Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
от 1 августа 2003 года Дело N Ф08-2666/2003
Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа при участии в заседании представителя от истца - Алдошина В.Ф., от ответчиков: закрытого акционерного общества "Красный металлист" - представителя и Громак Е.Е., от Булавина Н.И. - представителя, без участия ответчика Попова С.М., третьего лица - общества с ограниченной ответственностью "Южно-Российский Регистратор", надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев кассационную жалобу Алдошина В.Ф. на решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4, установил следующее.
Алдошин В.Ф. обратился в суд с двумя исковыми требованиями к ЗАО "Красный металлист", Булавину Н.И., Попову С.М., Громак Е.Е., ООО "Южно-Российский Регистратор".
Суд, руководствуясь нормами статьи 130 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определением от 28.04.2003 объединил два однородных дела в одно производство для совместного рассмотрения.
В окончательном варианте исковые требования сформулированы следующим образом:
- - признать незаконными действия ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" за период с 1 января 1997 года по 19 июня 2002 года;
- - признать недействительным договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318, заключенный ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 200 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Громак Е.Е.;
- - признать недействительной выписку из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" от 29.11.2001 N 17а;
- - признать договор дарения акций от 30.11.2001, заключенный Громак Е.Е. и Булавиным Н.И., удостоверенный нотариусом по Ставропольскому городскому нотариальному округу Ващенко Л.И., зарегистрированный в реестре за N 4605, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Булавина Н.И. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Булавина Н.И.;
- - признать договор дарения акций от 01.12.2001, заключенный Громак Е.Е. и Поповым С.М., удостоверенный нотариусом по Шпаковскому районному нотариальному округу Коваленко А.П., зарегистрированный в реестре за N К-9883, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Попова С.М. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный Металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Попова С.М.;
- - перевести права и обязанности покупателя по сделкам купли-продажи 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе права и обязанности Булавина Н.И. на 39880 акций и Попова С.М. на 3335 акций), и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе Булавина Н.И. на 2271 акцию и Попова С.М. на 1111 акций), на Алдошина В.Ф.;
- - обязать ООО "Южно-Российский Регистратор" внести запись в реестр ЗАО "Красный металлист" о зачислении на лицевой счет Алдошина В.Ф. 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный Металлист" и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист".
Решением от 30.04.2003 в удовлетворении исковых требований отказано. Судебный акт мотивирован следующим:
- - реестр акционеров ЗАО "Красный металлист" в оспариваемый период велся в официальном порядке, публично, гласно. Доказательства того, что общество не осуществляло все предусмотренные нормативными актами действия по ведению реестра или нарушило права и законные интересы истца, Алдошин В.Ф. не представил;
- - Громак Е.Е. является добросовестным приобретателем акций, поскольку акционерное общество имело право на реализацию находящихся на его балансе акций. Истец не является собственником акций, поэтому не вправе истребовать имущество в соответствии со статьей 302 Гражданского кодекса Российской Федерации. Поскольку Громак Е.Е. получила акции у собственника с соблюдением установленного порядка, а затем подарила их Булавину Н.И. и Попову С.М., у истца отсутствуют основания заявлять требования о применении реституции по ничтожным сделкам. Иски о признании недействительными договоров купли-продажи и дарения не подлежат удовлетворению на основании Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 21.03.2003 N 6-П. Договоры дарения заключены в полном соответствии с действующим законодательством. В ноябре 2001 года держателем реестра было ЗАО "Красный металлист", у работника эмитента имелась надлежащая квалификация по ведению реестра акционеров. На момент заключения оспариваемых договоров дарения количество акционеров в обществе не превышало 500 человек, поэтому действия эмитента по ведению реестра не противоречили законодательству. Поскольку регистрация акций ЗАО "Красный металлист" произведена 22.05.92, согласно письму ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 ограничения, установленные Федеральным законом "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", не распространяются на сделки, совершенные с ценными бумагами после вступления в силу указанного Закона. В связи с этим регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" 19.12.2001 не привела к недействительности договоров дарения, заключенных 30.11.2001.
Не согласившись с принятым судебным актом, Алдошин В.Ф. подал кассационную жалобу, в которой просит его отменить и удовлетворить исковые требования в полном объеме. По мнению заявителя жалобы, до 19.06.2002 эмитент в нарушение требований Федерального закона "Об акционерных обществах" самостоятельно вел реестр акционеров, причем лицом, не имеющим права на осуществление такой деятельности. Следовательно, суд необоснованно отказал в удовлетворении требования о признании недействительной выписки из реестра акционеров и в признании незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по ведению реестра акционеров. Договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318 не соответствует положениям Федеральных законов "Об акционерных обществах", "О рынке ценных бумаг", Положению о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, в силу чего является ничтожной сделкой. Судом неверно применены выводы Конституционного Суда Российской Федерации об отсутствии у истца права подавать иск о признании договоров недействительными. Недействительность указанного договора влечет недействительность и договоров дарения, а также всех последующих сделок по купле-продаже акций, заключенных Булавиным Н.И. и Поповым С.М. Из этого следует, что суд должен был перевести на истца права и обязанности покупателей по всем сделкам, заключенным указанными лицами.
В судебном заседании представители Алдошина В.Ф. поддержали доводы кассационной жалобы. Представители ЗАО "Красный металлист", Булавина Н.И. обосновали свои возражения, считают судебные акты законными и не подлежащими отмене. В судебном заседании объявлялся перерыв до 01.08.2003.
Изучив материалы дела и выслушав представителей участвующих в деле лиц, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что кассационная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Как видно из материалов дела и установлено судом, ЗАО "Красный металлист" создано на основании Положения "Об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью" и зарегистрировано решением Октябрьского райисполкома Совета народных депутатов г. Ставрополя от 23.07.91 N 108.
Согласно письму Финансового управления администрации Ставропольского края от 22.05.92 государственная регистрация акций произведена 22.05.92, акциям присвоен код N 21-1-1. Из устава общества в редакции от 21.03.96 следует, что общество создано в порядке приватизации и все акции размещены между акционерами. Обществом размещено 50000 обыкновенных акций и 3214 привилегированных акций. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций с номером 21-1-1 произведена 09.12.2001.
По состоянию на 19.02.2003 Алдошину В.Ф. принадлежит 14 акций.
По договору от 02.12.99 Громак Е.Е. приобрела право собственности на 200 именных акций ЗАО "Красный металлист". В соответствии со статьей 72 вышеуказанного Закона акции, приобретенные обществом, должны быть реализованы по их рыночной стоимости. Согласно статье 65 данного Закона к компетенции совета директоров относится определение цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Законом (статьи 72, 75). При этом названный Закон не относит к компетенции совета директоров определение рыночной стоимости акций, подлежащих продаже.
