Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 28 декабря 2011 года.
Полный текст постановления изготовлен 29 декабря 2011 года.
Первый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Родиной Т.С.,
судей Насоновой Н.А., Назаровой Н.А.,
при ведении протокола судебного заседания
секретарем судебного заседания Крисько А.С.,
рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Сельхозхимия" на решение Арбитражного суда Нижегородской области от 23.09.2011 по делу N А43-6617/2011, принятое судьей Чугуновой Е.В., по иску Гореловской Веры Борисовны, п. Ковернино Нижегородской области, ул. 1 Мая, д. 89, Кузнецовой Ольги Ивановны, п. Ковернино, Нижегородской области, ул. 1 Мая, д. 89, Королевой Елены Ивановны, п. Ковернино, Нижегородской области, ул. Мира, д. 8, кв. 2, к закрытому акционерному обществу "Сельхозхимия", п. Ковернино Нижегородской области, ул. 50 лет ВЛКСМ, д. 24а, ИНН 5218004771, ОГРН 1035204743210, при участии третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе, г. Нижний Новгород, ул. Высоковский проезд, д. 22, об обязании восстановить записи на счетах акционеров.
В судебном заседании приняли участие представители:
- от заявителя - ЗАО "Сельхозхимия" - Меленин А.И. по доверенности от 12.09.2011 (сроком действия 1 год);
- от истцов:
1) Гореловской Веры Борисовны - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77136);
2) Кузнецовой Ольги Ивановны - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77135);
3) Королевой Елены Ивановны - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77174);
от третьего лица - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77175).
Изучив материалы дела, Первый арбитражный апелляционный суд
Гореловская Вера Борисовна, Кузнецова Ольга Ивановна, Королева Елена Ивановна (далее - истцы) обратились в Арбитражный суд Нижегородской области с иском, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к закрытому акционерному обществу "Сельхозхимия" (далее - ЗАО "Сельхозхимия") с требованием обязать ЗАО "Сельхозхимия" восстановить записи на счетах акционеров Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И. и Королевой Е.И. в реестре акционеров ЗАО "Сельхозхимия" в количестве принадлежащих им акций:
- - Гореловской В.Б. - 2617 акций, из которых 1151 и 1416 приобретены у ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" на основании договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.06.2003 N 1, 04.07.2003 N 7, переданы в соответствии с передаточным распоряжением от 09.06.2003 N 1, 04.07.2003 N 7 и оплачены в соответствии с квитанциями об оплате стоимости акций от 10.06.2003 N 48, 10.07.2003 N 66;
- - Кузнецовой О.И. - 2616 акций, из которых 1151 и 1416 приобретены у ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" на основании договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.06.2003 N 2, 04.07.2003 N 8, переданы в соответствии с передаточным распоряжением от 09.06.2003 N 2, 04.07.2003 N 8 и оплачены в соответствии с квитанциями об оплате стоимости акций от 10.06.2003 N 29, 14.07.2003 N 70, 31.07.2003 N 78;
- - Королевой Е.И. - 2616 акций, из которых 1151 и 1416 приобретены у ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" на основании договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.06.2003 N 5, 04.07.2003 N 11, переданы в соответствии с передаточным распоряжением от 09.06.2003 N 5, 04.07.2003 N 11 и оплачены в соответствии с квитанциями об оплате стоимости акций от 16.06.2003 N 52, 31.07.2003 N 78.
Исковые требования основаны на статье 235 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьях 28, 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" и мотивированы тем, что истцы не отчуждали принадлежащие им акции общества и не давали распоряжений на их списание со счетов.
На основании статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представитель истцов уточнил иск и просил суд восстановить записи на счетах акционеров ЗАО "Сельхозхимия" Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И. и Королевой Е.И. в количестве 2617 - Гореловской В.Б., 2616 - Кузнецовой О.И., 2616 - Королевой Е.И., списав их со счета ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" и зачислив на счет Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И. и Королевой Е.И.
Решением Арбитражного суда Нижегородской области от 23.09.2011 иск удовлетворен: суд обязал ЗАО "Сельхозхимия" восстановить записи на лицевых счетах в реестре акционеров Гореловской В.Б. в количестве 2617 акций, Кузнецовой О.И. в количестве 2616 акций, Королевой Е.И. в количестве 2616 акций, списав с лицевого счета ОАО "Ковернинская машинно - техническая станция" акции в количестве 2567 штук, 2566 штук, 2566 штук и зачислив их на счет Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И., Королевой Е.И. соответственно.
