Судебные решения, арбитраж
Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 27 ноября 2008 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 01 декабря 2008 года.
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Виноградовой Л.Ф.,
судей Крымджановой М.С., Хаснуллиной Т.Н.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания
Ждановой И.Н.,
при участии:
от истца Соломоновой Г.В.: Мокрушиной О.В. - доверенность от 25 ноября
- 2008 года, паспорт;
- Грищенко А.В. - доверенность от 31 марта 2008 года, паспорт;
- от ответчика ОАО "Трест N 7": Вебер Я.В. - доверенность от 01 сентября 2008
- года, паспорт;
- Колотильщикова А.С. - доверенность от 02 апреля 2008 года,
- паспорт;
- рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу ответчика,
ОАО "Трест N 7",
на решение Арбитражного суда Пермского края
от 14 октября 2008 года
по делу N А50-5525/2008,
принятое судьей Шафранской М.Ю.
по иску Соломоновой Галины Владимировны
к ОАО "Трест N 7"
о взыскании убытков,
Соломонова Галина Владимировна (истец) обратилась в арбитражный суд с иском к Открытому акционерному обществу "Трест N 7" (далее ОАО "Трест N 7", ответчик) о взыскании убытков в размере 1 000 000 руб. на основании статей 8, 44 ФЗ "О рынке ценных бумаг", статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах", статей 50, 401, 403 Гражданского кодекса Российской Федерации (л.д. 4-6).
Решением Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года, принятым судьей Шафранской М.Ю. по делу N А50-5525/2008, исковые требования удовлетворены частично. С ОАО "Трест N 7" в пользу Соломоновой Г.В. взысканы убытки в сумме 362 800 руб. (л.д. 109-112).
Ответчик, ОАО "Трест N 7", не согласившись с названным решением, обжаловал его в апелляционном порядке. По утверждению ответчика, ни Соломонова Г.В., ни ее представители не предпринимали действий, связанных с переводом принадлежащих Соломоновой Г.В. акций на лицевой счет покупателя по договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года. Соломонова Г.В. и не могла обращаться в указанный ею период времени (21, 23 января 2008 года) ни к обществу, ни к регистратору, поскольку оплата стоимости акций по договору произведена покупателем лишь 21 февраля 2008 года. ОАО "Трест N 7" считает, что иск о возмещении убытков, связанных с ненадлежащим ведением эмитентом реестра акционеров, может быть заявлен только после обращения акционера в суд с требованием о возложении обязанности на него внести запись в реестр акционеров и удовлетворения судом данного требования. ОАО "Трест N 7" полагает, что предусмотренный договором штраф установлен в отношении всех передаваемых Соломоновой Г.В. акций, а не пропорционально количеству акций, подлежащих передаче. Поскольку ответчику и регистратору определением от 31 января 2008 года запрещено осуществлять перевод прав на 7 275 штук акций, принадлежащих Соломоновой Г.В., договор от 14 января 2008 года, по мнению ОАО "Трест N 7", не мог быть исполнен сторонами по причинам, от них не зависящим. Кроме того, по мнению ответчика, Соломонова Г.В., подписывая дополнительное соглашение, изъявила согласие на возмещение ущерба, поэтому в силу абзаца 2 пункта 3 статьи 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации в возмещении вреда ей может быть отказано. По мотивам, изложенным в апелляционной жалобе, ОАО "Трест N 7" просит решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года отменить и принять новый судебный акт, отказав истцу в удовлетворении заявленных требований.
В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители ответчика доводы апелляционной жалобы поддержали в полном объеме (протокол судебного заседания от 27 ноября 2008 года).
Представители истца в судебном заседании пояснили, что считают решение суда законным и обоснованным. По мнению истца, судом первой инстанции установлено, что 21 февраля 2008 года Соломонова Г.В. обратилась с передаточным распоряжением к держателю реестра акционеров ОАО "Трест N 7", однако в его принятии отказано в связи с расторжением договора на ведение и хранение реестра. Ответчик, по утверждению истца, нарушил предусмотренную законом обязанность по строгому соблюдению порядка передачи системы ведения реестра при расторжении договора с реестродержателем. Истец полагает, что судом первой инстанции сделан обоснованный вывод о том, что в период с 21 февраля 2008 года по 14 марта 2008 года (истечение 60-дневного срока с момента заключения договора) реестродержатель в обществе отсутствовал, поэтому истец был лишен возможности совершить действия, связанные с переводом акций на лицевой счет покупателя. По мнению истца, сумма штрафа, уплаченная Соломоновой Г.В., является для нее убытками, поскольку относится к произведенным ею расходам в связи с незаконными действиями эмитента. По мотивам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу, Соломонова Г.В. просит оставить решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения (отзыв на апелляционную жалобу от 26 ноября 2008 года, протокол судебного заседания от 27 ноября 2008 года).