Судом отклоняются доводы кассационной жалобы о недействительности договора купли-продажи от 02.12.99 по тем основаниям, что эмитент, являющийся держателем реестра акционеров, не вправе заключать сделки со своими ценными бумагами. Из содержания статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" следует, что держателем реестра может быть эмитент или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра на основании поручения эмитента. Таким профессиональным участником может быть только юридическое лицо. И для этого случая установлено правило о том, что юридическое лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не вправе осуществлять сделки с ценными бумагами зарегистрированного в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг эмитента. По смыслу указанной нормы сделки с ценными бумагами не вправе осуществлять юридическое лицо, не являющееся эмитентом. В противном случае пришлось бы предположить, что юридическое лицо - эмитент - не вправе осуществлять сделки с собой. Данное ограничение установлено для юридических лиц - профессиональных участников на рынке ценных бумаг с целью пресечения использования их возможностей по включению в гражданский оборот ценных бумаг эмитента. Истец необоснованно толкует данное положение в том смысле, что, когда держателем реестра является эмитент, акционер, отвечающий за ведение реестра, не вправе приобретать акции эмитента. Норму пункта 2 Постановления ФКЦБ от 02.10.97 "Об утверждении положения о ведении реестра владельцев ценных бумаг" следует понимать в том смысле, что технический порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг является единым как для профессиональных участников рынка ценных бумаг, так и для эмитентов, осуществляющих ведение реестра самостоятельно.
Вывод суда о том, что договор купли-продажи от 02.12.99, заключенный между ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е., о купле-продаже 200 акций является действительной сделкой, соответствует законодательству и материалам дела.
Громак Е.Е. 30.11.2001 и 01.12.2001 заключила договоры дарения принадлежащих ей акций с Булавиным Н.И. и Поповым С.М., передав по 100 акций каждому.
В обоснование недействительности данных сделок истец ссылается на их заключение лицом, не являющимся собственником, а также на ничтожность сделок в силу их совершения до государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций.
Из материалов дела следует, что размещение акций ЗАО "Красный металлист" и полная оплата их первыми владельцами произведены до выхода Федерального закона "О рынке ценных бумаг". В письме ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 "О разъяснении пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 05.03.99 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" дано толкование порядку применения пункта 2 статьи 5 указанного Закона. Отмечено, что до вступления в силу Федерального закона от 22.04.96 "О рынке ценных бумаг" необходимость регистрации отчетов об итогах выпуска ценных бумаг отсутствовала. В связи с изложенным требования пункта 2 статьи 5 Закона о защите прав инвесторов не распространяются на совершенные после 11 марта 1999 г. сделки с ценными бумагами, размещение которых было завершено до выхода Закона о рынке ценных бумаг, при условии полной оплаты этих ценных бумаг их первыми владельцами.
Как указывалось выше, размещение и полная оплата акций ЗАО "Красный металлист" произведены до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Данные сделки являются действительными и в части соблюдения требований к их субъектному составу, так как, являясь собственником акций, Громак Е.Е. вправе была распоряжаться ими по своему усмотрению.
Истцом заявлено требование о признании недействительным ненормативного акта в виде выписки из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" N 17а от 29.11.2001. Согласно статье 46 Федерального закона "Об акционерных обществах" выписка из реестра акционеров не является ценной бумагой. Данная выписка не является правоустанавливающим документом, так как не влечет изменения и прекращения гражданских прав и обязанностей. В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право собственности на акции переходит к приобретателю с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя. Истцом не доказана недействительность оснований возникновения права собственности на количество акций, указанное в выписке из реестра акционеров от 29.11.2001 N 17а, поэтому суд обоснованно отказал в удовлетворении данной части исковых требований.
Поскольку Булавин Н.И. и Попов С.М. на законном основании приобрели право собственности на акции, они в соответствии со статьей 7 Федерального закона "Об акционерных обществах" пользовались преимущественным правом приобретения акций, продаваемых другими акционерами этого общества. При таких обстоятельствах у истца отсутствовали основания требовать перевода на себя прав и обязанностей покупателя. Кроме того, такое требование могло быть предъявлено по каждой конкретной сделке с учетом соблюдения установленного Законом трехмесячного срока с момента, когда акционер узнал или должен был узнать о таком нарушении, а не в целом по общему количеству акций, приобретенному ответчиками в течение двух лет. Кроме того, при реализации преимущественного права покупки необходимо доказать наличие других условий, предусмотренных статьей 7 цитируемого Закона, в частности, возможность приобретения акций пропорционально количеству принадлежащих акций.
Признание действительными договоров купли-продажи от 02.12.99 и дарения акций от 30.11.2001 и 01.12.2001 означает, что записи в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевых счетах Громак Е.Е., Булавина Н.И., Попова С.М. сделаны правомерно.
Необоснованны доводы кассационной жалобы и в части признания незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг за период с 01.01.97 по 19.06.2002.
Основаниями для удовлетворения требований о признании незаконными действий по ведению реестра акционеров являются как несоблюдение закона и иных правовых актов, так и нарушение прав и законных интересов в сфере предпринимательской деятельности. В материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о том, что при ведении реестра акционеров эмитентом были нарушены права и законные интересы Алдошина В.Ф. по регистрации принадлежащих ему акций. Кроме того, в течение указанного истцом периода согласно письму ЗАО "Красный металлист" от 04.03.2003 количество акционеров уменьшилось до 468. Лицу, ответственному за ведение реестра, ФКЦБ 03.12.2001 выдан квалификационный аттестат. Заключением 19.06.2002 договора со специализированной организацией устранено нарушение в части обязанности передать ведение реестра специализированному регистратору. ФКЦБ не установлено нарушений в порядке ведения реестра акционеров ЗАО "Красный металлист". Суд обоснованно пришел к выводу о том, что данное требование носит акцессорный характер по отношению к основным требованиям истца и отдельно от них утрачивает свое значение. Поэтому само по себе ведение реестра акционеров эмитентом при отсутствии нарушений в порядке ведения учетных операций по фиксации прав, закрепляемых именной ценной бумагой, а также прав владельцев ценных бумаг не является основанием для удовлетворения исковых требований.
Учитывая изложенное и руководствуясь статьями 284, 286, 287, 288, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа
решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
от 1 августа 2003 года Дело N Ф08-2666/2003
Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа при участии в заседании представителя от истца - Алдошина В.Ф., от ответчиков: закрытого акционерного общества "Красный металлист" - представителя и Громак Е.Е., от Булавина Н.И. - представителя, без участия ответчика Попова С.М., третьего лица - общества с ограниченной ответственностью "Южно-Российский Регистратор", надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев кассационную жалобу Алдошина В.Ф. на решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4, установил следующее.