Не согласившись с принятыми судебными актами, ЗАО "Сельхозхимия" обратилось в Первый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить на основании пункта 4 части 1, пунктов 1, 2 части 2 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в связи с неправильным применением норм материального права, а именно неприменением закона, подлежащего применению, - статей 166, 167 Гражданского кодекса Российской Федерации, применением закона, не подлежащего применению, - статьи 218 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Оспаривая законность решения, заявитель указывает, что представленные истцами договоры купли-продажи акций не могут служить основанием для иска, так как факты их заключения не влекут правовых последствий.
Ответчик полагает, что действующим законодательством не предусмотрен такой способ защиты прав, как восстановление записей в реестре, поскольку данные требования должны быть заявлены как виндикационные на основании статьи 301 Гражданского кодекса Российской Федерации. Действия ответчика в рамках восстановления реестра акционеров ЗАО "Сельхозхимия" были предметом выездной проверки со стороны РО ФСФР в ПРиФО. Согласно акту проверки нарушения в части неправильного восстановления информации о количестве акций на лицевых счетах либо необоснованного внесения записей в реестре не установлены.
По мнению заявителя, судом фактически решен вопрос о праве собственности истцов на ценные бумаги, в то время как по данному требованию ЗАО "Сельхозхимия" не является надлежащим ответчиком, предметом рассмотрения по данному делу могли быть действия ЗАО "Сельхозхимия" в рамках действий по восстановлению реестра. Истцы, имея на руках передаточные распоряжения, которые не были предъявлены регистратору для внесения записи, не могли быть учтены при восстановлении реестра.
Просит в удовлетворении иска отказать.
Истцы в отзыве возразили против доводов апелляционной жалобы, сославшись на их несостоятельность.
Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе в заявлении поддержало позицию истцов, просило о рассмотрении дела в свое отсутствие.
Дело рассматривается в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие истцов, третьего лица, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства.
Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены Первым арбитражным апелляционным судом в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Повторно рассмотрев дело, проверив доводы заявителя апелляционной жалобы, арбитражный апелляционный суд не нашел оснований для отмены судебного акта.
Как следует из материалов дела и установлено судом, 25.03.2003 решением общего собрания акционеров было учреждено ЗАО "Сельхозхимия", 11.04.2003 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании общества.
Согласно данным регистрационного журнала операций в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг ЗАО "Сельхозхимия" при создании общества было зарегистрировано семь акционеров, из которых одно юридическое лицо и шесть физических лиц.
На дату регистрации общества (11.04.2003) ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" принадлежало 15 396 акций, одному акционеру - 51 акция, остальным пяти акционерам, в том числе истцам, по 50 акций каждому.
30.05.2003 на общем собрании акционеров ЗАО "Сельхозхимия" принято решение о приобретении акционерами общества акций, продаваемых ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция", с распределением их между акционерами, где Гореловская В.Б. получает 1151 акцию, Кузнецова О.И. - 1150 акций, Королева Е.И. - 1150 акций (протокол от 30.05.2003 N 2).
09.06.2003 между ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" и Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И., Королевой Е.И. заключены договоры купли-продажи ценных бумаг.
09.06.2003 и 10.06.2003 подписаны передаточные распоряжения о передаче прав на акции от ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" к Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И., Королевой Е.И.
04.07.2003 на общем собрании акционеров ЗАО "Сельхозхимия" приняты решения о приобретении продаваемых ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" акций с распределением их между акционерами по 1416 штук каждому (протокол от 04.07.2003 N 4).
04.07.2003 между ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" и истцами были заключены договоры купли-продажи акций. В тот же день оформлены передаточные распоряжения.
Согласно квитанциям к приходным кассовым ордерам ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" получило денежные средства от истцов за покупку акций.
Исходя из выписок из реестра о состоянии лицевых счетов по состоянию на 25.09.2009, выданных регистратором, Гореловской В.Б. принадлежало 2617 акций, Кузнецовой О.И. - 2616 акций, Королевой Е.И. - 2616 акций.
24.12.2008 РО ФСФР России в ПриФО зарегистрирован отчет об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО "Сельхозхимия".
В 2009 году РО ФСФР в ПриФО проводилась камеральная проверка ЗАО "Сельхозхимия" на предмет соблюдения требований законодательства при ведении реестра акционеров.
По требованию РО ФСФР в ПриФО от 17.08.2009 N 32-09-СЦ-01/5890 ЗАО "Сельхозхимия" сопроводительным письмом от 13.10.2009 N 68 представило копии документов, в том числе анкет зарегистрированных лиц, лицевых счетов, регистрационного журнала, операций в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, журнала учета входящих документов, передаточных распоряжений.
