Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 11 ноября 2008 года. Полный текст постановления изготовлен 14 ноября 2008 года.
Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа
рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу открытого акционерного общества "СаСКо-стокс", закрытого акционерного общества "МИнФИн", закрытого акционерного общества "Служба управляющего консультирования"
на решение от 16.06.2008
на постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 05.09.2008
по делу N А51-8479/200719-305
Арбитражного суда Приморского края
по иску Компании "Farina Trading Corporation"
к открытому акционерному обществу "Находкинский судоремонтный завод", открытому акционерному обществу "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" в лице филиала "Находка", закрытому акционерному обществу "МИнФИн", открытому акционерному обществу "СаСко-стокс"
о признании права собственности
В судебном заседании суда кассационной инстанции 05.11.2008 объявлялся перерыв до 11.11.2008 на основании ст. 163 АПК РФ.
Компания "Farina Trading Corporation" (далее - Компания) обратилась в Арбитражный суд Приморского края с иском к открытому акционерному обществу "Находкинский судоремонтный завод" (далее - ОАО "НСРЗ", ОАО "Находкинский СРЗ, Завод), открытому акционерному обществу "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" в лице филиала "Находка" о признании права собственности на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук и об обязании регистратора/реестродержателя - филиал "Находка" ОАО "Сибирский реестр" внести Компанию в реестр акционеров ОАО "Находкинский СРЗ" с зачислением на лицевой счет Компании акций ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
В качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, к участию в деле на стороне ответчика привлечены закрытое акционерное общество "Служба управляющего консультирования", В.
Определением от 28.11.2007 открытое акционерное общество "СаСко-стокс" и закрытое акционерное общество "МИнФИн" привлечены к участию в деле в качестве ответчиков.
При рассмотрении дела до принятия решения судом, истец просил признать право собственности Компании на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук, номер государственной регистрации 1-01-30920-F, зачисленные на лицевой счет номинального держателя ЗАО "Межрегиональный инвестиционно - финансовый институт" в реестре владельцев именных ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ"; обязать регистратора/реестродержателя - ОАО "Межрегиональный специализированный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" внести Компанию в реестр акционеров ОАО "НСРЗ" с зачислением на лицевой счет Компании акций ОАО "НСРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
Исковые требования мотивированы нарушением прав собственника на обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук, выразившимся в отказе ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" внести соответствующую запись в реестр акционеров ОАО "Находкинский СРЗ".
Решением от 16.06.2008, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 05.09.2008, признано право собственности компании "Farina Trading Corporation" на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук, номер государственной регистрации 1-01-30920-F, зачисленные на лицевой счет номинального держателя ЗАО "Межрегиональный инвестиционно-финансовый институт" в реестре владельцев именных ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ"; регистратор/реестродержатель - ОАО "Межрегиональный специализированный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" обязано внести Компанию в реестр акционеров ОАО "НСРЗ" с зачислением на лицевой счет Компании акций ОАО "НСРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
В удовлетворении исковых требований в отношении ОАО "Находкинский СРЗ" отказано.
При этом суды посчитали доказанным возникновение у истца на основании договора купли-продажи ценных бумаг от 17.04.1996 права собственности на спорные акции.
В кассационной жалобе ОАО "СаСКО-стокс", ЗАО "МИнФИн", ЗАО "Служба управляющего консультирования" указывают на несоответствие выводов суда первой инстанции и апелляционного суда имеющимся в деле доказательствам, нормам материального права: ст.ст. 57, 142, 144, 168, 196, 199, 200, 432 ГК РФ, ФЗ "О рынке ценных бумаг", ст. 83 ФЗ "Об акционерных обществах", п. 3.1.1 Временного положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг" и нарушение норм процессуального права (ст.ст. 71, 75, 168 АПК РФ) в связи с чем просят отменить решение от 16.06.2008, постановление от 05.09.2008 материалы дела направить на новое рассмотрение.
Заявители в обоснование жалобы приводят доводы о принятии судом в качестве доказательств по делу документов, представленных истцом, и необоснованное отклонение доказательств иных лиц, участвующих в деле, что повлекло, по их мнению, принятие заведомо незаконных судебных актов.
В отзывах на кассационную жалобу представители истца и ОАО "НСРЗ" изложили возражения относительно доводов жалобы и, считая выводы суда соответствующими материалам дела и закону, просили оставить обжалуемые судебные акты без изменения, а жалобу - без удовлетворения.
В. в отзыве на жалобу поддерживает ее доводы и указывает на нарушение судом положений Указа Президента от 27.10.1993 N 1769, поскольку акционерное общество не вправе было осуществлять выкуп и (или) котирование выпущенных и размещенных им ценных бумаг. Считает, что суд также проигнорировал требования, содержащиеся в утвержденной Министерством финансов РФ Инструкции о правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами и предусматривающие необходимость включения регистрационного номера ценных бумаг в условия договора при совершении сделок с ценными бумагами. Суд необоснованно отклонил заявление ответчика о применении к спорным правоотношениям срока исковой давности, являющегося самостоятельным основанием для отказа в иске.