Алдошин В.Ф. обратился в суд с двумя исковыми требованиями к ЗАО "Красный металлист", Булавину Н.И., Попову С.М., Громак Е.Е., ООО "Южно-Российский Регистратор".
Суд, руководствуясь нормами статьи 130 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определением от 28.04.2003 объединил два однородных дела в одно производство для совместного рассмотрения.
В окончательном варианте исковые требования сформулированы следующим образом:
- - признать незаконными действия ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" за период с 1 января 1997 года по 19 июня 2002 года;
- - признать недействительным договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318, заключенный ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 200 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Громак Е.Е.;
- - признать недействительной выписку из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" от 29.11.2001 N 17а;
- - признать договор дарения акций от 30.11.2001, заключенный Громак Е.Е. и Булавиным Н.И., удостоверенный нотариусом по Ставропольскому городскому нотариальному округу Ващенко Л.И., зарегистрированный в реестре за N 4605, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Булавина Н.И. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Булавина Н.И.;
- - признать договор дарения акций от 01.12.2001, заключенный Громак Е.Е. и Поповым С.М., удостоверенный нотариусом по Шпаковскому районному нотариальному округу Коваленко А.П., зарегистрированный в реестре за N К-9883, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Попова С.М. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный Металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Попова С.М.;
- - перевести права и обязанности покупателя по сделкам купли-продажи 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе права и обязанности Булавина Н.И. на 39880 акций и Попова С.М. на 3335 акций), и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе Булавина Н.И. на 2271 акцию и Попова С.М. на 1111 акций), на Алдошина В.Ф.;
- - обязать ООО "Южно-Российский Регистратор" внести запись в реестр ЗАО "Красный металлист" о зачислении на лицевой счет Алдошина В.Ф. 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный Металлист" и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист".
Решением от 30.04.2003 в удовлетворении исковых требований отказано. Судебный акт мотивирован следующим:
- - реестр акционеров ЗАО "Красный металлист" в оспариваемый период велся в официальном порядке, публично, гласно. Доказательства того, что общество не осуществляло все предусмотренные нормативными актами действия по ведению реестра или нарушило права и законные интересы истца, Алдошин В.Ф. не представил;
- - Громак Е.Е. является добросовестным приобретателем акций, поскольку акционерное общество имело право на реализацию находящихся на его балансе акций. Истец не является собственником акций, поэтому не вправе истребовать имущество в соответствии со статьей 302 Гражданского кодекса Российской Федерации. Поскольку Громак Е.Е. получила акции у собственника с соблюдением установленного порядка, а затем подарила их Булавину Н.И. и Попову С.М., у истца отсутствуют основания заявлять требования о применении реституции по ничтожным сделкам. Иски о признании недействительными договоров купли-продажи и дарения не подлежат удовлетворению на основании Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 21.03.2003 N 6-П. Договоры дарения заключены в полном соответствии с действующим законодательством. В ноябре 2001 года держателем реестра было ЗАО "Красный металлист", у работника эмитента имелась надлежащая квалификация по ведению реестра акционеров. На момент заключения оспариваемых договоров дарения количество акционеров в обществе не превышало 500 человек, поэтому действия эмитента по ведению реестра не противоречили законодательству. Поскольку регистрация акций ЗАО "Красный металлист" произведена 22.05.92, согласно письму ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 ограничения, установленные Федеральным законом "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", не распространяются на сделки, совершенные с ценными бумагами после вступления в силу указанного Закона. В связи с этим регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" 19.12.2001 не привела к недействительности договоров дарения, заключенных 30.11.2001.
Не согласившись с принятым судебным актом, Алдошин В.Ф. подал кассационную жалобу, в которой просит его отменить и удовлетворить исковые требования в полном объеме. По мнению заявителя жалобы, до 19.06.2002 эмитент в нарушение требований Федерального закона "Об акционерных обществах" самостоятельно вел реестр акционеров, причем лицом, не имеющим права на осуществление такой деятельности. Следовательно, суд необоснованно отказал в удовлетворении требования о признании недействительной выписки из реестра акционеров и в признании незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по ведению реестра акционеров. Договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318 не соответствует положениям Федеральных законов "Об акционерных обществах", "О рынке ценных бумаг", Положению о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, в силу чего является ничтожной сделкой. Судом неверно применены выводы Конституционного Суда Российской Федерации об отсутствии у истца права подавать иск о признании договоров недействительными. Недействительность указанного договора влечет недействительность и договоров дарения, а также всех последующих сделок по купле-продаже акций, заключенных Булавиным Н.И. и Поповым С.М. Из этого следует, что суд должен был перевести на истца права и обязанности покупателей по всем сделкам, заключенным указанными лицами.
В судебном заседании представители Алдошина В.Ф. поддержали доводы кассационной жалобы. Представители ЗАО "Красный металлист", Булавина Н.И. обосновали свои возражения, считают судебные акты законными и не подлежащими отмене. В судебном заседании объявлялся перерыв до 01.08.2003.
Изучив материалы дела и выслушав представителей участвующих в деле лиц, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что кассационная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Как видно из материалов дела и установлено судом, ЗАО "Красный металлист" создано на основании Положения "Об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью" и зарегистрировано решением Октябрьского райисполкома Совета народных депутатов г. Ставрополя от 23.07.91 N 108.
Согласно письму Финансового управления администрации Ставропольского края от 22.05.92 государственная регистрация акций произведена 22.05.92, акциям присвоен код N 21-1-1. Из устава общества в редакции от 21.03.96 следует, что общество создано в порядке приватизации и все акции размещены между акционерами. Обществом размещено 50000 обыкновенных акций и 3214 привилегированных акций. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций с номером 21-1-1 произведена 09.12.2001.
По состоянию на 19.02.2003 Алдошину В.Ф. принадлежит 14 акций.
По договору от 02.12.99 Громак Е.Е. приобрела право собственности на 200 именных акций ЗАО "Красный металлист". В соответствии со статьей 72 вышеуказанного Закона акции, приобретенные обществом, должны быть реализованы по их рыночной стоимости. Согласно статье 65 данного Закона к компетенции совета директоров относится определение цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Законом (статьи 72, 75). При этом названный Закон не относит к компетенции совета директоров определение рыночной стоимости акций, подлежащих продаже.