По утверждению ответчика, в 2010 году часть реестра акционеров ЗАО "Сельхозхимия" была утрачена, в связи с этим была проведена процедура по восстановлению сведений лицевых счетов. Количество акций, принадлежащих акционерам, на лицевых счетах восстановлено по состоянию на дату регистрации общества, то есть в отношении Гореловской В.Б. - 50 акций, Кузнецовой О.И. - 50 акций, Королевой Е.И. - 50 акций, ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" - 15 396 акций (выписка из реестра о состоянии лицевых счетов по состоянию на 17.03.2011).
Определением Арбитражного суда Нижегородской области от 01.07.2010 по делу N А43-14398/2009 в отношении ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" завершено конкурсное производство. 06.08.2010 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о ликвидации ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция".
Истцы, узнав, что в реестре на лицевых счетах по состоянию на 17.03.2010 отражены данные о принадлежности им акций только в количестве 50 штук, обратились в арбитражный суд с настоящим иском.
В соответствии со статьей 12 Гражданского кодекса Российской Федерации защита гражданских прав осуществляется путем восстановления положения, существовавшего до нарушения права, и пресечения действий, нарушающих право или создающих угрозу его нарушения.
В силу части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.
Статья 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" в пункте 1 предусматривает, что в реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
Согласно пункту 2 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества.
В соответствии с пунктом 3 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.
Исходя из пункта 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (утверждено постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27) в случае утраты регистрационного журнала и данных лицевых счетов, зафиксированных на бумажных носителях и (или) с использованием электронных баз данных, регистратор обязан:
- - уведомить об этом Федеральную комиссию в письменной форме в срок не позднее следующего дня с даты утраты;
- - опубликовать сообщение в средствах массовой информации о необходимости предоставления зарегистрированными лицами документов в целях восстановления утраченных данных реестра;
- - принять меры к восстановлению утраченных данных в реестре в десятидневный срок с момента утраты.
В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.
Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица.
Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).
Как установлено судом и следует из материалов дела, ЗАО "Сельхозхимия" самостоятельно осуществляющее ведение своего реестра владельцев именных ценных бумаг, утеряло реестр акционеров (в период с мая по июнь 2010 года). Точная дата утраты реестра не установлена. Из акта внеплановой выездной проверки ЗАО "Сельхозхимия" Региональным отделением ФСФР России в ПриФО от 17.06.2011 N 32-11-12/а-ДСП очевидно, что в нарушение требований абзацев 17, 18 раздела 5 Положения о ведении реестра в установленные сроки обществом не было направлено в адрес РО ФСФР России в ПриФО письменное уведомление о факте утраты регистрационного журнала и данных лицевых счетов. Сведения об утрате обществом реестра акционеров поступили впервые в РО ФСФР России в При ФО 16.03.2011.
В средствах массовой информации о необходимости предоставления зарегистрированными лицами документов в целях восстановления утраченных данных реестра общество не публиковало.
Единственной мерой к восстановлению утраченных данных в реестре акционеров общества следует считать направление (вручение под роспись) в адреса лиц, зарегистрированных в системе ведения реестра (Кузнецовой О.И., Гореловской В.Б., Королевой Е.И., Белова Ф.В., Красновой Л.В. и Ополина А.Л.), а также направление в адрес Разумова А.Ю. (бывшего конкурсного управляющего ОАО "Ковернинская МТС") запроса о предоставлении сведений об изменении количества акций в случае, если такие изменения имели место, а также документов, их подтверждающих. Указанный запрос был направлен (вручен) названным лицам 25.01.2011, то есть с нарушением сроков, установленных абзацами 17, 20 раздела 5 Положения о ведении реестра.
Из материалов дела усматривается, что истцы были наделены статусами акционеров.
В силу статьи 46 Федерального закона "Об акционерных обществах" держатель реестра акционеров общества по требованию акционера или номинального держателя акций обязан подтвердить его права на акции путем выдачи выписки из реестра акционеров общества, которая не является ценной бумагой.
Из указанной нормы следует, что наличие либо отсутствие у лица права на акции устанавливаются на основании существующих записей в системе ведения реестра. Выписка из реестра акционеров, по существу, является единственным доказательством, бесспорно подтверждающим право лица на акции и, соответственно, статуса акционера.
