Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 26 января 2010 года
Постановление изготовлено в полном объеме 01 февраля 2010 года
Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
в составе:
председательствующего Поповой Н.М.
судей Горшелева В.В., Кашиной Т.А.
при ведении протокола судебного заседания: секретарем судебного заседания Вайтович Е.С.
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-16609/2009) ОАО "Кировский завод" на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.10.2009 г. по делу N А56-59656/2008 (судья Дашковская С.А.), принятое
по иску 1. ЗАО "Атомстройинвест", 2. ЗАО "Титан-инвест", 3. Устинов Игорь Владиславович, 4. Филиппова Татьяна Петровна, 5. ЗАО "УК "Энергокапитал", 6. Яковлев Максим Николаевич, 7. ОАО "Балтийский эмиссионный союз", 8. ЗАО "Дорога", 9. ЗАО "Инвестиционные технологии", 10. ЗАО "Регистроникс", 11. ОАО "Полиграфоформление", 12. Родина Ольга Викторовна, 13. ОАО "Северное управление строительства", 14. ЗАО "Северный Форпост"
к ОАО "Кировский завод"
о предоставлении информации и документов
при участии:
- от истца: согласно приложению к протоколу судебного заседания;
- от ответчика: представитель Афанасьева Н.Н. по доверенности от 08.10.2009 г. N 41/341; представитель Черняева О.А. по доверенности от 29.08.2009 г. N 41/285;
акционеры ОАО "Кировский завод" (далее - ответчик, Общество): ЗАО "Атомстройинвест", ЗАО "Титан-инвест", Устинов Игорь Владиславович, Филиппова Татьяна Петровна, ЗАО "УК "Энергокапитал", Яковлев Максим Николаевич, ОАО "Балтийский эмиссионный союз", ЗАО "Дорога", ЗАО "Инвестиционные технологии", ЗАО "Регистроникс", ОАО "Полиграфоформление", Родина Ольга Викторовна, ОАО "Северное управление строительства", ЗАО "Северный Форпост" (далее - истцы) обратились в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к Обществу об обязании его предоставить истцам информацию и заверенные копии документов, указанных в запросе от 13.08.2008 г.
Решением от 14.10.2009 г. суд обязал ответчика предоставить истцам заверенные копии следующих документов: годовых отчетов за 2004 - 2008 годы; бухгалтерского баланса за 1995 г.; документов, подтверждающих права Общества на акции и доли в уставных капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод" за период с 2004 г. по 13.08.2009 г., в том числе договора от 23.09.2005 г. N ФЦБ 63/90700-1848, заключенного между ОАО "Кировский завод" и ООО "Ямазаку групп"; договора купли-продажи от 26.09.2005 г. N ФЦБ 64/90700-1851 между ОАО "Кировский завод" и ООО "Северстиль"; иных договоров купли-продажи акций Общества, совершенных ОАО "Кировский завод" в 2004 - 2008 годах, в остальной части в иске отказано; с ОАО "Кировский завод" в пользу Яковлева М.Н. взыскано 2 000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.
Ответчик, не согласившись с решением суда, подал апелляционную жалобу в которой просит решение отменить в части обязания ответчика предоставить заверенные копии следующих документов: годовых отчетов за 2004 - 2008 годы; документов, подтверждающих права Общества на акции и доли в уставных капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод" за период с 2004 г. по 13.08.2009 г., в том числе договор от 23.09.2005 г. N ФБ 63/90700-1848, заключенный между ОАО "Кировский завод" и ООО "Ямазаку групп"; договор купли-продажи от 26.09.2005 г. N ФЦБ 64/90700-1851 между ОАО "Кировский завод" и ООО "Северстиль"; иных договоров купли-продажи акций Общества, совершенных ОАО "Кировский завод" в 2004 - 2008 годах. По мнению подателя жалобы, выводы суда не соответствуют обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам; решение принято с нарушением норм материального права; на основании запроса истцов ответчиком был подготовлен и передан комплект документов и ответ, который получил представитель истцов Чернов А.И.; у ответчика в силу положений закона отсутствует обязанность по предоставлению акционерам копий материалов к годовым общим собраниям акционеров; ответчик никогда не владел акциями ОАО "Кировский завод" на праве собственности, поэтому не могло совершать сделки с ними, в силу чего в Обществе отсутствуют договоры, а у Общества отсутствует обязанность по их предоставлению акционерам договоров купли-продажи акций Общества, совершенных ОАО "Кировский завод" в 2004 - 2008 годах; решение в части обязания Общества предоставить копии документов, подтверждающих права Общества на акции и доли в уставном капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод" за период с 2004 г. по 13.08.2009 г. принято при неправильном применении судом норм материального и процессуального права.
22.01.2010 г. в апелляционный суд от истцов (ЗАО "Атомстройинвест", ОАО "Балтийский эмиссионный союз", ЗАО "Дорога", ЗАО "Инвестиционные технологии", ЗАО "Регистроникс", ОАО "Полиграфоформление", ЗАО "Северный Форпост", ЗАО "Титан-инвест", Яковлева Максима Николаевича) поступил отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому с доводами жалобы не согласны по мотивам, изложенным в отзыве.