Судом отклоняются доводы кассационной жалобы о недействительности договора купли-продажи от 02.12.99 по тем основаниям, что эмитент, являющийся держателем реестра акционеров, не вправе заключать сделки со своими ценными бумагами. Из содержания статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" следует, что держателем реестра может быть эмитент или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра на основании поручения эмитента. Таким профессиональным участником может быть только юридическое лицо. И для этого случая установлено правило о том, что юридическое лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не вправе осуществлять сделки с ценными бумагами зарегистрированного в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг эмитента. По смыслу указанной нормы сделки с ценными бумагами не вправе осуществлять юридическое лицо, не являющееся эмитентом. В противном случае пришлось бы предположить, что юридическое лицо - эмитент - не вправе осуществлять сделки с собой. Данное ограничение установлено для юридических лиц - профессиональных участников на рынке ценных бумаг с целью пресечения использования их возможностей по включению в гражданский оборот ценных бумаг эмитента. Истец необоснованно толкует данное положение в том смысле, что, когда держателем реестра является эмитент, акционер, отвечающий за ведение реестра, не вправе приобретать акции эмитента. Норму пункта 2 Постановления ФКЦБ от 02.10.97 "Об утверждении положения о ведении реестра владельцев ценных бумаг" следует понимать в том смысле, что технический порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг является единым как для профессиональных участников рынка ценных бумаг, так и для эмитентов, осуществляющих ведение реестра самостоятельно.
Вывод суда о том, что договор купли-продажи от 02.12.99, заключенный между ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е., о купле-продаже 200 акций является действительной сделкой, соответствует законодательству и материалам дела.
Громак Е.Е. 30.11.2001 и 01.12.2001 заключила договоры дарения принадлежащих ей акций с Булавиным Н.И. и Поповым С.М., передав по 100 акций каждому.
В обоснование недействительности данных сделок истец ссылается на их заключение лицом, не являющимся собственником, а также на ничтожность сделок в силу их совершения до государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций.
Из материалов дела следует, что размещение акций ЗАО "Красный металлист" и полная оплата их первыми владельцами произведены до выхода Федерального закона "О рынке ценных бумаг". В письме ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 "О разъяснении пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 05.03.99 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" дано толкование порядку применения пункта 2 статьи 5 указанного Закона. Отмечено, что до вступления в силу Федерального закона от 22.04.96 "О рынке ценных бумаг" необходимость регистрации отчетов об итогах выпуска ценных бумаг отсутствовала. В связи с изложенным требования пункта 2 статьи 5 Закона о защите прав инвесторов не распространяются на совершенные после 11 марта 1999 г. сделки с ценными бумагами, размещение которых было завершено до выхода Закона о рынке ценных бумаг, при условии полной оплаты этих ценных бумаг их первыми владельцами.
Как указывалось выше, размещение и полная оплата акций ЗАО "Красный металлист" произведены до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Данные сделки являются действительными и в части соблюдения требований к их субъектному составу, так как, являясь собственником акций, Громак Е.Е. вправе была распоряжаться ими по своему усмотрению.
Истцом заявлено требование о признании недействительным ненормативного акта в виде выписки из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" N 17а от 29.11.2001. Согласно статье 46 Федерального закона "Об акционерных обществах" выписка из реестра акционеров не является ценной бумагой. Данная выписка не является правоустанавливающим документом, так как не влечет изменения и прекращения гражданских прав и обязанностей. В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право собственности на акции переходит к приобретателю с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя. Истцом не доказана недействительность оснований возникновения права собственности на количество акций, указанное в выписке из реестра акционеров от 29.11.2001 N 17а, поэтому суд обоснованно отказал в удовлетворении данной части исковых требований.
Поскольку Булавин Н.И. и Попов С.М. на законном основании приобрели право собственности на акции, они в соответствии со статьей 7 Федерального закона "Об акционерных обществах" пользовались преимущественным правом приобретения акций, продаваемых другими акционерами этого общества. При таких обстоятельствах у истца отсутствовали основания требовать перевода на себя прав и обязанностей покупателя. Кроме того, такое требование могло быть предъявлено по каждой конкретной сделке с учетом соблюдения установленного Законом трехмесячного срока с момента, когда акционер узнал или должен был узнать о таком нарушении, а не в целом по общему количеству акций, приобретенному ответчиками в течение двух лет. Кроме того, при реализации преимущественного права покупки необходимо доказать наличие других условий, предусмотренных статьей 7 цитируемого Закона, в частности, возможность приобретения акций пропорционально количеству принадлежащих акций.
Признание действительными договоров купли-продажи от 02.12.99 и дарения акций от 30.11.2001 и 01.12.2001 означает, что записи в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевых счетах Громак Е.Е., Булавина Н.И., Попова С.М. сделаны правомерно.
Необоснованны доводы кассационной жалобы и в части признания незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг за период с 01.01.97 по 19.06.2002.
Основаниями для удовлетворения требований о признании незаконными действий по ведению реестра акционеров являются как несоблюдение закона и иных правовых актов, так и нарушение прав и законных интересов в сфере предпринимательской деятельности. В материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о том, что при ведении реестра акционеров эмитентом были нарушены права и законные интересы Алдошина В.Ф. по регистрации принадлежащих ему акций. Кроме того, в течение указанного истцом периода согласно письму ЗАО "Красный металлист" от 04.03.2003 количество акционеров уменьшилось до 468. Лицу, ответственному за ведение реестра, ФКЦБ 03.12.2001 выдан квалификационный аттестат. Заключением 19.06.2002 договора со специализированной организацией устранено нарушение в части обязанности передать ведение реестра специализированному регистратору. ФКЦБ не установлено нарушений в порядке ведения реестра акционеров ЗАО "Красный металлист". Суд обоснованно пришел к выводу о том, что данное требование носит акцессорный характер по отношению к основным требованиям истца и отдельно от них утрачивает свое значение. Поэтому само по себе ведение реестра акционеров эмитентом при отсутствии нарушений в порядке ведения учетных операций по фиксации прав, закрепляемых именной ценной бумагой, а также прав владельцев ценных бумаг не является основанием для удовлетворения исковых требований.
Учитывая изложенное и руководствуясь статьями 284, 286, 287, 288, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа
решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО ОКРУГА ОТ 01.08.2003 N Ф08-2666/2003
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
арбитражного суда кассационной инстанции
от 1 августа 2003 года Дело N Ф08-2666/2003
Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа при участии в заседании представителя от истца - Алдошина В.Ф., от ответчиков: закрытого акционерного общества "Красный металлист" - представителя и Громак Е.Е., от Булавина Н.И. - представителя, без участия ответчика Попова С.М., третьего лица - общества с ограниченной ответственностью "Южно-Российский Регистратор", надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев кассационную жалобу Алдошина В.Ф. на решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4, установил следующее.