В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В материалы дела представлены выписки из реестра о состоянии лицевых счетов:
- N 002 по состоянию на 25.09.2009 зарегистрированного лица Гореловской В.Б., владельца 2617 штук именных обыкновенных акций,
- - N 003 Кузнецовой О.И. - 2616 штук именных обыкновенных акций;
- - N 006 Королевой Е.И. - 2616 штук именных обыкновенных акций.
Выписки выданы лицом, ответственным за ведение реестра, - Беловым О.В.
Согласно анкете эмитента по состоянию на 24.10.2008, представленной в РО ФСФР в ПриФО на дату утверждения решения о выпуске ценных бумаг, в реестре акционеров общества зарегистрировано шесть лиц, каждый из которых имеет долю участия в уставном капитале общества, равную 16,6%, что подтверждает принадлежность акций общества Гореловской В.Б. в количестве 2617 штук (16,6%), Кузнецовой О.И. - 1626 штук (16,6%), Королевой Е.И. - 2616 штук (16,6%).
Представленный ЗАО "Сельхозхимия" пакет документов в РО ФСФР в ПриФО в октябре 2009 года также подтверждает факт совершения сделок между акционерами общества и внесение соответствующих изменений в системе ведения реестра.
Из содержания письма ЗАО "Сельхозхимия" от 13.10.2009, подписанного директором Беловым Ф.В., следует, что в реестре общества имеется информация о шести акционерах - физических лица, которым принадлежит 100% уставного капитала. С акциями общества за время его существования произведены двенадцать сделок. ЗАО "Сельхозхимия" осознает, что сделки с акциями общества произведены до их государственной регистрации. Однако в суд с требованием о признании сделок недействительными не обращалось.
Таким образом, общество в суде первой инстанции подтвердило совершение сделок как на момент регистрации выпуска ценных бумаг, так и в последующем с внесением в реестр изменений по акционерам и принадлежности им акций. ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" также не заявляло исков о применении последствий недействительности сделок.
Кроме того, суд учел то, что в настоящее время ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" исключено из реестра юридических лиц в связи с его ликвидацией.
Оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что при отсутствии доказательств обратного истцы не утратили статусов акционеров ЗАО "Сельхозхимия" с требуемыми ими пакетами акций. И поскольку общество, осуществляющее ведение реестра, в самостоятельном порядке не предприняло мер к его надлежащему восстановлению, суд правомерно удовлетворил заявленные исковые требования.
При этом необходимо указать, что в соответствии с пунктом 2 постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 02 октября 1997 года N 27 "Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг" требования указанного Положения являются обязательными для регистраторов - профессиональных участников рынка ценных бумаг и эмитентов, осуществляющих ведение своего реестра владельцев именных ценных бумаг самостоятельно.
Согласно пункту 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг регистратор не имеет права аннулировать ранее внесенные в реестр записи и тем более занести запись о владении пакетом акций на счет ликвидированного лица.
Решение законно и обоснованно, принято при полном, объективном, всестороннем исследовании доказательств, представленных в дело, выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам дела, нормы материального права применены правильно.
Довод заявителя о ничтожности сделок по приобретению акций у ОАО "Ковернинская МТС" был предметом рассмотрения судом первой инстанции и получил надлежащую правовую оценку.
Суд апелляционной инстанции акцентирует внимание заявителя на амнистии сделок, совершенных с нарушением требований Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (без государственной регистрации выпуска акций), установленной пунктом 1 статьи 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 174-ФЗ, в силу которого совершенные до 28.12.2004 сделки с ценными бумагами при отсутствии государственной регистрации их выпуска являются действительными в силу прямого указания Закона и, соответственно, влекут возникновение у приобретателей ценных бумаг всех вытекающих из обладания ими прав.
Каких-либо новых обстоятельств, влияющих на законность и обоснованность принятого судебного акта, в апелляционной инстанции не установлено.
Нарушений норм процессуального права, предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в качестве безусловного основания для отмены решения суда, при разрешении спора не допущено.
В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина по апелляционной жалобе относится на заявителя.
Руководствуясь статьями 176, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Нижегородской области от 23.09.2011 по делу N А43-6617/2011 оставить без изменения, а апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Сельхозхимия" - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок.
Председательствующий судья
Т.С.РОДИНА
Судьи
Н.А.НАСОНОВА
Н.А.НАЗАРОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПЕРВОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 29.12.2011 ПО ДЕЛУ N А43-6617/2011
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ПЕРВЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 29 декабря 2011 г. по делу N А43-6617/2011
Резолютивная часть постановления объявлена 28 декабря 2011 года.
Полный текст постановления изготовлен 29 декабря 2011 года.