22.01.2010 г. в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд от истца - ЗАО "УК "Энергокапитал" поступило заявление об отказе от иска, в связи с тем, что ЗАО "УК "Энергокапитал" в настоящее время не является акционером ОАО "Кировский завод", а следовательно отпала необходимость в защите прав ЗАО "УК "Энергокапитал" как акционера ОАО "Кировский завод".
В судебном заседании ответчик доводы апелляционной жалобы поддержал. Истец против доводов возражал, пояснил, что ответчик нарушает права акционеров.
Законность и обоснованность решения проверены в апелляционном порядке.
Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, истцы, являясь акционерами, владеющими в совокупности более чем 25% обыкновенных именных акций Общества, что не оспаривается последним и подтверждается представленными в дело выписками из реестра акционеров и выписками по счетам депо, обратились 13.08.2008 в Общество с запросом о предоставлении им информации и заверенных копий документов следующего содержания: "просим предоставить достоверную информацию и надлежащим образом заверенные копии следующих документов (в том числе документы бухгалтерского учета), отражающие в полной мере все существенные условия сделок как по прямой продаже акций ОАО "Кировский завод" от дочерних и внучатых предприятий ОАО "Кировский завод", так и по продаже акций/долей зависимых обществ, на балансе которых находились акции ОАО "Кировский завод" (сделки с акциями ОАО "Кировский завод". ОАО "Тетрамет", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", долями ООО "СИГМА-ИНВЕСТ") - сделки с более 40% акций Общества), совершенных в 2004 - 2008 годах, и все сопутствующие документы, связанные с такими сделками, а также:
- 1. Материалы к годовым собраниям акционеров ОАО "Кировский завод" с 2004 - 2007 г.;
- 2. Протоколы Совета директоров ОАО "Кировский завод" за 2003 - 2008 г.
- 3. Бухгалтерские балансы (за все кварталы и за год) ОАО "Кировский завод" за период с 1995 г. по 2008 г., отчеты о прибылях и убытках за период с 1995 г. по 2008 г., отчеты об изменениях капитала за период с 1995 г. по 2008 г., отчеты о движении денежных средств за период с 1995 г. по 2008 г., приложения к бухгалтерскому балансу за период с 1995 г. по 2008 г., пояснительные записки за период с 1995 г. по 2008 г.;
- 4. Расшифровку стр. 140, 250 баланса (долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения) ОАО "Кировский завод" за период с 1995 года по настоящее время;
- 5. Информацию о размере прибыли ОАО "Кировский завод" за период с 2002 г. по 2008 г., ее распределении и использовании;
- 6. Документы, подтверждающие права ОАО "Кировский завод" на акции и доли в уставных капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод", находящиеся и/или находившиеся на его балансе за период с 2004 г. по настоящее время (договоры купли-продажи; документы, подтверждающие оплату акций/долей и др.), в том числе (но не ограничиваясь): Договор от 23.09.2005 N ФЦБ 63/90700-1848 ОАО "Кировский завод" и ООО "Ямазаку групп", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору; Договор купли-продажи ФЦБ 64/90700-1851 от 26.09.2005 года между ОАО "Кировский завод" и ООО "Северстиль", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- 7. Запросы об отказе от преимущественного права покупки акций и долей, являющихся предметом указанных выше сделок купли-продажи, извещения об отказе от преимущественного права покупки акций;
- 8. Иные договоры купли-продажи акций ОАО "Кировский завод", совершенные как самим ОАО "Кировский завод", так и его дочерними, внучатыми, зависимыми обществами (в т.ч. ОАО "Тетрамет" и др.) аффилированными лицами, заключенные в 2004 - 2008 годах и все сопутствующие документы к ним (протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров/участников об одобрении сделок купли-продажи акций, платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций ОАО "Кировский завод");
- 9. Иные договоры купли-продажи акций/долей дочерних, зависимых и внучатых обществ ОАО "Кировский завод" (ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь - инвест" и др.), являющихся владельцами акций ОАО "Кировский завод", заключенные в 2004 - 2008 годах дочерними и зависимыми обществами ОАО "Кировский завод" и все сопутствующие документы к ним (протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров/участников об одобрении сделок купли-продажи акций/долей, запросы об отказе от преимущественного права покупки акций, извещения об отказе от преимущественного права покупки, передаточные распоряжения, платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций/долей), в том числе (но не ограничиваясь):
- - Договор от 23.09.2005 N 268 между ЗАО "Металлургический завод Петросталь" и ООО "Ямазаку групп", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- - Договор от 03.08.2005 N 922-05/126 между ОАО "Тетрамет" и ООО "СИНТЕЗ", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- - Договор купли-продажи N 94323-1 от 26.09.2005 года между ЗАО "Петербургский тракторный завод" и ООО "Северсталь", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- 10. Все договоры, заключенные компаниями, входящими в группу компаний ОАО "Кировский завод" (дочерними, внучатыми, зависимыми обществами ОАО "Кировский завод") и аффилированными лицами ОАО "Кировский завод" с ООО "Ямазаку групп", ООО "Северсталь", ООО "СИНТЕЗ" за период с 2004 года по настоящее время;