Представители лиц, участвующих в деле, в судебном заседании кассационной инстанции изложили свои правовые позиции.
Проверив обоснованность доводов жалобы и возражений на нее, заслушав мнения представителей лиц, участвующих в деле, суд кассационной инстанции считает, что постановление Пятого арбитражного апелляционного суда подлежит отмене с направлением дела на новое рассмотрение на основании частей 1 и 2 ст. 288 АПК РФ.
Как установлено судами обеих инстанций, Компания "Farina Trading Corporation" зарегистрирована в Отделе корпораций штата Флорида 27.10.1995 с присвоением регистрационного номера Р95000082652 (регистрационное свидетельство компании от 03.10.2005).
Согласно свидетельству о государственной регистрации N 1211 ОАО "Находкинский судоремонтный завод" зарегистрировано 15.09.1992 администрацией г.Находки с организационно-правовой формой - акционерное общество открытого типа.
Как указано в справке ОАО "Находкинский СРЗ" от 24.10.2007 N 8811-15-134 при приватизации завода 29.09.1992 состоялась государственная регистрация ценных бумаг, при которой выпуск акций составил 108 715 штук: 81 536 обыкновенных именных бездокументарных акций и 27 179 привилегированных именных бездокументарных акций. При второй эмиссии, состоявшейся 19.10.1993, было размещено 9 784 350 акций, в том числе 7 338 240 обыкновенных именных бездокументарных акций и 2 446 110 привилегированных именных бездокументарных акций.
При государственной регистрации 14.02.1995 третьей эмиссии ценных бумаг, количество дополнительно размещенных обыкновенных именных бездокументарных акций составило 10 215 650 штук, что подтверждается проспектом эмиссии, из которого следует, что дилером ОАО "Находкинский СРЗ" выступило ООО "Инвестиционная компания "Соло-плюс" (далее - ИК "Соло-Плюс"), характер участия которой в процедуре выпуска акций определялся гарантией выкупа 100% акций третьей эмиссии Завода; условия и порядок распространения ценных бумаг - дилеру путем продажи 100% акций Завода; местом хранения определено АОЗТ "Депозитарий Находка".
В ходе третьей эмиссии ответчиком - ОАО "Находкинский СРЗ" было размещено 10 215 650 штук акций, с присвоением кода государственной регистрации N 1-01-30920-F. Реестродержателем акций завода согласно проспекту эмиссии являлось АОЗТ "Депозитарий Находка", которое осуществляло функции регистратора/реестродержателя на основании договора от 01.01.2005.
01.03.1995 на эмиссионный счет эмитента в реестре акционеров было зачислено 10 215 650 штук обыкновенных акций дополнительного выпуска (регистрационный номер выпуска 20-1-753) и в тот же день произведено первичное размещение с зачислением акций всего выпуска на лицевой счет дилера - ООО "ИК "Соло-Плюс", что подтверждается справкой о движении по счету ОАО "НСРЗ" и ООО "ИК "Соло-Плюс", выданной ЗАО "Регистрационная компания "Центр-Инвест" (правопреемник АОЗТ "Депозитарий Находка"), и не оспаривается лицами, участвующими в деле.
Дальнейшая продажа акционерам 100% акций третьего выпуска осуществлялась дилером в период с 30.03.1995 по 22.04.1996, операции по движению акций отражены в справке об операциях по счету ООО "ИК "Соло-Плюс", представленной ЗАО "Регистрационная компания "Центр - Инвест" и в регистрационном журнале ОАО "НСРЗ" за 1996 год, представленном ОАО "МФПР "Сибирский реестр".
Как следует из договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.04.1996 и 18.04.1996, заключенных между ООО "Инвестиционной компанией "Соло-Плюс" и ответчиком - АООТ "Находкинский СРЗ", последнему были переданы в собственность акции в количестве 1 994 773 акции и 2 293 990 акций соответственно (всего 4 288 763 штуки). Акции были перечислены со счета ДЕПО поручениями на перечисление ценных бумаг от 19.04.1996 и 22.04.1996.
Указанные операции также отражены в справке об операциях по счету ООО "ИК "Соло-Плюс", ОАО "НСРЗ", и регистрационном журнале ОАО "НСРЗ" за 1996 год.
17.04.1996 между ответчиками - ОАО "Находкинский СРЗ" и АОЗТ "МИнФИн" заключен договор об отношениях между собственником акций и номинальным держателем N СК-2/96, в соответствии с условиями которого обозначенный в договоре номинальный держатель принял на себя обязанность держать от своего имени по поручению ОАО "НСРЗ" акции Завода в количестве 4 288 763 штуки, принадлежащие последнему, не являясь их собственником, а ОАО "НСРЗ" обязалось оплатить услуги по номинальному держанию. На основании передаточных распоряжений от 17.04.1996 и 24.04.1996 в реестр акционеров внесены записи о зачислении 4 288 763 штук акций на счет номинального держателя ЗАО "МИнФИн".