Первый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Родиной Т.С.,
судей Насоновой Н.А., Назаровой Н.А.,
при ведении протокола судебного заседания
секретарем судебного заседания Крисько А.С.,
рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Сельхозхимия" на решение Арбитражного суда Нижегородской области от 23.09.2011 по делу N А43-6617/2011, принятое судьей Чугуновой Е.В., по иску Гореловской Веры Борисовны, п. Ковернино Нижегородской области, ул. 1 Мая, д. 89, Кузнецовой Ольги Ивановны, п. Ковернино, Нижегородской области, ул. 1 Мая, д. 89, Королевой Елены Ивановны, п. Ковернино, Нижегородской области, ул. Мира, д. 8, кв. 2, к закрытому акционерному обществу "Сельхозхимия", п. Ковернино Нижегородской области, ул. 50 лет ВЛКСМ, д. 24а, ИНН 5218004771, ОГРН 1035204743210, при участии третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе, г. Нижний Новгород, ул. Высоковский проезд, д. 22, об обязании восстановить записи на счетах акционеров.
В судебном заседании приняли участие представители:
- от заявителя - ЗАО "Сельхозхимия" - Меленин А.И. по доверенности от 12.09.2011 (сроком действия 1 год);
- от истцов:
1) Гореловской Веры Борисовны - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77136);
2) Кузнецовой Ольги Ивановны - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77135);
3) Королевой Елены Ивановны - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77174);
от третьего лица - Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе - полномочный представитель не явился, надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства (уведомление N 77175).
Изучив материалы дела, Первый арбитражный апелляционный суд
установил:
Гореловская Вера Борисовна, Кузнецова Ольга Ивановна, Королева Елена Ивановна (далее - истцы) обратились в Арбитражный суд Нижегородской области с иском, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к закрытому акционерному обществу "Сельхозхимия" (далее - ЗАО "Сельхозхимия") с требованием обязать ЗАО "Сельхозхимия" восстановить записи на счетах акционеров Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И. и Королевой Е.И. в реестре акционеров ЗАО "Сельхозхимия" в количестве принадлежащих им акций:
- - Гореловской В.Б. - 2617 акций, из которых 1151 и 1416 приобретены у ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" на основании договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.06.2003 N 1, 04.07.2003 N 7, переданы в соответствии с передаточным распоряжением от 09.06.2003 N 1, 04.07.2003 N 7 и оплачены в соответствии с квитанциями об оплате стоимости акций от 10.06.2003 N 48, 10.07.2003 N 66;
- - Кузнецовой О.И. - 2616 акций, из которых 1151 и 1416 приобретены у ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" на основании договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.06.2003 N 2, 04.07.2003 N 8, переданы в соответствии с передаточным распоряжением от 09.06.2003 N 2, 04.07.2003 N 8 и оплачены в соответствии с квитанциями об оплате стоимости акций от 10.06.2003 N 29, 14.07.2003 N 70, 31.07.2003 N 78;
- - Королевой Е.И. - 2616 акций, из которых 1151 и 1416 приобретены у ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" на основании договоров купли-продажи ценных бумаг от 09.06.2003 N 5, 04.07.2003 N 11, переданы в соответствии с передаточным распоряжением от 09.06.2003 N 5, 04.07.2003 N 11 и оплачены в соответствии с квитанциями об оплате стоимости акций от 16.06.2003 N 52, 31.07.2003 N 78.
Исковые требования основаны на статье 235 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьях 28, 29 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" и мотивированы тем, что истцы не отчуждали принадлежащие им акции общества и не давали распоряжений на их списание со счетов.
На основании статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представитель истцов уточнил иск и просил суд восстановить записи на счетах акционеров ЗАО "Сельхозхимия" Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И. и Королевой Е.И. в количестве 2617 - Гореловской В.Б., 2616 - Кузнецовой О.И., 2616 - Королевой Е.И., списав их со счета ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" и зачислив на счет Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И. и Королевой Е.И.
Решением Арбитражного суда Нижегородской области от 23.09.2011 иск удовлетворен: суд обязал ЗАО "Сельхозхимия" восстановить записи на лицевых счетах в реестре акционеров Гореловской В.Б. в количестве 2617 акций, Кузнецовой О.И. в количестве 2616 акций, Королевой Е.И. в количестве 2616 акций, списав с лицевого счета ОАО "Ковернинская машинно - техническая станция" акции в количестве 2567 штук, 2566 штук, 2566 штук и зачислив их на счет Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И., Королевой Е.И. соответственно.