- 11. Документы, содержащие информацию о целевом использовании средств, полученных по сделкам с акциями ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", совершенными ОАО "Кировский завод", по сделкам с акциями ОАО "Кировский завод", совершенными ОАО "Тетрамет", по сделкам с долями ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", совершенными дочерними и зависимыми обществами ОАО "Кировский завод";
- 12. Документы, подтверждающие соблюдение требований антимонопольного законодательства при приобретении акций ОАО "Кировский завод", принадлежащих ОАО "Тетрамет", акций ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания, "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", долей ООО "СИГМА - ИНВЕСТ", по договорам, заключенным в 2004 - 2008 годах (в том числе, ходатайства, уведомления, ответы МАП (ФАС) на направленные в его адрес ходатайства и уведомления о приобретении акций);
- 13. Списки аффилированных лиц (1) ОАО "Тетрамет", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ" за все кварталы 2004 - 2008 г.;
- 14. Списки акционеров (участников) ОАО "Тетрамет", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ" за все кварталы 2004 - 2008 г. (на первое число квартала);
- 15. Бухгалтерские балансы ОАО "Тетрамет", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ЗАО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ЗАО "Атомэнерго", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод КировЭнергоМаш", ЗАО "Завод Универсалмаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "КировТЭК" за каждый квартал за период с 2004 года по 2 квартал 2008 года (включительно);
- 16. Протоколы заседаний Совета директоров/общего собрания акционеров (участников) ОАО "Кировский завод", ОАО "Тетрамет", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ЗАО "Петербургский тракторный завод", ЗАО "Металлургический завод Петросталь", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ЗАО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ЗАО "Атомэнерго", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод КировЭнергоМаш", ЗАО "Завод Универсалмаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "КировТЭК" об одобрении сделок купли-продажи акций ОАО "Кировский завод", акций ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", долей ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", заключенных в 2004 - 2008 годах;
- 17. В случае если протоколы, указанные в пункте 16 не предоставляются, предоставить справку о причинах отсутствия протоколов об одобрении сделок, указанных в пунктах 8, 9.
- 18. Договоры купли-продажи акций ОАО "Кировский завод", в соответствии с которыми ОАО "Тетрамет" приобрело 3,11% акций ОАО "Кировский завод" в 2007 году и все сопутствующие документы к ним (платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций, протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров об одобрении сделок купли-продажи акций);
- 19. Договоры купли-продажи, иные документы (основания), в соответствии с которыми 3.11% акций ОАО "Кировский завод" были приобретены компанией KZ OVERSEAS PROJECTS DEVELOPMENT LIMITED и все сопутствующие документы к ним (платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций, протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров об одобрении сделок купли-продажи акций);
- 20. Информацию о том. являются (или являлись) ли юридические лица: ООО "Северстиль", ООО "СИНТЕЗ", ООО "Ямазака групп" аффилированными лицами ОАО "Кировский завод", если да, то в какой период и в силу какого основания;
- 21. Информацию обо всех дочерних и зависимых обществах ОАО "Кировский завод", с указанием полного наименования организации, адреса, ИНН, ОГРН, размер участия ОАО "Кировский Завод" в уставном капитале дочернего/зависимого предприятия за период с 2004 г. по настоящее время;
- 22. Информацию о составе Советов директоров дочерних/зависимых предприятий, список всех руководителей дочерних/зависимых предприятий за все время их существования с указанием дат, вступления в должность и снятия с должности;
- 23. Копии передаточных распоряжений о переходе акций ОАО "Кировский завод" от ЗАО "ПТЗ", ОАО "Тетрамет", ЗАО "Металлургический завод Петросталь". ОАО "Принт СТО", ООО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ООО "Спецпривод", ЗАО "Гейзер", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод "Универеалмаш", ЗАО "Завод "Киров-Энергомаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "Киров ТЭК" к третьим лицам;
- 24. Все редакции уставов и учредительных договоров (если применимо) ОАО "Тетрамет", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ОАО "Принт СТО", ООО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ООО "Спецпривод", ЗАО "Гейзер", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод "Универеалмаш", ЗАО "Завод "Киров - Энергомаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "Киров ТЭК";
- 25. Протоколы Ревизионной комиссии за 2004 - 2008 годы;
- 26. Акты Ревизионной комиссии по итогам проверки (ревизии) за 2004 - 2008 годы;
- 27. Заключения Ревизионной комиссии за 2004 - 2008 годы;
- 28. Договоры с аудиторами Общества за 2004 - 2008 годы;
- 29. Аудиторские заключения за 2004 - 2008 годы (по МСФО и РСБУ);
- 30. Положение о дивидендной политике Общества;
- Указанные в запросе документы истцы просили выдать представителю Чернову Александру Ивановичу на руки.