В тот же день между истцом и ответчиком - АООТ "Находкинский судоремонтный завод" заключен договор о купле-продаже ценных бумаг, в соответствии с условиями которого истец приобрел у данного ответчика в собственность обыкновенные именные акции в количестве 3 790 069 штук. Указанные акции были переданы истцу на основании передаточного распоряжения от того же числа.
20.04.1996 между истцом и ответчиком - ОАО "СаСКо-стокс", в лице директора Б. заключен договор N СР-4/96 об отношениях между собственником акций и номинальным держателем, по условиям которого ответчик принял на себя обязанность держать от своего имени и по поручению истца акции Завода в количестве 1 994 773 штуки, принадлежащие Компании, а истец обязался оплатить услуги номинальному держателю.
ОАО "СаСКо-Стокс" обязалось совершать в отношении акций все необходимые действия, направленные на обеспечение получения истцом всех выплат; осуществлять сделки и операции с акциями по поручению истца и в соответствии с условиями договора; учитывать акции истца на раздельных счетах. Также наделялся правом совершать от имени истца действия, связанные с участием последнего в управлении ОАО "Находкинский СРЗ": вносить вопросы в повестку дня общего собрания акционеров, участвовать в подготовке и проведении общего собрания акционеров, голосовать на общем собрании акционеров всеми акциями, принадлежащими Компании; совершать другие действия от имени Компании, входящие в полномочия последнего как акционера ОАО "НСРЗ".
Срок действия договора определен сторонами в один год с момента подписания (пункт 4.1 договора).
21.04.1996 между истцом и ответчиком - ОАО "СаСКо-стокс", в лице директора Б. на аналогичных условиях заключен договор N СР-4-3/96 об отношениях между собственником акций и номинальным держателем, по которому истец передал на хранение вышепоименованному ответчику 1 795 296 обыкновенных именных акций ОАО "НСРЗ".
В этот же день между истцом и ответчиком - АОЗТ "МИнФИн", в лице генерального директора В. заключен субдоговор N СР-4-3/96 об отношениях между собственником акций и номинальным держателем, в соответствии с условиями которого истец передал на хранение АОЗТ "МИнФИн" 3 790 069 обыкновенных именных акции на условиях, аналогичных условиям вышеуказанных договоров от 20.04.1996 и 21.04.1996.
23.12.2002 ОАО "Находкинский СРЗ" заключило договор N 33/2002-р на ведение реестра акционеров с ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр", в соответствии с которым последний принял на себя обязанность предоставить Заводу за вознаграждение комплекс услуг по хранению и ведению реестра акционеров, обеспечивающих учет и регистрацию первичного размещения и вторичного обращения ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ".
Отношения между сторонами пролонгированы путем заключения договора от 24.05.2005 N 33/2002-р.
Истец 29.06.2007 направил в адрес номинальных держателей - ОАО "СаСКо-стокс" и ЗАО "МИнФИн" заявления N 11/07 и N 12/07 о расторжении договоров N СР-4/96, N СР-4-2/96, субдоговора N СР-4-3/96 на основании пункта 3.2 указанных соглашений.
19.07.2007 истец обратился с заявлением N 16/07 к ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" о регистрации его права собственности на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" уведомлением от 23.07.2007 N 130 сообщил истцу о невозможности внесения записи в реестр акционеров по мотиву предоставления истцом документов, содержащих информацию, не соответствующую имеющейся в документах, и не позволяющих идентифицировать его как зарегистрированное лицо в реестре акционеров именных ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ".
Данное обстоятельство явилось основанием для обращения Компании в арбитражный суд с настоящим иском.
Удовлетворяя исковые требования, суд посчитал, что представленные в материалы дела документы в совокупности подтверждают возникновение у истца права собственности на спорные акции на основании договора купли-продажи ценных бумаг от 17.04.1996, заключенного с ОАО "НСРЗ". Данные обстоятельства, по мнению суда, подтверждены ответчиком, второй стороной договора, а ОАО "СаСКо-стокс" и ЗАО "Межрегиональный инвестиционно-финансовый институт" не доказали своего права собственности на спорные акции.
Данный вывод суда сделан по неполно исследованным обстоятельствам дела. Судами обеих инстанций не оценены противоречия, имеющиеся в представленных в дело документах.
Так, апелляционный суд, отклоняя довод жалобы об отсутствии предмета договора купли-продажи ценных бумаг от 09.04.1996, указал, что нормативные правовые акты, действовавшие до вступления в силу ФЗ "О рынке ценных бумаг", не содержали требования указывать в договоре купли-продажи ценных бумаг номер их регистрационного выпуска.
Данный вывод сделан без учета нормативных правовых актов, действующих на момент заключения договора от 09.04.1996, а именно: Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах РСФСР, утвержденного Постановлением Правительства РСФСР от 28.12.1991 N 78 (пункты 6, 8), Инструкции о правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами, зарегистрированной в Минюсте РФ 06.08.1992 N 31 (п. 2.10).