Не согласившись с принятыми судебными актами, ЗАО "Сельхозхимия" обратилось в Первый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить на основании пункта 4 части 1, пунктов 1, 2 части 2 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в связи с неправильным применением норм материального права, а именно неприменением закона, подлежащего применению, - статей 166, 167 Гражданского кодекса Российской Федерации, применением закона, не подлежащего применению, - статьи 218 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Оспаривая законность решения, заявитель указывает, что представленные истцами договоры купли-продажи акций не могут служить основанием для иска, так как факты их заключения не влекут правовых последствий.
Ответчик полагает, что действующим законодательством не предусмотрен такой способ защиты прав, как восстановление записей в реестре, поскольку данные требования должны быть заявлены как виндикационные на основании статьи 301 Гражданского кодекса Российской Федерации. Действия ответчика в рамках восстановления реестра акционеров ЗАО "Сельхозхимия" были предметом выездной проверки со стороны РО ФСФР в ПРиФО. Согласно акту проверки нарушения в части неправильного восстановления информации о количестве акций на лицевых счетах либо необоснованного внесения записей в реестре не установлены.
По мнению заявителя, судом фактически решен вопрос о праве собственности истцов на ценные бумаги, в то время как по данному требованию ЗАО "Сельхозхимия" не является надлежащим ответчиком, предметом рассмотрения по данному делу могли быть действия ЗАО "Сельхозхимия" в рамках действий по восстановлению реестра. Истцы, имея на руках передаточные распоряжения, которые не были предъявлены регистратору для внесения записи, не могли быть учтены при восстановлении реестра.
Просит в удовлетворении иска отказать.
Истцы в отзыве возразили против доводов апелляционной жалобы, сославшись на их несостоятельность.
Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Приволжском федеральном округе в заявлении поддержало позицию истцов, просило о рассмотрении дела в свое отсутствие.
Дело рассматривается в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие истцов, третьего лица, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства.
Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены Первым арбитражным апелляционным судом в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Повторно рассмотрев дело, проверив доводы заявителя апелляционной жалобы, арбитражный апелляционный суд не нашел оснований для отмены судебного акта.
Как следует из материалов дела и установлено судом, 25.03.2003 решением общего собрания акционеров было учреждено ЗАО "Сельхозхимия", 11.04.2003 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании общества.
Согласно данным регистрационного журнала операций в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг ЗАО "Сельхозхимия" при создании общества было зарегистрировано семь акционеров, из которых одно юридическое лицо и шесть физических лиц.
На дату регистрации общества (11.04.2003) ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" принадлежало 15 396 акций, одному акционеру - 51 акция, остальным пяти акционерам, в том числе истцам, по 50 акций каждому.
30.05.2003 на общем собрании акционеров ЗАО "Сельхозхимия" принято решение о приобретении акционерами общества акций, продаваемых ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция", с распределением их между акционерами, где Гореловская В.Б. получает 1151 акцию, Кузнецова О.И. - 1150 акций, Королева Е.И. - 1150 акций (протокол от 30.05.2003 N 2).
09.06.2003 между ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" и Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И., Королевой Е.И. заключены договоры купли-продажи ценных бумаг.
09.06.2003 и 10.06.2003 подписаны передаточные распоряжения о передаче прав на акции от ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" к Гореловской В.Б., Кузнецовой О.И., Королевой Е.И.
04.07.2003 на общем собрании акционеров ЗАО "Сельхозхимия" приняты решения о приобретении продаваемых ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" акций с распределением их между акционерами по 1416 штук каждому (протокол от 04.07.2003 N 4).
04.07.2003 между ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" и истцами были заключены договоры купли-продажи акций. В тот же день оформлены передаточные распоряжения.
Согласно квитанциям к приходным кассовым ордерам ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" получило денежные средства от истцов за покупку акций.
Исходя из выписок из реестра о состоянии лицевых счетов по состоянию на 25.09.2009, выданных регистратором, Гореловской В.Б. принадлежало 2617 акций, Кузнецовой О.И. - 2616 акций, Королевой Е.И. - 2616 акций.
24.12.2008 РО ФСФР России в ПриФО зарегистрирован отчет об итогах выпуска ценных бумаг ЗАО "Сельхозхимия".
В 2009 году РО ФСФР в ПриФО проводилась камеральная проверка ЗАО "Сельхозхимия" на предмет соблюдения требований законодательства при ведении реестра акционеров.