Алдошин В.Ф. обратился в суд с двумя исковыми требованиями к ЗАО "Красный металлист", Булавину Н.И., Попову С.М., Громак Е.Е., ООО "Южно-Российский Регистратор".
Суд, руководствуясь нормами статьи 130 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определением от 28.04.2003 объединил два однородных дела в одно производство для совместного рассмотрения.
В окончательном варианте исковые требования сформулированы следующим образом:
- - признать незаконными действия ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" за период с 1 января 1997 года по 19 июня 2002 года;
- - признать недействительным договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318, заключенный ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 200 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Громак Е.Е.;
- - признать недействительной выписку из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" от 29.11.2001 N 17а;
- - признать договор дарения акций от 30.11.2001, заключенный Громак Е.Е. и Булавиным Н.И., удостоверенный нотариусом по Ставропольскому городскому нотариальному округу Ващенко Л.И., зарегистрированный в реестре за N 4605, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Булавина Н.И. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Булавина Н.И.;
- - признать договор дарения акций от 01.12.2001, заключенный Громак Е.Е. и Поповым С.М., удостоверенный нотариусом по Шпаковскому районному нотариальному округу Коваленко А.П., зарегистрированный в реестре за N К-9883, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Попова С.М. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный Металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Попова С.М.;
- - перевести права и обязанности покупателя по сделкам купли-продажи 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе права и обязанности Булавина Н.И. на 39880 акций и Попова С.М. на 3335 акций), и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе Булавина Н.И. на 2271 акцию и Попова С.М. на 1111 акций), на Алдошина В.Ф.;
- - обязать ООО "Южно-Российский Регистратор" внести запись в реестр ЗАО "Красный металлист" о зачислении на лицевой счет Алдошина В.Ф. 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный Металлист" и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист".
Решением от 30.04.2003 в удовлетворении исковых требований отказано. Судебный акт мотивирован следующим:
- - реестр акционеров ЗАО "Красный металлист" в оспариваемый период велся в официальном порядке, публично, гласно. Доказательства того, что общество не осуществляло все предусмотренные нормативными актами действия по ведению реестра или нарушило права и законные интересы истца, Алдошин В.Ф. не представил;
- - Громак Е.Е. является добросовестным приобретателем акций, поскольку акционерное общество имело право на реализацию находящихся на его балансе акций. Истец не является собственником акций, поэтому не вправе истребовать имущество в соответствии со статьей 302 Гражданского кодекса Российской Федерации. Поскольку Громак Е.Е. получила акции у собственника с соблюдением установленного порядка, а затем подарила их Булавину Н.И. и Попову С.М., у истца отсутствуют основания заявлять требования о применении реституции по ничтожным сделкам. Иски о признании недействительными договоров купли-продажи и дарения не подлежат удовлетворению на основании Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 21.03.2003 N 6-П. Договоры дарения заключены в полном соответствии с действующим законодательством. В ноябре 2001 года держателем реестра было ЗАО "Красный металлист", у работника эмитента имелась надлежащая квалификация по ведению реестра акционеров. На момент заключения оспариваемых договоров дарения количество акционеров в обществе не превышало 500 человек, поэтому действия эмитента по ведению реестра не противоречили законодательству. Поскольку регистрация акций ЗАО "Красный металлист" произведена 22.05.92, согласно письму ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 ограничения, установленные Федеральным законом "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", не распространяются на сделки, совершенные с ценными бумагами после вступления в силу указанного Закона. В связи с этим регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" 19.12.2001 не привела к недействительности договоров дарения, заключенных 30.11.2001.
Не согласившись с принятым судебным актом, Алдошин В.Ф. подал кассационную жалобу, в которой просит его отменить и удовлетворить исковые требования в полном объеме. По мнению заявителя жалобы, до 19.06.2002 эмитент в нарушение требований Федерального закона "Об акционерных обществах" самостоятельно вел реестр акционеров, причем лицом, не имеющим права на осуществление такой деятельности. Следовательно, суд необоснованно отказал в удовлетворении требования о признании недействительной выписки из реестра акционеров и в признании незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по ведению реестра акционеров. Договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318 не соответствует положениям Федеральных законов "Об акционерных обществах", "О рынке ценных бумаг", Положению о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, в силу чего является ничтожной сделкой. Судом неверно применены выводы Конституционного Суда Российской Федерации об отсутствии у истца права подавать иск о признании договоров недействительными. Недействительность указанного договора влечет недействительность и договоров дарения, а также всех последующих сделок по купле-продаже акций, заключенных Булавиным Н.И. и Поповым С.М. Из этого следует, что суд должен был перевести на истца права и обязанности покупателей по всем сделкам, заключенным указанными лицами.
В судебном заседании представители Алдошина В.Ф. поддержали доводы кассационной жалобы. Представители ЗАО "Красный металлист", Булавина Н.И. обосновали свои возражения, считают судебные акты законными и не подлежащими отмене. В судебном заседании объявлялся перерыв до 01.08.2003.
Изучив материалы дела и выслушав представителей участвующих в деле лиц, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что кассационная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Как видно из материалов дела и установлено судом, ЗАО "Красный металлист" создано на основании Положения "Об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью" и зарегистрировано решением Октябрьского райисполкома Совета народных депутатов г. Ставрополя от 23.07.91 N 108.
Согласно письму Финансового управления администрации Ставропольского края от 22.05.92 государственная регистрация акций произведена 22.05.92, акциям присвоен код N 21-1-1. Из устава общества в редакции от 21.03.96 следует, что общество создано в порядке приватизации и все акции размещены между акционерами. Обществом размещено 50000 обыкновенных акций и 3214 привилегированных акций. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций с номером 21-1-1 произведена 09.12.2001.
По состоянию на 19.02.2003 Алдошину В.Ф. принадлежит 14 акций.
По договору от 02.12.99 Громак Е.Е. приобрела право собственности на 200 именных акций ЗАО "Красный металлист". В соответствии со статьей 72 вышеуказанного Закона акции, приобретенные обществом, должны быть реализованы по их рыночной стоимости. Согласно статье 65 данного Закона к компетенции совета директоров относится определение цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Законом (статьи 72, 75). При этом названный Закон не относит к компетенции совета директоров определение рыночной стоимости акций, подлежащих продаже.