17.10.2008 г. часть истребованных документов выдано на руки Чернову А.И. (л.д. 69 - 76 т. 3).
Поскольку Общество предоставило информацию и документы не в полном объеме, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском за защитой нарушенных прав.
Оценив доказательства на основе всестороннего, полного и объективного исследования всех имеющихся в деле доказательств, а также достаточности и взаимной связи доказательств в их совокупности, апелляционная инстанция пришла к выводу о том, что отсутствуют основания для удовлетворения апелляционной жалобы.
В силу абзаца второго пункта 2 статьи 3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) нормы гражданского права, содержащиеся в других законах, должны соответствовать указанному Кодексу. Федеральный закон "Об акционерных обществах" (далее - Закон), являясь специальным актом по отношению к Гражданскому кодексу Российской Федерации, устанавливает порядок и условия реализации тех положений, которые содержатся в ГК РФ, в том числе в пункте 1 статьи 67.
Согласно абзацу третьему пункта 1 статьи 67 ГК РФ участники хозяйственного общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. Абзац первый пункта 1 статьи 91 Федерального закона "Об акционерных обществах", развивающий названное положение Гражданского кодекса Российской Федерации и обязывающий акционерное общество обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 данного Федерального закона, в то же время устанавливает, что к документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.
Акционерное общество по своей сути является добровольным объединением граждан и юридических лиц, созданным в целях ведения предпринимательской деятельности. Правила участия в акционерном обществе определяются федеральным законом как актом гражданского законодательства.
Нормативное положение Федерального закона "Об акционерных обществах" об обязанности акционерного общества обеспечить акционерам доступ к своим документам направлено, среди прочего, на обеспечение информационной открытости хозяйственной деятельности акционерного общества и возможности реализации акционерами своих прав.
В силу пункта 2 статьи 91 Закона Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 указанной статьи, предоставить им копии указанных документов.
Таким образом, корпоративное законодательство устанавливает обязанность общества предоставить по требованию акционера для ознакомления определенные документы, содержащие информацию о деятельности общества.
Судом первой инстанции обоснованно в силу приведенных выше норм, а также положений статьи 52 Закона установлено наличие у Общества обязанности по предоставлению акционерам копий бухгалтерских балансов, годовых отчетов, документов, подтверждающих права Общества на имущество, находящееся на его балансе, а также договоров, заключенных с участием общества на имущество находящееся на его балансе, а также договоров, заключенных с участием Общества, а также отсутствием обязанности, в силу законодательного закрепления по предоставлению акционерам иных документов и информации.
Апелляционная коллегия не может согласиться с доводом подателя жалобы о правомерности отказа ответчика в предоставлении документов ввиду неуказания точного наименования и реквизитов истребуемых документов по следующим основаниям.
Федеральный закон "Об акционерных обществах" не предъявляет конкретных требований к содержанию запроса акционера о предоставлении информации акционерным обществом, не требует указания в нем реквизитов запрашиваемого документа. Кроме того, ответчик в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представил ни суду первой инстанции ни апелляционному суду доказательств невозможности предоставления истцам необходимых документов, а также что у него возникли затруднения по представлению соответствующей информации.
На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к правильному выводу, что Общество незаконно уклоняется от своей обязанности предоставить истцам возможность ознакомления с документами Общества и тем самым нарушает право акционеров на получение информации.
Кроме того, до рассмотрения апелляционной жалобы по существу от ЗАО "УК "Энергокапитал" поступило заявление об отказе от исковых требований.
В соответствии с частью 2 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец вправе отказаться от иска в любой стадии арбитражного процесса до принятия окончательного судебного акта.
В соответствии с частью 5 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд не принимает отказ истца от иска, уменьшение им размера исковых требований, признание ответчиком иска, не утверждает мировое соглашение сторон, если это противоречит закону или нарушает права других лиц. В этих случаях суд рассматривает дело по существу.
Как усматривается из материалов дела, отказ от иска одного из истцов, судом апелляционной инстанции не принимается как противоречащий закону и нарушающий права других истцов, обратившихся за защитой своего нарушенного права.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
отказать ЗАО "УК "Энергокапитал" в удовлетворении ходатайства об отказе от иска.
Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.10.2009 г. по делу N А56-59656/2008 оставить без изменения, а апелляционную жалобу без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в течение двух месяцев со дня вступления постановления в законную силу.
Председательствующий
ПОПОВА Н.М.
Судьи
ГОРШЕЛЕВ В.В.
КАШИНА Т.А.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ТРИНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 01.02.2010 ПО ДЕЛУ N А56-59656/2008
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 февраля 2010 г. по делу N А56-59656/2008
Резолютивная часть постановления объявлена 26 января 2010 года
Постановление изготовлено в полном объеме 01 февраля 2010 года
Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
в составе:
председательствующего Поповой Н.М.
судей Горшелева В.В., Кашиной Т.А.
