету, не может быть признана обоснованной, поскольку обязанность по доказыванию факта непредставления указанных документов должна была быть исполнена самим истцом, который ссылается на указанное обстоятельство в обоснование заявленных им требований.
В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе, которая в полном объеме не удовлетворена, относятся на заявителя апелляционной жалобы
На основании ст. 258, 268, 269, 271 АПК РФ, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
Решение Арбитражного суда Пермского края от 15 февраля 2010 года по делу N А50-38780/2009 изменить.
Исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что в соответствии с договором о создании ЗАО "Уралсибспецстрой" и приложением N 1 к указанному договору Лушниковой Ю.В. принадлежат 29 463 обыкновенных акции, Полукееву Л.И. - 1 371 обыкновенная акция, Порфирьевой Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкину С.В. - 2 750 обыкновенных акций ЗАО "Уралсибспецстрой".
Исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что в выписках из лицевых счетов N 19ЛС, 22ЛС, 23ЛС, 24ЛС указано, что Лушникова Ю.В. являлась владельцем 29 463 штук обыкновенных акций, Полукеев Л.И. - 1371 обыкновенных акций, Порфирьева Т.Е. - 11 138 обыкновенных акций, Рудометкин С.В. - 2 750 обыкновенных именных акций соответственно.
Исключить из мотивировочной части решения вывод суда о том, что оспариваемые истцом выписки содержат сведения о зачислении на лицевые счета третьих лиц акций ЗАО "Уралсибспецстрой".
В остальной части апелляционную жалобу оставить без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Пермского края.
Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения кассационной жалобы можно получить на интернет-сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.
Председательствующий
В.А.НЯШИН
Судьи
М.С.КРЫМДЖАНОВА
Е.О.НИКОЛЬСКАЯ
В.А.НЯШИН
Судьи
М.С.КРЫМДЖАНОВА
Е.О.НИКОЛЬСКАЯ
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)