Судом отклоняются доводы кассационной жалобы о недействительности договора купли-продажи от 02.12.99 по тем основаниям, что эмитент, являющийся держателем реестра акционеров, не вправе заключать сделки со своими ценными бумагами. Из содержания статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" следует, что держателем реестра может быть эмитент или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра на основании поручения эмитента. Таким профессиональным участником может быть только юридическое лицо. И для этого случая установлено правило о том, что юридическое лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не вправе осуществлять сделки с ценными бумагами зарегистрированного в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг эмитента. По смыслу указанной нормы сделки с ценными бумагами не вправе осуществлять юридическое лицо, не являющееся эмитентом. В противном случае пришлось бы предположить, что юридическое лицо - эмитент - не вправе осуществлять сделки с собой. Данное ограничение установлено для юридических лиц - профессиональных участников на рынке ценных бумаг с целью пресечения использования их возможностей по включению в гражданский оборот ценных бумаг эмитента. Истец необоснованно толкует данное положение в том смысле, что, когда держателем реестра является эмитент, акционер, отвечающий за ведение реестра, не вправе приобретать акции эмитента. Норму пункта 2 Постановления ФКЦБ от 02.10.97 "Об утверждении положения о ведении реестра владельцев ценных бумаг" следует понимать в том смысле, что технический порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг является единым как для профессиональных участников рынка ценных бумаг, так и для эмитентов, осуществляющих ведение реестра самостоятельно.
Вывод суда о том, что договор купли-продажи от 02.12.99, заключенный между ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е., о купле-продаже 200 акций является действительной сделкой, соответствует законодательству и материалам дела.
Громак Е.Е. 30.11.2001 и 01.12.2001 заключила договоры дарения принадлежащих ей акций с Булавиным Н.И. и Поповым С.М., передав по 100 акций каждому.
В обоснование недействительности данных сделок истец ссылается на их заключение лицом, не являющимся собственником, а также на ничтожность сделок в силу их совершения до государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций.
Из материалов дела следует, что размещение акций ЗАО "Красный металлист" и полная оплата их первыми владельцами произведены до выхода Федерального закона "О рынке ценных бумаг". В письме ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 "О разъяснении пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 05.03.99 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" дано толкование порядку применения пункта 2 статьи 5 указанного Закона. Отмечено, что до вступления в силу Федерального закона от 22.04.96 "О рынке ценных бумаг" необходимость регистрации отчетов об итогах выпуска ценных бумаг отсутствовала. В связи с изложенным требования пункта 2 статьи 5 Закона о защите прав инвесторов не распространяются на совершенные после 11 марта 1999 г. сделки с ценными бумагами, размещение которых было завершено до выхода Закона о рынке ценных бумаг, при условии полной оплаты этих ценных бумаг их первыми владельцами.
Как указывалось выше, размещение и полная оплата акций ЗАО "Красный металлист" произведены до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Данные сделки являются действительными и в части соблюдения требований к их субъектному составу, так как, являясь собственником акций, Громак Е.Е. вправе была распоряжаться ими по своему усмотрению.
Истцом заявлено требование о признании недействительным ненормативного акта в виде выписки из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" N 17а от 29.11.2001. Согласно статье 46 Федерального закона "Об акционерных обществах" выписка из реестра акционеров не является ценной бумагой. Данная выписка не является правоустанавливающим документом, так как не влечет изменения и прекращения гражданских прав и обязанностей. В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право собственности на акции переходит к приобретателю с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя. Истцом не доказана недействительность оснований возникновения права собственности на количество акций, указанное в выписке из реестра акционеров от 29.11.2001 N 17а, поэтому суд обоснованно отказал в удовлетворении данной части исковых требований.
Поскольку Булавин Н.И. и Попов С.М. на законном основании приобрели право собственности на акции, они в соответствии со статьей 7 Федерального закона "Об акционерных обществах" пользовались преимущественным правом приобретения акций, продаваемых другими акционерами этого общества. При таких обстоятельствах у истца отсутствовали основания требовать перевода на себя прав и обязанностей покупателя. Кроме того, такое требование могло быть предъявлено по каждой конкретной сделке с учетом соблюдения установленного Законом трехмесячного срока с момента, когда акционер узнал или должен был узнать о таком нарушении, а не в целом по общему количеству акций, приобретенному ответчиками в течение двух лет. Кроме того, при реализации преимущественного права покупки необходимо доказать наличие других условий, предусмотренных статьей 7 цитируемого Закона, в частности, возможность приобретения акций пропорционально количеству принадлежащих акций.
Признание действительными договоров купли-продажи от 02.12.99 и дарения акций от 30.11.2001 и 01.12.2001 означает, что записи в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевых счетах Громак Е.Е., Булавина Н.И., Попова С.М. сделаны правомерно.
Необоснованны доводы кассационной жалобы и в части признания незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг за период с 01.01.97 по 19.06.2002.
Основаниями для удовлетворения требований о признании незаконными действий по ведению реестра акционеров являются как несоблюдение закона и иных правовых актов, так и нарушение прав и законных интересов в сфере предпринимательской деятельности. В материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о том, что при ведении реестра акционеров эмитентом были нарушены права и законные интересы Алдошина В.Ф. по регистрации принадлежащих ему акций. Кроме того, в течение указанного истцом периода согласно письму ЗАО "Красный металлист" от 04.03.2003 количество акционеров уменьшилось до 468. Лицу, ответственному за ведение реестра, ФКЦБ 03.12.2001 выдан квалификационный аттестат. Заключением 19.06.2002 договора со специализированной организацией устранено нарушение в части обязанности передать ведение реестра специализированному регистратору. ФКЦБ не установлено нарушений в порядке ведения реестра акционеров ЗАО "Красный металлист". Суд обоснованно пришел к выводу о том, что данное требование носит акцессорный характер по отношению к основным требованиям истца и отдельно от них утрачивает свое значение. Поэтому само по себе ведение реестра акционеров эмитентом при отсутствии нарушений в порядке ведения учетных операций по фиксации прав, закрепляемых именной ценной бумагой, а также прав владельцев ценных бумаг не является основанием для удовлетворения исковых требований.
Учитывая изложенное и руководствуясь статьями 284, 286, 287, 288, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа
ПОСТАНОВИЛ:
решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
арбитражного суда кассационной инстанции
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
арбитражного суда кассационной инстанции
от 1 августа 2003 года Дело N Ф08-2666/2003
Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа при участии в заседании представителя от истца - Алдошина В.Ф., от ответчиков: закрытого акционерного общества "Красный металлист" - представителя и Громак Е.Е., от Булавина Н.И. - представителя, без участия ответчика Попова С.М., третьего лица - общества с ограниченной ответственностью "Южно-Российский Регистратор", надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев кассационную жалобу Алдошина В.Ф. на решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4, установил следующее.
Алдошин В.Ф. обратился в суд с двумя исковыми требованиями к ЗАО "Красный металлист", Булавину Н.И., Попову С.М., Громак Е.Е., ООО "Южно-Российский Регистратор".