при ведении протокола судебного заседания: секретарем судебного заседания Вайтович Е.С.
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-16609/2009) ОАО "Кировский завод" на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.10.2009 г. по делу N А56-59656/2008 (судья Дашковская С.А.), принятое
по иску 1. ЗАО "Атомстройинвест", 2. ЗАО "Титан-инвест", 3. Устинов Игорь Владиславович, 4. Филиппова Татьяна Петровна, 5. ЗАО "УК "Энергокапитал", 6. Яковлев Максим Николаевич, 7. ОАО "Балтийский эмиссионный союз", 8. ЗАО "Дорога", 9. ЗАО "Инвестиционные технологии", 10. ЗАО "Регистроникс", 11. ОАО "Полиграфоформление", 12. Родина Ольга Викторовна, 13. ОАО "Северное управление строительства", 14. ЗАО "Северный Форпост"
к ОАО "Кировский завод"
о предоставлении информации и документов
при участии:
- от истца: согласно приложению к протоколу судебного заседания;
- от ответчика: представитель Афанасьева Н.Н. по доверенности от 08.10.2009 г. N 41/341; представитель Черняева О.А. по доверенности от 29.08.2009 г. N 41/285;
- установил:
акционеры ОАО "Кировский завод" (далее - ответчик, Общество): ЗАО "Атомстройинвест", ЗАО "Титан-инвест", Устинов Игорь Владиславович, Филиппова Татьяна Петровна, ЗАО "УК "Энергокапитал", Яковлев Максим Николаевич, ОАО "Балтийский эмиссионный союз", ЗАО "Дорога", ЗАО "Инвестиционные технологии", ЗАО "Регистроникс", ОАО "Полиграфоформление", Родина Ольга Викторовна, ОАО "Северное управление строительства", ЗАО "Северный Форпост" (далее - истцы) обратились в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к Обществу об обязании его предоставить истцам информацию и заверенные копии документов, указанных в запросе от 13.08.2008 г.
Решением от 14.10.2009 г. суд обязал ответчика предоставить истцам заверенные копии следующих документов: годовых отчетов за 2004 - 2008 годы; бухгалтерского баланса за 1995 г.; документов, подтверждающих права Общества на акции и доли в уставных капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод" за период с 2004 г. по 13.08.2009 г., в том числе договора от 23.09.2005 г. N ФЦБ 63/90700-1848, заключенного между ОАО "Кировский завод" и ООО "Ямазаку групп"; договора купли-продажи от 26.09.2005 г. N ФЦБ 64/90700-1851 между ОАО "Кировский завод" и ООО "Северстиль"; иных договоров купли-продажи акций Общества, совершенных ОАО "Кировский завод" в 2004 - 2008 годах, в остальной части в иске отказано; с ОАО "Кировский завод" в пользу Яковлева М.Н. взыскано 2 000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.
Ответчик, не согласившись с решением суда, подал апелляционную жалобу в которой просит решение отменить в части обязания ответчика предоставить заверенные копии следующих документов: годовых отчетов за 2004 - 2008 годы; документов, подтверждающих права Общества на акции и доли в уставных капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод" за период с 2004 г. по 13.08.2009 г., в том числе договор от 23.09.2005 г. N ФБ 63/90700-1848, заключенный между ОАО "Кировский завод" и ООО "Ямазаку групп"; договор купли-продажи от 26.09.2005 г. N ФЦБ 64/90700-1851 между ОАО "Кировский завод" и ООО "Северстиль"; иных договоров купли-продажи акций Общества, совершенных ОАО "Кировский завод" в 2004 - 2008 годах. По мнению подателя жалобы, выводы суда не соответствуют обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам; решение принято с нарушением норм материального права; на основании запроса истцов ответчиком был подготовлен и передан комплект документов и ответ, который получил представитель истцов Чернов А.И.; у ответчика в силу положений закона отсутствует обязанность по предоставлению акционерам копий материалов к годовым общим собраниям акционеров; ответчик никогда не владел акциями ОАО "Кировский завод" на праве собственности, поэтому не могло совершать сделки с ними, в силу чего в Обществе отсутствуют договоры, а у Общества отсутствует обязанность по их предоставлению акционерам договоров купли-продажи акций Общества, совершенных ОАО "Кировский завод" в 2004 - 2008 годах; решение в части обязания Общества предоставить копии документов, подтверждающих права Общества на акции и доли в уставном капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод" за период с 2004 г. по 13.08.2009 г. принято при неправильном применении судом норм материального и процессуального права.
22.01.2010 г. в апелляционный суд от истцов (ЗАО "Атомстройинвест", ОАО "Балтийский эмиссионный союз", ЗАО "Дорога", ЗАО "Инвестиционные технологии", ЗАО "Регистроникс", ОАО "Полиграфоформление", ЗАО "Северный Форпост", ЗАО "Титан-инвест", Яковлева Максима Николаевича) поступил отзыв на апелляционную жалобу, согласно которому с доводами жалобы не согласны по мотивам, изложенным в отзыве.