Как следует из материалов дела, договор купли-продажи ценных бумаг между ИК "Соло-Плюс" и АООТ "Находкинский СРЗ" заключен 18.04.1996 (т. 4 л.д. 15), а договор купли-продажи ценных бумаг между АООТ "Находкинский СРЗ" и Компанией заключен 17.04.1996, операция по счету проведена 24.04.1996.
Отклоняя довод жалобы о том, что Завод не вправе был заключать договор купли-продажи ценных бумаг с Компанией, апелляционный суд со ссылкой на ст. 29 ФЗ "О рынке ценных бумаг" указал, что дата составления договора не влияет на момент возникновения прав по нему, поскольку право на ценную бумагу возникает с момента внесения соответствующей записи в систему ведения реестра акционеров на основании передаточного распоряжения.
При этом судом не учтено, что передаточное распоряжение о передаче акций от ИК "Соло-Плюс" АООТ "НСРЗ" датировано 19.04.1996 (т. 1 л.д. 16), а передаточное распоряжение о передаче акций от АОЗТ "НСРЗ" Компании - 17.04.1996.(т. 4 л.д. 22 - 23). Согласно выписке из реестра именных ценных бумаг АООТ "Находкинский СРЗ" (т. 1 л.д. 144), право у Компании на 3 790 069 обыкновенных акций возникло 18.04.1996, т.е. до подписания передаточного распоряжения ИК "Соло-Плюс" и АООТ "НРСЗ".
Такое же противоречие в датах имеется в передаточном распоряжении о передаче от АООТ "Находкинский СРЗ" АОЗТ "МИнФИн" ценных бумаг, которое датировано 24.04.1996 (т. 4 л.д. 19), тогда как операция по списанию произведена 23.04.1996 (т. 4 л.д. 12).
Вывод судов о том, что ОАО "СаСКо-стокс" участвовало в общих собраниях акционеров АООТ "Находкинский СРЗ" на основании договоров от 20.04.1996 N СР-4/96 и от 21.04.1996 N СР-4-2/96, не основан на нормах права.
В соответствии с п. 2 ст. 8 ФЗ "О рынке ценных бумаг" номинальный держатель ценных бумаг может осуществлять права, закрепленные ценной бумагой, только в случае получения соответствующих полномочий от владельца.
Согласно п. 1 ст. 57 ФЗ "Об акционерных обществах" право на участие в общем собрании акционеров осуществляется акционером как лично, так и через своего представителя.
Акционер вправе в любое время заменить своего представителя на общем собрании акционеров или лично принять участие в общем собрании акционеров.
Представитель акционера на общем собрании акционеров действует в соответствии с полномочиями, основанными на указаниях федеральных законов или актов уполномоченных на то государственных органов или органов местного самоуправления либо доверенности, составленной в письменной форме. Доверенность на голосование должна содержать сведения о представляемом и представителе (имя или наименование, место жительства или место нахождения, паспортные данные). Доверенность на голосование должна быть оформлена в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверена нотариально.
Таким образом, для участия в общем собрании акционеров представитель должен предоставить нотариально удостоверенную доверенность.
Вместе с тем в деле не имеется доказательств об участии ОАО "СаСКо-стокс" в общем собрании акционеров АООТ "НСРЗ" по доверенности Компании.
Судами обеих инстанций не дана правовая оценка тому обстоятельству, что договоры от 20.04.1996 и от 21.04.1996 между ОАО "СаСКо-стокс" и Компанией заключены со стороны ОАО "СаСКо-стокс" генеральным директором Б., а подписаны иным лицом.
Не приняв в качестве доказательства регистрационные журналы операций на лицевом счете номинального держателя, представленные ЗАО "МИнФИн", суд мотивировал это тем, что в журналах имеются различия; отражение в них операций, проведенных в 2003 году в нарушение требований постановления ФКЦБ РФ от 10.11.1998 N 46.
В то же время судом не дана оценка насколько имеющиеся в журналах различия и отражение операций с нарушением относятся к проведению операций, имеющих значение для настоящего спора.
С учетом изложенного, постановление апелляционного суда подлежит отмене на основании частей 1 и 2 ст. 288 АПК РФ, а кассационная жалоба - удовлетворению.
При новом рассмотрении дела арбитражному суду апелляционной инстанции надлежит устранить отмеченные недостатки, повторно рассмотреть дело с учетом доводов, изложенных в кассационной жалобе, а также распределить между сторонами расходы, связанные с уплатой госпошлины по кассационной жалобе.
Руководствуясь статьями 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа
постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 05.09.2008 по делу N А51-8479/200719-305 Арбитражного суда Приморского края отменить, направить дело на новое рассмотрение в тот же апелляционный суд в ином судебном составе.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО ОКРУГА ОТ 14.11.2008 N Ф03-4828/2008 ПО ДЕЛУ N А51-8479/200719-305
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 ноября 2008 г. N Ф03-4828/2008
Резолютивная часть постановления объявлена 11 ноября 2008 года. Полный текст постановления изготовлен 14 ноября 2008 года.
Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа
рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу открытого акционерного общества "СаСКо-стокс", закрытого акционерного общества "МИнФИн", закрытого акционерного общества "Служба управляющего консультирования"
на решение от 16.06.2008
на постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 05.09.2008
по делу N А51-8479/200719-305
Арбитражного суда Приморского края
по иску Компании "Farina Trading Corporation"
к открытому акционерному обществу "Находкинский судоремонтный завод", открытому акционерному обществу "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" в лице филиала "Находка", закрытому акционерному обществу "МИнФИн", открытому акционерному обществу "СаСко-стокс"
о признании права собственности
В судебном заседании суда кассационной инстанции 05.11.2008 объявлялся перерыв до 11.11.2008 на основании ст. 163 АПК РФ.
Компания "Farina Trading Corporation" (далее - Компания) обратилась в Арбитражный суд Приморского края с иском к открытому акционерному обществу "Находкинский судоремонтный завод" (далее - ОАО "НСРЗ", ОАО "Находкинский СРЗ, Завод), открытому акционерному обществу "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" в лице филиала "Находка" о признании права собственности на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук и об обязании регистратора/реестродержателя - филиал "Находка" ОАО "Сибирский реестр" внести Компанию в реестр акционеров ОАО "Находкинский СРЗ" с зачислением на лицевой счет Компании акций ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
В качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, к участию в деле на стороне ответчика привлечены закрытое акционерное общество "Служба управляющего консультирования", В.
Определением от 28.11.2007 открытое акционерное общество "СаСко-стокс" и закрытое акционерное общество "МИнФИн" привлечены к участию в деле в качестве ответчиков.
При рассмотрении дела до принятия решения судом, истец просил признать право собственности Компании на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук, номер государственной регистрации 1-01-30920-F, зачисленные на лицевой счет номинального держателя ЗАО "Межрегиональный инвестиционно - финансовый институт" в реестре владельцев именных ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ"; обязать регистратора/реестродержателя - ОАО "Межрегиональный специализированный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" внести Компанию в реестр акционеров ОАО "НСРЗ" с зачислением на лицевой счет Компании акций ОАО "НСРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
Исковые требования мотивированы нарушением прав собственника на обыкновенные именные бездокументарные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук, выразившимся в отказе ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" внести соответствующую запись в реестр акционеров ОАО "Находкинский СРЗ".
Решением от 16.06.2008, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 05.09.2008, признано право собственности компании "Farina Trading Corporation" на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук, номер государственной регистрации 1-01-30920-F, зачисленные на лицевой счет номинального держателя ЗАО "Межрегиональный инвестиционно-финансовый институт" в реестре владельцев именных ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ"; регистратор/реестродержатель - ОАО "Межрегиональный специализированный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" обязано внести Компанию в реестр акционеров ОАО "НСРЗ" с зачислением на лицевой счет Компании акций ОАО "НСРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
В удовлетворении исковых требований в отношении ОАО "Находкинский СРЗ" отказано.
При этом суды посчитали доказанным возникновение у истца на основании договора купли-продажи ценных бумаг от 17.04.1996 права собственности на спорные акции.
В кассационной жалобе ОАО "СаСКО-стокс", ЗАО "МИнФИн", ЗАО "Служба управляющего консультирования" указывают на несоответствие выводов суда первой инстанции и апелляционного суда имеющимся в деле доказательствам, нормам материального права: ст.ст. 57, 142, 144, 168, 196, 199, 200, 432 ГК РФ, ФЗ "О рынке ценных бумаг", ст. 83 ФЗ "Об акционерных обществах", п. 3.1.1 Временного положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг" и нарушение норм процессуального права (ст.ст. 71, 75, 168 АПК РФ) в связи с чем просят отменить решение от 16.06.2008, постановление от 05.09.2008 материалы дела направить на новое рассмотрение.
Заявители в обоснование жалобы приводят доводы о принятии судом в качестве доказательств по делу документов, представленных истцом, и необоснованное отклонение доказательств иных лиц, участвующих в деле, что повлекло, по их мнению, принятие заведомо незаконных судебных актов.
В отзывах на кассационную жалобу представители истца и ОАО "НСРЗ" изложили возражения относительно доводов жалобы и, считая выводы суда соответствующими материалам дела и закону, просили оставить обжалуемые судебные акты без изменения, а жалобу - без удовлетворения.
В. в отзыве на жалобу поддерживает ее доводы и указывает на нарушение судом положений Указа Президента от 27.10.1993 N 1769, поскольку акционерное общество не вправе было осуществлять выкуп и (или) котирование выпущенных и размещенных им ценных бумаг. Считает, что суд также проигнорировал требования, содержащиеся в утвержденной Министерством финансов РФ Инструкции о правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами и предусматривающие необходимость включения регистрационного номера ценных бумаг в условия договора при совершении сделок с ценными бумагами. Суд необоснованно отклонил заявление ответчика о применении к спорным правоотношениям срока исковой давности, являющегося самостоятельным основанием для отказа в иске.