Суд, руководствуясь нормами статьи 130 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, определением от 28.04.2003 объединил два однородных дела в одно производство для совместного рассмотрения.
В окончательном варианте исковые требования сформулированы следующим образом:
- - признать незаконными действия ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" за период с 1 января 1997 года по 19 июня 2002 года;
- - признать недействительным договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318, заключенный ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 200 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Громак Е.Е.;
- - признать недействительной выписку из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" от 29.11.2001 N 17а;
- - признать договор дарения акций от 30.11.2001, заключенный Громак Е.Е. и Булавиным Н.И., удостоверенный нотариусом по Ставропольскому городскому нотариальному округу Ващенко Л.И., зарегистрированный в реестре за N 4605, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Булавина Н.И. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Булавина Н.И.;
- - признать договор дарения акций от 01.12.2001, заключенный Громак Е.Е. и Поповым С.М., удостоверенный нотариусом по Шпаковскому районному нотариальному округу Коваленко А.П., зарегистрированный в реестре за N К-9883, недействительным (ничтожным) с момента его совершения;
- - применить последствия недействительной сделки, обязав Попова С.М. вернуть 100 обыкновенных именных акций ЗАО "Красный Металлист", регистрационный N 21-1-1, Громак Е.Е.;
- - признать недействительной запись в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании 100 обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевом счете Попова С.М.;
- - перевести права и обязанности покупателя по сделкам купли-продажи 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе права и обязанности Булавина Н.И. на 39880 акций и Попова С.М. на 3335 акций), и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист" (в том числе Булавина Н.И. на 2271 акцию и Попова С.М. на 1111 акций), на Алдошина В.Ф.;
- - обязать ООО "Южно-Российский Регистратор" внести запись в реестр ЗАО "Красный металлист" о зачислении на лицевой счет Алдошина В.Ф. 43215 обыкновенных именных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный Металлист" и 3382 привилегированных акций, регистрационный N 21-1-1, - эмитент ЗАО "Красный металлист".
Решением от 30.04.2003 в удовлетворении исковых требований отказано. Судебный акт мотивирован следующим:
- - реестр акционеров ЗАО "Красный металлист" в оспариваемый период велся в официальном порядке, публично, гласно. Доказательства того, что общество не осуществляло все предусмотренные нормативными актами действия по ведению реестра или нарушило права и законные интересы истца, Алдошин В.Ф. не представил;
- - Громак Е.Е. является добросовестным приобретателем акций, поскольку акционерное общество имело право на реализацию находящихся на его балансе акций. Истец не является собственником акций, поэтому не вправе истребовать имущество в соответствии со статьей 302 Гражданского кодекса Российской Федерации. Поскольку Громак Е.Е. получила акции у собственника с соблюдением установленного порядка, а затем подарила их Булавину Н.И. и Попову С.М., у истца отсутствуют основания заявлять требования о применении реституции по ничтожным сделкам. Иски о признании недействительными договоров купли-продажи и дарения не подлежат удовлетворению на основании Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 21.03.2003 N 6-П. Договоры дарения заключены в полном соответствии с действующим законодательством. В ноябре 2001 года держателем реестра было ЗАО "Красный металлист", у работника эмитента имелась надлежащая квалификация по ведению реестра акционеров. На момент заключения оспариваемых договоров дарения количество акционеров в обществе не превышало 500 человек, поэтому действия эмитента по ведению реестра не противоречили законодательству. Поскольку регистрация акций ЗАО "Красный металлист" произведена 22.05.92, согласно письму ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 ограничения, установленные Федеральным законом "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", не распространяются на сделки, совершенные с ценными бумагами после вступления в силу указанного Закона. В связи с этим регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" 19.12.2001 не привела к недействительности договоров дарения, заключенных 30.11.2001.
Не согласившись с принятым судебным актом, Алдошин В.Ф. подал кассационную жалобу, в которой просит его отменить и удовлетворить исковые требования в полном объеме. По мнению заявителя жалобы, до 19.06.2002 эмитент в нарушение требований Федерального закона "Об акционерных обществах" самостоятельно вел реестр акционеров, причем лицом, не имеющим права на осуществление такой деятельности. Следовательно, суд необоснованно отказал в удовлетворении требования о признании недействительной выписки из реестра акционеров и в признании незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по ведению реестра акционеров. Договор купли-продажи акций от 02.12.99 N 318 не соответствует положениям Федеральных законов "Об акционерных обществах", "О рынке ценных бумаг", Положению о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, в силу чего является ничтожной сделкой. Судом неверно применены выводы Конституционного Суда Российской Федерации об отсутствии у истца права подавать иск о признании договоров недействительными. Недействительность указанного договора влечет недействительность и договоров дарения, а также всех последующих сделок по купле-продаже акций, заключенных Булавиным Н.И. и Поповым С.М. Из этого следует, что суд должен был перевести на истца права и обязанности покупателей по всем сделкам, заключенным указанными лицами.
В судебном заседании представители Алдошина В.Ф. поддержали доводы кассационной жалобы. Представители ЗАО "Красный металлист", Булавина Н.И. обосновали свои возражения, считают судебные акты законными и не подлежащими отмене. В судебном заседании объявлялся перерыв до 01.08.2003.
Изучив материалы дела и выслушав представителей участвующих в деле лиц, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа считает, что кассационная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Как видно из материалов дела и установлено судом, ЗАО "Красный металлист" создано на основании Положения "Об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью" и зарегистрировано решением Октябрьского райисполкома Совета народных депутатов г. Ставрополя от 23.07.91 N 108.
Согласно письму Финансового управления администрации Ставропольского края от 22.05.92 государственная регистрация акций произведена 22.05.92, акциям присвоен код N 21-1-1. Из устава общества в редакции от 21.03.96 следует, что общество создано в порядке приватизации и все акции размещены между акционерами. Обществом размещено 50000 обыкновенных акций и 3214 привилегированных акций. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций с номером 21-1-1 произведена 09.12.2001.
По состоянию на 19.02.2003 Алдошину В.Ф. принадлежит 14 акций.
По договору от 02.12.99 Громак Е.Е. приобрела право собственности на 200 именных акций ЗАО "Красный металлист". В соответствии со статьей 72 вышеуказанного Закона акции, приобретенные обществом, должны быть реализованы по их рыночной стоимости. Согласно статье 65 данного Закона к компетенции совета директоров относится определение цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Законом (статьи 72, 75). При этом названный Закон не относит к компетенции совета директоров определение рыночной стоимости акций, подлежащих продаже.