22.01.2010 г. в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд от истца - ЗАО "УК "Энергокапитал" поступило заявление об отказе от иска, в связи с тем, что ЗАО "УК "Энергокапитал" в настоящее время не является акционером ОАО "Кировский завод", а следовательно отпала необходимость в защите прав ЗАО "УК "Энергокапитал" как акционера ОАО "Кировский завод".
В судебном заседании ответчик доводы апелляционной жалобы поддержал. Истец против доводов возражал, пояснил, что ответчик нарушает права акционеров.
Законность и обоснованность решения проверены в апелляционном порядке.
Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, истцы, являясь акционерами, владеющими в совокупности более чем 25% обыкновенных именных акций Общества, что не оспаривается последним и подтверждается представленными в дело выписками из реестра акционеров и выписками по счетам депо, обратились 13.08.2008 в Общество с запросом о предоставлении им информации и заверенных копий документов следующего содержания: "просим предоставить достоверную информацию и надлежащим образом заверенные копии следующих документов (в том числе документы бухгалтерского учета), отражающие в полной мере все существенные условия сделок как по прямой продаже акций ОАО "Кировский завод" от дочерних и внучатых предприятий ОАО "Кировский завод", так и по продаже акций/долей зависимых обществ, на балансе которых находились акции ОАО "Кировский завод" (сделки с акциями ОАО "Кировский завод". ОАО "Тетрамет", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", долями ООО "СИГМА-ИНВЕСТ") - сделки с более 40% акций Общества), совершенных в 2004 - 2008 годах, и все сопутствующие документы, связанные с такими сделками, а также:
- 1. Материалы к годовым собраниям акционеров ОАО "Кировский завод" с 2004 - 2007 г.;
- 2. Протоколы Совета директоров ОАО "Кировский завод" за 2003 - 2008 г.
- 3. Бухгалтерские балансы (за все кварталы и за год) ОАО "Кировский завод" за период с 1995 г. по 2008 г., отчеты о прибылях и убытках за период с 1995 г. по 2008 г., отчеты об изменениях капитала за период с 1995 г. по 2008 г., отчеты о движении денежных средств за период с 1995 г. по 2008 г., приложения к бухгалтерскому балансу за период с 1995 г. по 2008 г., пояснительные записки за период с 1995 г. по 2008 г.;
- 4. Расшифровку стр. 140, 250 баланса (долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения) ОАО "Кировский завод" за период с 1995 года по настоящее время;
- 5. Информацию о размере прибыли ОАО "Кировский завод" за период с 2002 г. по 2008 г., ее распределении и использовании;
- 6. Документы, подтверждающие права ОАО "Кировский завод" на акции и доли в уставных капиталах дочерних и зависимых обществ ОАО "Кировский завод", находящиеся и/или находившиеся на его балансе за период с 2004 г. по настоящее время (договоры купли-продажи; документы, подтверждающие оплату акций/долей и др.), в том числе (но не ограничиваясь): Договор от 23.09.2005 N ФЦБ 63/90700-1848 ОАО "Кировский завод" и ООО "Ямазаку групп", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору; Договор купли-продажи ФЦБ 64/90700-1851 от 26.09.2005 года между ОАО "Кировский завод" и ООО "Северстиль", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- 7. Запросы об отказе от преимущественного права покупки акций и долей, являющихся предметом указанных выше сделок купли-продажи, извещения об отказе от преимущественного права покупки акций;
- 8. Иные договоры купли-продажи акций ОАО "Кировский завод", совершенные как самим ОАО "Кировский завод", так и его дочерними, внучатыми, зависимыми обществами (в т.ч. ОАО "Тетрамет" и др.) аффилированными лицами, заключенные в 2004 - 2008 годах и все сопутствующие документы к ним (протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров/участников об одобрении сделок купли-продажи акций, платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций ОАО "Кировский завод");
- 9. Иные договоры купли-продажи акций/долей дочерних, зависимых и внучатых обществ ОАО "Кировский завод" (ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь - инвест" и др.), являющихся владельцами акций ОАО "Кировский завод", заключенные в 2004 - 2008 годах дочерними и зависимыми обществами ОАО "Кировский завод" и все сопутствующие документы к ним (протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров/участников об одобрении сделок купли-продажи акций/долей, запросы об отказе от преимущественного права покупки акций, извещения об отказе от преимущественного права покупки, передаточные распоряжения, платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций/долей), в том числе (но не ограничиваясь):
- - Договор от 23.09.2005 N 268 между ЗАО "Металлургический завод Петросталь" и ООО "Ямазаку групп", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- - Договор от 03.08.2005 N 922-05/126 между ОАО "Тетрамет" и ООО "СИНТЕЗ", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- - Договор купли-продажи N 94323-1 от 26.09.2005 года между ЗАО "Петербургский тракторный завод" и ООО "Северсталь", передаточные распоряжения и документы, подтверждающие оплату акций по договору;
- 10. Все договоры, заключенные компаниями, входящими в группу компаний ОАО "Кировский завод" (дочерними, внучатыми, зависимыми обществами ОАО "Кировский завод") и аффилированными лицами ОАО "Кировский завод" с ООО "Ямазаку групп", ООО "Северсталь", ООО "СИНТЕЗ" за период с 2004 года по настоящее время;