По требованию РО ФСФР в ПриФО от 17.08.2009 N 32-09-СЦ-01/5890 ЗАО "Сельхозхимия" сопроводительным письмом от 13.10.2009 N 68 представило копии документов, в том числе анкет зарегистрированных лиц, лицевых счетов, регистрационного журнала, операций в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, журнала учета входящих документов, передаточных распоряжений.
По утверждению ответчика, в 2010 году часть реестра акционеров ЗАО "Сельхозхимия" была утрачена, в связи с этим была проведена процедура по восстановлению сведений лицевых счетов. Количество акций, принадлежащих акционерам, на лицевых счетах восстановлено по состоянию на дату регистрации общества, то есть в отношении Гореловской В.Б. - 50 акций, Кузнецовой О.И. - 50 акций, Королевой Е.И. - 50 акций, ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" - 15 396 акций (выписка из реестра о состоянии лицевых счетов по состоянию на 17.03.2011).
Определением Арбитражного суда Нижегородской области от 01.07.2010 по делу N А43-14398/2009 в отношении ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" завершено конкурсное производство. 06.08.2010 в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о ликвидации ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция".
Истцы, узнав, что в реестре на лицевых счетах по состоянию на 17.03.2010 отражены данные о принадлежности им акций только в количестве 50 штук, обратились в арбитражный суд с настоящим иском.
В соответствии со статьей 12 Гражданского кодекса Российской Федерации защита гражданских прав осуществляется путем восстановления положения, существовавшего до нарушения права, и пресечения действий, нарушающих право или создающих угрозу его нарушения.
В силу части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.
Статья 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" в пункте 1 предусматривает, что в реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
Согласно пункту 2 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества.
В соответствии с пунктом 3 статьи 44 Федерального закона "Об акционерных обществах" держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.
Исходя из пункта 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (утверждено постановлением ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27) в случае утраты регистрационного журнала и данных лицевых счетов, зафиксированных на бумажных носителях и (или) с использованием электронных баз данных, регистратор обязан:
- - уведомить об этом Федеральную комиссию в письменной форме в срок не позднее следующего дня с даты утраты;
- - опубликовать сообщение в средствах массовой информации о необходимости предоставления зарегистрированными лицами документов в целях восстановления утраченных данных реестра;
- - принять меры к восстановлению утраченных данных в реестре в десятидневный срок с момента утраты.
В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.
Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица.
Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).
Как установлено судом и следует из материалов дела, ЗАО "Сельхозхимия" самостоятельно осуществляющее ведение своего реестра владельцев именных ценных бумаг, утеряло реестр акционеров (в период с мая по июнь 2010 года). Точная дата утраты реестра не установлена. Из акта внеплановой выездной проверки ЗАО "Сельхозхимия" Региональным отделением ФСФР России в ПриФО от 17.06.2011 N 32-11-12/а-ДСП очевидно, что в нарушение требований абзацев 17, 18 раздела 5 Положения о ведении реестра в установленные сроки обществом не было направлено в адрес РО ФСФР России в ПриФО письменное уведомление о факте утраты регистрационного журнала и данных лицевых счетов. Сведения об утрате обществом реестра акционеров поступили впервые в РО ФСФР России в При ФО 16.03.2011.
В средствах массовой информации о необходимости предоставления зарегистрированными лицами документов в целях восстановления утраченных данных реестра общество не публиковало.
Единственной мерой к восстановлению утраченных данных в реестре акционеров общества следует считать направление (вручение под роспись) в адреса лиц, зарегистрированных в системе ведения реестра (Кузнецовой О.И., Гореловской В.Б., Королевой Е.И., Белова Ф.В., Красновой Л.В. и Ополина А.Л.), а также направление в адрес Разумова А.Ю. (бывшего конкурсного управляющего ОАО "Ковернинская МТС") запроса о предоставлении сведений об изменении количества акций в случае, если такие изменения имели место, а также документов, их подтверждающих. Указанный запрос был направлен (вручен) названным лицам 25.01.2011, то есть с нарушением сроков, установленных абзацами 17, 20 раздела 5 Положения о ведении реестра.
Из материалов дела усматривается, что истцы были наделены статусами акционеров.
В силу статьи 46 Федерального закона "Об акционерных обществах" держатель реестра акционеров общества по требованию акционера или номинального держателя акций обязан подтвердить его права на акции путем выдачи выписки из реестра акционеров общества, которая не является ценной бумагой.
Из указанной нормы следует, что наличие либо отсутствие у лица права на акции устанавливаются на основании существующих записей в системе ведения реестра. Выписка из реестра акционеров, по существу, является единственным доказательством, бесспорно подтверждающим право лица на акции и, соответственно, статуса акционера.