Представители лиц, участвующих в деле, в судебном заседании кассационной инстанции изложили свои правовые позиции.
Проверив обоснованность доводов жалобы и возражений на нее, заслушав мнения представителей лиц, участвующих в деле, суд кассационной инстанции считает, что постановление Пятого арбитражного апелляционного суда подлежит отмене с направлением дела на новое рассмотрение на основании частей 1 и 2 ст. 288 АПК РФ.
Как установлено судами обеих инстанций, Компания "Farina Trading Corporation" зарегистрирована в Отделе корпораций штата Флорида 27.10.1995 с присвоением регистрационного номера Р95000082652 (регистрационное свидетельство компании от 03.10.2005).
Согласно свидетельству о государственной регистрации N 1211 ОАО "Находкинский судоремонтный завод" зарегистрировано 15.09.1992 администрацией г.Находки с организационно-правовой формой - акционерное общество открытого типа.
Как указано в справке ОАО "Находкинский СРЗ" от 24.10.2007 N 8811-15-134 при приватизации завода 29.09.1992 состоялась государственная регистрация ценных бумаг, при которой выпуск акций составил 108 715 штук: 81 536 обыкновенных именных бездокументарных акций и 27 179 привилегированных именных бездокументарных акций. При второй эмиссии, состоявшейся 19.10.1993, было размещено 9 784 350 акций, в том числе 7 338 240 обыкновенных именных бездокументарных акций и 2 446 110 привилегированных именных бездокументарных акций.
При государственной регистрации 14.02.1995 третьей эмиссии ценных бумаг, количество дополнительно размещенных обыкновенных именных бездокументарных акций составило 10 215 650 штук, что подтверждается проспектом эмиссии, из которого следует, что дилером ОАО "Находкинский СРЗ" выступило ООО "Инвестиционная компания "Соло-плюс" (далее - ИК "Соло-Плюс"), характер участия которой в процедуре выпуска акций определялся гарантией выкупа 100% акций третьей эмиссии Завода; условия и порядок распространения ценных бумаг - дилеру путем продажи 100% акций Завода; местом хранения определено АОЗТ "Депозитарий Находка".
В ходе третьей эмиссии ответчиком - ОАО "Находкинский СРЗ" было размещено 10 215 650 штук акций, с присвоением кода государственной регистрации N 1-01-30920-F. Реестродержателем акций завода согласно проспекту эмиссии являлось АОЗТ "Депозитарий Находка", которое осуществляло функции регистратора/реестродержателя на основании договора от 01.01.2005.
01.03.1995 на эмиссионный счет эмитента в реестре акционеров было зачислено 10 215 650 штук обыкновенных акций дополнительного выпуска (регистрационный номер выпуска 20-1-753) и в тот же день произведено первичное размещение с зачислением акций всего выпуска на лицевой счет дилера - ООО "ИК "Соло-Плюс", что подтверждается справкой о движении по счету ОАО "НСРЗ" и ООО "ИК "Соло-Плюс", выданной ЗАО "Регистрационная компания "Центр-Инвест" (правопреемник АОЗТ "Депозитарий Находка"), и не оспаривается лицами, участвующими в деле.
Дальнейшая продажа акционерам 100% акций третьего выпуска осуществлялась дилером в период с 30.03.1995 по 22.04.1996, операции по движению акций отражены в справке об операциях по счету ООО "ИК "Соло-Плюс", представленной ЗАО "Регистрационная компания "Центр - Инвест" и в регистрационном журнале ОАО "НСРЗ" за 1996 год, представленном ОАО "МФПР "Сибирский реестр".
Как следует из договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.04.1996 и 18.04.1996, заключенных между ООО "Инвестиционной компанией "Соло-Плюс" и ответчиком - АООТ "Находкинский СРЗ", последнему были переданы в собственность акции в количестве 1 994 773 акции и 2 293 990 акций соответственно (всего 4 288 763 штуки). Акции были перечислены со счета ДЕПО поручениями на перечисление ценных бумаг от 19.04.1996 и 22.04.1996.
Указанные операции также отражены в справке об операциях по счету ООО "ИК "Соло-Плюс", ОАО "НСРЗ", и регистрационном журнале ОАО "НСРЗ" за 1996 год.
17.04.1996 между ответчиками - ОАО "Находкинский СРЗ" и АОЗТ "МИнФИн" заключен договор об отношениях между собственником акций и номинальным держателем N СК-2/96, в соответствии с условиями которого обозначенный в договоре номинальный держатель принял на себя обязанность держать от своего имени по поручению ОАО "НСРЗ" акции Завода в количестве 4 288 763 штуки, принадлежащие последнему, не являясь их собственником, а ОАО "НСРЗ" обязалось оплатить услуги по номинальному держанию. На основании передаточных распоряжений от 17.04.1996 и 24.04.1996 в реестр акционеров внесены записи о зачислении 4 288 763 штук акций на счет номинального держателя ЗАО "МИнФИн".