- 11. Документы, содержащие информацию о целевом использовании средств, полученных по сделкам с акциями ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", совершенными ОАО "Кировский завод", по сделкам с акциями ОАО "Кировский завод", совершенными ОАО "Тетрамет", по сделкам с долями ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", совершенными дочерними и зависимыми обществами ОАО "Кировский завод";
- 12. Документы, подтверждающие соблюдение требований антимонопольного законодательства при приобретении акций ОАО "Кировский завод", принадлежащих ОАО "Тетрамет", акций ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания, "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", долей ООО "СИГМА - ИНВЕСТ", по договорам, заключенным в 2004 - 2008 годах (в том числе, ходатайства, уведомления, ответы МАП (ФАС) на направленные в его адрес ходатайства и уведомления о приобретении акций);
- 13. Списки аффилированных лиц (1) ОАО "Тетрамет", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ" за все кварталы 2004 - 2008 г.;
- 14. Списки акционеров (участников) ОАО "Тетрамет", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ" за все кварталы 2004 - 2008 г. (на первое число квартала);
- 15. Бухгалтерские балансы ОАО "Тетрамет", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО (ООО) "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ЗАО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ЗАО "Атомэнерго", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод КировЭнергоМаш", ЗАО "Завод Универсалмаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "КировТЭК" за каждый квартал за период с 2004 года по 2 квартал 2008 года (включительно);
- 16. Протоколы заседаний Совета директоров/общего собрания акционеров (участников) ОАО "Кировский завод", ОАО "Тетрамет", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ЗАО "Петербургский тракторный завод", ЗАО "Металлургический завод Петросталь", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ЗАО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ЗАО "Атомэнерго", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод КировЭнергоМаш", ЗАО "Завод Универсалмаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "КировТЭК" об одобрении сделок купли-продажи акций ОАО "Кировский завод", акций ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", долей ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", заключенных в 2004 - 2008 годах;
- 17. В случае если протоколы, указанные в пункте 16 не предоставляются, предоставить справку о причинах отсутствия протоколов об одобрении сделок, указанных в пунктах 8, 9.
- 18. Договоры купли-продажи акций ОАО "Кировский завод", в соответствии с которыми ОАО "Тетрамет" приобрело 3,11% акций ОАО "Кировский завод" в 2007 году и все сопутствующие документы к ним (платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций, протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров об одобрении сделок купли-продажи акций);
- 19. Договоры купли-продажи, иные документы (основания), в соответствии с которыми 3.11% акций ОАО "Кировский завод" были приобретены компанией KZ OVERSEAS PROJECTS DEVELOPMENT LIMITED и все сопутствующие документы к ним (платежные документы, подтверждающие оплату приобретенных акций, протоколы заседаний совета директоров, общего собрания акционеров об одобрении сделок купли-продажи акций);
- 20. Информацию о том. являются (или являлись) ли юридические лица: ООО "Северстиль", ООО "СИНТЕЗ", ООО "Ямазака групп" аффилированными лицами ОАО "Кировский завод", если да, то в какой период и в силу какого основания;
- 21. Информацию обо всех дочерних и зависимых обществах ОАО "Кировский завод", с указанием полного наименования организации, адреса, ИНН, ОГРН, размер участия ОАО "Кировский Завод" в уставном капитале дочернего/зависимого предприятия за период с 2004 г. по настоящее время;
- 22. Информацию о составе Советов директоров дочерних/зависимых предприятий, список всех руководителей дочерних/зависимых предприятий за все время их существования с указанием дат, вступления в должность и снятия с должности;
- 23. Копии передаточных распоряжений о переходе акций ОАО "Кировский завод" от ЗАО "ПТЗ", ОАО "Тетрамет", ЗАО "Металлургический завод Петросталь". ОАО "Принт СТО", ООО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ООО "Спецпривод", ЗАО "Гейзер", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод "Универеалмаш", ЗАО "Завод "Киров-Энергомаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "Киров ТЭК" к третьим лицам;
- 24. Все редакции уставов и учредительных договоров (если применимо) ОАО "Тетрамет", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "ПТЗ-инвест", ЗАО "Инвестиционно-финансовая компания "Петросталь-инвест", ООО "СИГМА-ИНВЕСТ", ОАО "Принт СТО", ООО "Принт СТО", ЗАО "Спецпривод", ООО "Спецпривод", ЗАО "Гейзер", ЗАО "Металик", ЗАО "Завод "Универеалмаш", ЗАО "Завод "Киров - Энергомаш", ЗАО "Кировтелеком", ЗАО "Киров ТЭК";
- 25. Протоколы Ревизионной комиссии за 2004 - 2008 годы;
- 26. Акты Ревизионной комиссии по итогам проверки (ревизии) за 2004 - 2008 годы;
- 27. Заключения Ревизионной комиссии за 2004 - 2008 годы;
- 28. Договоры с аудиторами Общества за 2004 - 2008 годы;
- 29. Аудиторские заключения за 2004 - 2008 годы (по МСФО и РСБУ);
- 30. Положение о дивидендной политике Общества;
- Указанные в запросе документы истцы просили выдать представителю Чернову Александру Ивановичу на руки.