Судом отклоняются доводы кассационной жалобы о недействительности договора купли-продажи от 02.12.99 по тем основаниям, что эмитент, являющийся держателем реестра акционеров, не вправе заключать сделки со своими ценными бумагами. Из содержания статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" следует, что держателем реестра может быть эмитент или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра на основании поручения эмитента. Таким профессиональным участником может быть только юридическое лицо. И для этого случая установлено правило о том, что юридическое лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не вправе осуществлять сделки с ценными бумагами зарегистрированного в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг эмитента. По смыслу указанной нормы сделки с ценными бумагами не вправе осуществлять юридическое лицо, не являющееся эмитентом. В противном случае пришлось бы предположить, что юридическое лицо - эмитент - не вправе осуществлять сделки с собой. Данное ограничение установлено для юридических лиц - профессиональных участников на рынке ценных бумаг с целью пресечения использования их возможностей по включению в гражданский оборот ценных бумаг эмитента. Истец необоснованно толкует данное положение в том смысле, что, когда держателем реестра является эмитент, акционер, отвечающий за ведение реестра, не вправе приобретать акции эмитента. Норму пункта 2 Постановления ФКЦБ от 02.10.97 "Об утверждении положения о ведении реестра владельцев ценных бумаг" следует понимать в том смысле, что технический порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг является единым как для профессиональных участников рынка ценных бумаг, так и для эмитентов, осуществляющих ведение реестра самостоятельно.
Вывод суда о том, что договор купли-продажи от 02.12.99, заключенный между ЗАО "Красный металлист" и Громак Е.Е., о купле-продаже 200 акций является действительной сделкой, соответствует законодательству и материалам дела.
Громак Е.Е. 30.11.2001 и 01.12.2001 заключила договоры дарения принадлежащих ей акций с Булавиным Н.И. и Поповым С.М., передав по 100 акций каждому.
В обоснование недействительности данных сделок истец ссылается на их заключение лицом, не являющимся собственником, а также на ничтожность сделок в силу их совершения до государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций.
Из материалов дела следует, что размещение акций ЗАО "Красный металлист" и полная оплата их первыми владельцами произведены до выхода Федерального закона "О рынке ценных бумаг". В письме ФКЦБ от 26.04.99 N ИБ-2171 "О разъяснении пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 05.03.99 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" дано толкование порядку применения пункта 2 статьи 5 указанного Закона. Отмечено, что до вступления в силу Федерального закона от 22.04.96 "О рынке ценных бумаг" необходимость регистрации отчетов об итогах выпуска ценных бумаг отсутствовала. В связи с изложенным требования пункта 2 статьи 5 Закона о защите прав инвесторов не распространяются на совершенные после 11 марта 1999 г. сделки с ценными бумагами, размещение которых было завершено до выхода Закона о рынке ценных бумаг, при условии полной оплаты этих ценных бумаг их первыми владельцами.
Как указывалось выше, размещение и полная оплата акций ЗАО "Красный металлист" произведены до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
Данные сделки являются действительными и в части соблюдения требований к их субъектному составу, так как, являясь собственником акций, Громак Е.Е. вправе была распоряжаться ими по своему усмотрению.
Истцом заявлено требование о признании недействительным ненормативного акта в виде выписки из реестра акционеров ЗАО "Красный металлист" N 17а от 29.11.2001. Согласно статье 46 Федерального закона "Об акционерных обществах" выписка из реестра акционеров не является ценной бумагой. Данная выписка не является правоустанавливающим документом, так как не влечет изменения и прекращения гражданских прав и обязанностей. В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" право собственности на акции переходит к приобретателю с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя. Истцом не доказана недействительность оснований возникновения права собственности на количество акций, указанное в выписке из реестра акционеров от 29.11.2001 N 17а, поэтому суд обоснованно отказал в удовлетворении данной части исковых требований.
Поскольку Булавин Н.И. и Попов С.М. на законном основании приобрели право собственности на акции, они в соответствии со статьей 7 Федерального закона "Об акционерных обществах" пользовались преимущественным правом приобретения акций, продаваемых другими акционерами этого общества. При таких обстоятельствах у истца отсутствовали основания требовать перевода на себя прав и обязанностей покупателя. Кроме того, такое требование могло быть предъявлено по каждой конкретной сделке с учетом соблюдения установленного Законом трехмесячного срока с момента, когда акционер узнал или должен был узнать о таком нарушении, а не в целом по общему количеству акций, приобретенному ответчиками в течение двух лет. Кроме того, при реализации преимущественного права покупки необходимо доказать наличие других условий, предусмотренных статьей 7 цитируемого Закона, в частности, возможность приобретения акций пропорционально количеству принадлежащих акций.
Признание действительными договоров купли-продажи от 02.12.99 и дарения акций от 30.11.2001 и 01.12.2001 означает, что записи в реестре владельцев ценных бумаг ЗАО "Красный металлист" о приходовании обыкновенных именных бездокументарных акций на лицевых счетах Громак Е.Е., Булавина Н.И., Попова С.М. сделаны правомерно.
Необоснованны доводы кассационной жалобы и в части признания незаконными действий ЗАО "Красный металлист" по осуществлению деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг за период с 01.01.97 по 19.06.2002.
Основаниями для удовлетворения требований о признании незаконными действий по ведению реестра акционеров являются как несоблюдение закона и иных правовых актов, так и нарушение прав и законных интересов в сфере предпринимательской деятельности. В материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о том, что при ведении реестра акционеров эмитентом были нарушены права и законные интересы Алдошина В.Ф. по регистрации принадлежащих ему акций. Кроме того, в течение указанного истцом периода согласно письму ЗАО "Красный металлист" от 04.03.2003 количество акционеров уменьшилось до 468. Лицу, ответственному за ведение реестра, ФКЦБ 03.12.2001 выдан квалификационный аттестат. Заключением 19.06.2002 договора со специализированной организацией устранено нарушение в части обязанности передать ведение реестра специализированному регистратору. ФКЦБ не установлено нарушений в порядке ведения реестра акционеров ЗАО "Красный металлист". Суд обоснованно пришел к выводу о том, что данное требование носит акцессорный характер по отношению к основным требованиям истца и отдельно от них утрачивает свое значение. Поэтому само по себе ведение реестра акционеров эмитентом при отсутствии нарушений в порядке ведения учетных операций по фиксации прав, закрепляемых именной ценной бумагой, а также прав владельцев ценных бумаг не является основанием для удовлетворения исковых требований.
Учитывая изложенное и руководствуясь статьями 284, 286, 287, 288, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа
ПОСТАНОВИЛ:
решение от 30.04.2003 Арбитражного суда Ставропольского края по делам NN А63-646/2003-С2, А63-741/2003-С4 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)