В тот же день между истцом и ответчиком - АООТ "Находкинский судоремонтный завод" заключен договор о купле-продаже ценных бумаг, в соответствии с условиями которого истец приобрел у данного ответчика в собственность обыкновенные именные акции в количестве 3 790 069 штук. Указанные акции были переданы истцу на основании передаточного распоряжения от того же числа.
20.04.1996 между истцом и ответчиком - ОАО "СаСКо-стокс", в лице директора Б. заключен договор N СР-4/96 об отношениях между собственником акций и номинальным держателем, по условиям которого ответчик принял на себя обязанность держать от своего имени и по поручению истца акции Завода в количестве 1 994 773 штуки, принадлежащие Компании, а истец обязался оплатить услуги номинальному держателю.
ОАО "СаСКо-Стокс" обязалось совершать в отношении акций все необходимые действия, направленные на обеспечение получения истцом всех выплат; осуществлять сделки и операции с акциями по поручению истца и в соответствии с условиями договора; учитывать акции истца на раздельных счетах. Также наделялся правом совершать от имени истца действия, связанные с участием последнего в управлении ОАО "Находкинский СРЗ": вносить вопросы в повестку дня общего собрания акционеров, участвовать в подготовке и проведении общего собрания акционеров, голосовать на общем собрании акционеров всеми акциями, принадлежащими Компании; совершать другие действия от имени Компании, входящие в полномочия последнего как акционера ОАО "НСРЗ".
Срок действия договора определен сторонами в один год с момента подписания (пункт 4.1 договора).
21.04.1996 между истцом и ответчиком - ОАО "СаСКо-стокс", в лице директора Б. на аналогичных условиях заключен договор N СР-4-3/96 об отношениях между собственником акций и номинальным держателем, по которому истец передал на хранение вышепоименованному ответчику 1 795 296 обыкновенных именных акций ОАО "НСРЗ".
В этот же день между истцом и ответчиком - АОЗТ "МИнФИн", в лице генерального директора В. заключен субдоговор N СР-4-3/96 об отношениях между собственником акций и номинальным держателем, в соответствии с условиями которого истец передал на хранение АОЗТ "МИнФИн" 3 790 069 обыкновенных именных акции на условиях, аналогичных условиям вышеуказанных договоров от 20.04.1996 и 21.04.1996.
23.12.2002 ОАО "Находкинский СРЗ" заключило договор N 33/2002-р на ведение реестра акционеров с ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр", в соответствии с которым последний принял на себя обязанность предоставить Заводу за вознаграждение комплекс услуг по хранению и ведению реестра акционеров, обеспечивающих учет и регистрацию первичного размещения и вторичного обращения ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ".
Отношения между сторонами пролонгированы путем заключения договора от 24.05.2005 N 33/2002-р.
Истец 29.06.2007 направил в адрес номинальных держателей - ОАО "СаСКо-стокс" и ЗАО "МИнФИн" заявления N 11/07 и N 12/07 о расторжении договоров N СР-4/96, N СР-4-2/96, субдоговора N СР-4-3/96 на основании пункта 3.2 указанных соглашений.
19.07.2007 истец обратился с заявлением N 16/07 к ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" о регистрации его права собственности на обыкновенные именные акции ОАО "Находкинский СРЗ" в количестве 3 790 069 штук.
ОАО "Межрегиональный финансово-промышленный регистратор "Сибирский реестр" уведомлением от 23.07.2007 N 130 сообщил истцу о невозможности внесения записи в реестр акционеров по мотиву предоставления истцом документов, содержащих информацию, не соответствующую имеющейся в документах, и не позволяющих идентифицировать его как зарегистрированное лицо в реестре акционеров именных ценных бумаг ОАО "Находкинский СРЗ".
Данное обстоятельство явилось основанием для обращения Компании в арбитражный суд с настоящим иском.
Удовлетворяя исковые требования, суд посчитал, что представленные в материалы дела документы в совокупности подтверждают возникновение у истца права собственности на спорные акции на основании договора купли-продажи ценных бумаг от 17.04.1996, заключенного с ОАО "НСРЗ". Данные обстоятельства, по мнению суда, подтверждены ответчиком, второй стороной договора, а ОАО "СаСКо-стокс" и ЗАО "Межрегиональный инвестиционно-финансовый институт" не доказали своего права собственности на спорные акции.
Данный вывод суда сделан по неполно исследованным обстоятельствам дела. Судами обеих инстанций не оценены противоречия, имеющиеся в представленных в дело документах.
Так, апелляционный суд, отклоняя довод жалобы об отсутствии предмета договора купли-продажи ценных бумаг от 09.04.1996, указал, что нормативные правовые акты, действовавшие до вступления в силу ФЗ "О рынке ценных бумаг", не содержали требования указывать в договоре купли-продажи ценных бумаг номер их регистрационного выпуска.