17.10.2008 г. часть истребованных документов выдано на руки Чернову А.И. (л.д. 69 - 76 т. 3).
Поскольку Общество предоставило информацию и документы не в полном объеме, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском за защитой нарушенных прав.
Оценив доказательства на основе всестороннего, полного и объективного исследования всех имеющихся в деле доказательств, а также достаточности и взаимной связи доказательств в их совокупности, апелляционная инстанция пришла к выводу о том, что отсутствуют основания для удовлетворения апелляционной жалобы.
В силу абзаца второго пункта 2 статьи 3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) нормы гражданского права, содержащиеся в других законах, должны соответствовать указанному Кодексу. Федеральный закон "Об акционерных обществах" (далее - Закон), являясь специальным актом по отношению к Гражданскому кодексу Российской Федерации, устанавливает порядок и условия реализации тех положений, которые содержатся в ГК РФ, в том числе в пункте 1 статьи 67.
Согласно абзацу третьему пункта 1 статьи 67 ГК РФ участники хозяйственного общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. Абзац первый пункта 1 статьи 91 Федерального закона "Об акционерных обществах", развивающий названное положение Гражданского кодекса Российской Федерации и обязывающий акционерное общество обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 данного Федерального закона, в то же время устанавливает, что к документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.
Акционерное общество по своей сути является добровольным объединением граждан и юридических лиц, созданным в целях ведения предпринимательской деятельности. Правила участия в акционерном обществе определяются федеральным законом как актом гражданского законодательства.
Нормативное положение Федерального закона "Об акционерных обществах" об обязанности акционерного общества обеспечить акционерам доступ к своим документам направлено, среди прочего, на обеспечение информационной открытости хозяйственной деятельности акционерного общества и возможности реализации акционерами своих прав.
В силу пункта 2 статьи 91 Закона Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 указанной статьи, предоставить им копии указанных документов.
Таким образом, корпоративное законодательство устанавливает обязанность общества предоставить по требованию акционера для ознакомления определенные документы, содержащие информацию о деятельности общества.
Судом первой инстанции обоснованно в силу приведенных выше норм, а также положений статьи 52 Закона установлено наличие у Общества обязанности по предоставлению акционерам копий бухгалтерских балансов, годовых отчетов, документов, подтверждающих права Общества на имущество, находящееся на его балансе, а также договоров, заключенных с участием общества на имущество находящееся на его балансе, а также договоров, заключенных с участием Общества, а также отсутствием обязанности, в силу законодательного закрепления по предоставлению акционерам иных документов и информации.
Апелляционная коллегия не может согласиться с доводом подателя жалобы о правомерности отказа ответчика в предоставлении документов ввиду неуказания точного наименования и реквизитов истребуемых документов по следующим основаниям.
Федеральный закон "Об акционерных обществах" не предъявляет конкретных требований к содержанию запроса акционера о предоставлении информации акционерным обществом, не требует указания в нем реквизитов запрашиваемого документа. Кроме того, ответчик в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представил ни суду первой инстанции ни апелляционному суду доказательств невозможности предоставления истцам необходимых документов, а также что у него возникли затруднения по представлению соответствующей информации.
На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к правильному выводу, что Общество незаконно уклоняется от своей обязанности предоставить истцам возможность ознакомления с документами Общества и тем самым нарушает право акционеров на получение информации.
Кроме того, до рассмотрения апелляционной жалобы по существу от ЗАО "УК "Энергокапитал" поступило заявление об отказе от исковых требований.
В соответствии с частью 2 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец вправе отказаться от иска в любой стадии арбитражного процесса до принятия окончательного судебного акта.
В соответствии с частью 5 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд не принимает отказ истца от иска, уменьшение им размера исковых требований, признание ответчиком иска, не утверждает мировое соглашение сторон, если это противоречит закону или нарушает права других лиц. В этих случаях суд рассматривает дело по существу.
Как усматривается из материалов дела, отказ от иска одного из истцов, судом апелляционной инстанции не принимается как противоречащий закону и нарушающий права других истцов, обратившихся за защитой своего нарушенного права.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
отказать ЗАО "УК "Энергокапитал" в удовлетворении ходатайства об отказе от иска.
Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 14.10.2009 г. по делу N А56-59656/2008 оставить без изменения, а апелляционную жалобу без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в течение двух месяцев со дня вступления постановления в законную силу.
Председательствующий
ПОПОВА Н.М.
Судьи
ГОРШЕЛЕВ В.В.
КАШИНА Т.А.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)