В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В материалы дела представлены выписки из реестра о состоянии лицевых счетов:
- N 002 по состоянию на 25.09.2009 зарегистрированного лица Гореловской В.Б., владельца 2617 штук именных обыкновенных акций,
- - N 003 Кузнецовой О.И. - 2616 штук именных обыкновенных акций;
- - N 006 Королевой Е.И. - 2616 штук именных обыкновенных акций.
Выписки выданы лицом, ответственным за ведение реестра, - Беловым О.В.
Согласно анкете эмитента по состоянию на 24.10.2008, представленной в РО ФСФР в ПриФО на дату утверждения решения о выпуске ценных бумаг, в реестре акционеров общества зарегистрировано шесть лиц, каждый из которых имеет долю участия в уставном капитале общества, равную 16,6%, что подтверждает принадлежность акций общества Гореловской В.Б. в количестве 2617 штук (16,6%), Кузнецовой О.И. - 1626 штук (16,6%), Королевой Е.И. - 2616 штук (16,6%).
Представленный ЗАО "Сельхозхимия" пакет документов в РО ФСФР в ПриФО в октябре 2009 года также подтверждает факт совершения сделок между акционерами общества и внесение соответствующих изменений в системе ведения реестра.
Из содержания письма ЗАО "Сельхозхимия" от 13.10.2009, подписанного директором Беловым Ф.В., следует, что в реестре общества имеется информация о шести акционерах - физических лица, которым принадлежит 100% уставного капитала. С акциями общества за время его существования произведены двенадцать сделок. ЗАО "Сельхозхимия" осознает, что сделки с акциями общества произведены до их государственной регистрации. Однако в суд с требованием о признании сделок недействительными не обращалось.
Таким образом, общество в суде первой инстанции подтвердило совершение сделок как на момент регистрации выпуска ценных бумаг, так и в последующем с внесением в реестр изменений по акционерам и принадлежности им акций. ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" также не заявляло исков о применении последствий недействительности сделок.
Кроме того, суд учел то, что в настоящее время ОАО "Ковернинская машинно-техническая станция" исключено из реестра юридических лиц в связи с его ликвидацией.
Оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что при отсутствии доказательств обратного истцы не утратили статусов акционеров ЗАО "Сельхозхимия" с требуемыми ими пакетами акций. И поскольку общество, осуществляющее ведение реестра, в самостоятельном порядке не предприняло мер к его надлежащему восстановлению, суд правомерно удовлетворил заявленные исковые требования.
При этом необходимо указать, что в соответствии с пунктом 2 постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 02 октября 1997 года N 27 "Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг" требования указанного Положения являются обязательными для регистраторов - профессиональных участников рынка ценных бумаг и эмитентов, осуществляющих ведение своего реестра владельцев именных ценных бумаг самостоятельно.
Согласно пункту 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг регистратор не имеет права аннулировать ранее внесенные в реестр записи и тем более занести запись о владении пакетом акций на счет ликвидированного лица.
Решение законно и обоснованно, принято при полном, объективном, всестороннем исследовании доказательств, представленных в дело, выводы суда соответствуют фактическим обстоятельствам дела, нормы материального права применены правильно.
Довод заявителя о ничтожности сделок по приобретению акций у ОАО "Ковернинская МТС" был предметом рассмотрения судом первой инстанции и получил надлежащую правовую оценку.
Суд апелляционной инстанции акцентирует внимание заявителя на амнистии сделок, совершенных с нарушением требований Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (без государственной регистрации выпуска акций), установленной пунктом 1 статьи 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 174-ФЗ, в силу которого совершенные до 28.12.2004 сделки с ценными бумагами при отсутствии государственной регистрации их выпуска являются действительными в силу прямого указания Закона и, соответственно, влекут возникновение у приобретателей ценных бумаг всех вытекающих из обладания ими прав.
Каких-либо новых обстоятельств, влияющих на законность и обоснованность принятого судебного акта, в апелляционной инстанции не установлено.
Нарушений норм процессуального права, предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в качестве безусловного основания для отмены решения суда, при разрешении спора не допущено.
В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина по апелляционной жалобе относится на заявителя.
Руководствуясь статьями 176, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Нижегородской области от 23.09.2011 по делу N А43-6617/2011 оставить без изменения, а апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Сельхозхимия" - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.
Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок.
Председательствующий судья
Т.С.РОДИНА
Судьи
Н.А.НАСОНОВА
Н.А.НАЗАРОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)