Данный вывод сделан без учета нормативных правовых актов, действующих на момент заключения договора от 09.04.1996, а именно: Положения о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах РСФСР, утвержденного Постановлением Правительства РСФСР от 28.12.1991 N 78 (пункты 6, 8), Инструкции о правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами, зарегистрированной в Минюсте РФ 06.08.1992 N 31 (п. 2.10).
Как следует из материалов дела, договор купли-продажи ценных бумаг между ИК "Соло-Плюс" и АООТ "Находкинский СРЗ" заключен 18.04.1996 (т. 4 л.д. 15), а договор купли-продажи ценных бумаг между АООТ "Находкинский СРЗ" и Компанией заключен 17.04.1996, операция по счету проведена 24.04.1996.
Отклоняя довод жалобы о том, что Завод не вправе был заключать договор купли-продажи ценных бумаг с Компанией, апелляционный суд со ссылкой на ст. 29 ФЗ "О рынке ценных бумаг" указал, что дата составления договора не влияет на момент возникновения прав по нему, поскольку право на ценную бумагу возникает с момента внесения соответствующей записи в систему ведения реестра акционеров на основании передаточного распоряжения.
При этом судом не учтено, что передаточное распоряжение о передаче акций от ИК "Соло-Плюс" АООТ "НСРЗ" датировано 19.04.1996 (т. 1 л.д. 16), а передаточное распоряжение о передаче акций от АОЗТ "НСРЗ" Компании - 17.04.1996.(т. 4 л.д. 22 - 23). Согласно выписке из реестра именных ценных бумаг АООТ "Находкинский СРЗ" (т. 1 л.д. 144), право у Компании на 3 790 069 обыкновенных акций возникло 18.04.1996, т.е. до подписания передаточного распоряжения ИК "Соло-Плюс" и АООТ "НРСЗ".
Такое же противоречие в датах имеется в передаточном распоряжении о передаче от АООТ "Находкинский СРЗ" АОЗТ "МИнФИн" ценных бумаг, которое датировано 24.04.1996 (т. 4 л.д. 19), тогда как операция по списанию произведена 23.04.1996 (т. 4 л.д. 12).
Вывод судов о том, что ОАО "СаСКо-стокс" участвовало в общих собраниях акционеров АООТ "Находкинский СРЗ" на основании договоров от 20.04.1996 N СР-4/96 и от 21.04.1996 N СР-4-2/96, не основан на нормах права.
В соответствии с п. 2 ст. 8 ФЗ "О рынке ценных бумаг" номинальный держатель ценных бумаг может осуществлять права, закрепленные ценной бумагой, только в случае получения соответствующих полномочий от владельца.
Согласно п. 1 ст. 57 ФЗ "Об акционерных обществах" право на участие в общем собрании акционеров осуществляется акционером как лично, так и через своего представителя.
Акционер вправе в любое время заменить своего представителя на общем собрании акционеров или лично принять участие в общем собрании акционеров.
Представитель акционера на общем собрании акционеров действует в соответствии с полномочиями, основанными на указаниях федеральных законов или актов уполномоченных на то государственных органов или органов местного самоуправления либо доверенности, составленной в письменной форме. Доверенность на голосование должна содержать сведения о представляемом и представителе (имя или наименование, место жительства или место нахождения, паспортные данные). Доверенность на голосование должна быть оформлена в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверена нотариально.
Таким образом, для участия в общем собрании акционеров представитель должен предоставить нотариально удостоверенную доверенность.
Вместе с тем в деле не имеется доказательств об участии ОАО "СаСКо-стокс" в общем собрании акционеров АООТ "НСРЗ" по доверенности Компании.
Судами обеих инстанций не дана правовая оценка тому обстоятельству, что договоры от 20.04.1996 и от 21.04.1996 между ОАО "СаСКо-стокс" и Компанией заключены со стороны ОАО "СаСКо-стокс" генеральным директором Б., а подписаны иным лицом.
Не приняв в качестве доказательства регистрационные журналы операций на лицевом счете номинального держателя, представленные ЗАО "МИнФИн", суд мотивировал это тем, что в журналах имеются различия; отражение в них операций, проведенных в 2003 году в нарушение требований постановления ФКЦБ РФ от 10.11.1998 N 46.
В то же время судом не дана оценка насколько имеющиеся в журналах различия и отражение операций с нарушением относятся к проведению операций, имеющих значение для настоящего спора.
С учетом изложенного, постановление апелляционного суда подлежит отмене на основании частей 1 и 2 ст. 288 АПК РФ, а кассационная жалоба - удовлетворению.
При новом рассмотрении дела арбитражному суду апелляционной инстанции надлежит устранить отмеченные недостатки, повторно рассмотреть дело с учетом доводов, изложенных в кассационной жалобе, а также распределить между сторонами расходы, связанные с уплатой госпошлины по кассационной жалобе.
Руководствуясь статьями 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа
постановил:
постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 05.09.2008 по делу N А51-8479/200719-305 Арбитражного суда Приморского края отменить, направить дело на новое рассмотрение в тот же апелляционный суд в ином судебном составе.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)