Законность и обоснованность обжалуемого решения проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Как следует из материалов дела, по состоянию на 03 декабря 2007 года Соломонова Г.В. являлась акционером ОАО "Трест N 7", владеющим 11 413 обыкновенными именными акциями общества (выписка из реестра по состоянию на 03 декабря 2007 года, л.д. 11).
14 января 2008 года Соломонова Г.В. (продавец) и ООО "ЛюксСтрой" (покупатель) заключили договор купли-продажи акций (л.д. 9).
В соответствии с пунктом 1 названного договора продавец обязался передать в собственность покупателя, а покупатель - принять и оплатить обыкновенные именные акции ОАО "Трест N 7" бездокументарной формы выпуска, государственный регистрационный номер выпуска акций 56-IП-313, в количестве 11 407 штук номинальной стоимостью 1 руб., что составляет 16,78% уставного капитала эмитента.
Стоимость акций составила 37 500 000 руб. и подлежала уплате продавцу в срок до 20 февраля 2008 года (пункт 2 договора от 14 января 2008 года, л.д. 9).
Пунктом 6 договора предусмотрено также, что для перехода права собственности на акции покупателю продавец обязуется в течение трех рабочих дней с момента полной оплаты их стоимости представить держателю реестра акционеров эмитента передаточное распоряжение, а в случае необходимости совершить иные действия, требующиеся для оформления перехода права собственности на акции, и представить покупателю выписку из реестра акционеров эмитента, подтверждающую перевод на покупателя прав на акции.
Согласно пункту 8 договора за просрочку исполнения обязательства по переводу прав на акции продавец уплачивает покупателю неустойку в размере 0,1% от стоимости акций за каждый день просрочки (л.д. 9).
В подтверждение исполнения договора купли-продажи акций Соломоновой Г.В. в материалы дела представлены платежные поручения N 18, 19 от 18 февраля 2008 года, N 22, 23 от 21 февраля 2008 года, N 26, 27 от 05 февраля 2008 года, расходный кассовый ордер N 6 от 05 февраля 2008 года (л.д. 38-44).
23 января 2008 года Соломонова Г.В. обратилась к нотариусу г. Перми Даниловой И.Н. с просьбой передать ОАО "Трест N 7" в порядке статьи 86 Основ законодательства "О нотариате" заявление о разъяснении, в том числе, причины отказа регистратора общества - ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания", в принятии передаточного распоряжения на перевод части принадлежащих Соломоновой Г.В. акций третьему лицу в связи с продажей (л.д. 13).
31 января 2008 года определением мирового судьи судебного участка N 8 Индустриального района г. Перми по делу по иску ООО "ПрикамьеЕвроСтрой" к Соломоновой Г.В. об истребовании акций ОАО "Трест N 7" в количестве 7 275 штук из чужого незаконного владения приняты меры по обеспечению иска. Соломоновой Г.В. запрещено совершать действия по отчуждению акций ОАО "Трест N 7" в количестве 7 275 штук. Регистратору общества ОАО "Реестр" Филиал "Пермская регистрационная компания" запрещено осуществлять перевод прав по отчуждению 7 275 штук обыкновенных именных акций ОАО "Трест N 7", находящихся на лицевом счете N ЛС 831-В, зарегистрированных на Соломонову Г.В. (л.д. 33-34).
26 февраля 2008 года Соломоновой Г.В. и ООО "ЛюксСтрой" подписано дополнительное соглашение N 1 к договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года. Согласно названному соглашению пункт 8 договора изложен в следующей редакции: "В случае если перевод прав на акции в пользу покупателя не произведен в реестре акционеров эмитента по истечении 60 дней с даты заключения данного договора, продавец обязуется уплатить покупателю штраф в сумме 1 000 000 руб." (л.д. 10).
02 апреля 2008 года ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания" отказано ООО "ЛюксСтрой" в проведении операции "открытие лицевого счета" в реестре акционеров ОАО "Трест N 7" по представленным документам в связи с прекращением 21 января 2008 года действия договора на ведение реестра владельцев именных ценных бумаг ОАО "Трест N 7" (л.д. 74).
10 апреля 2008 года Соломоновой Г.В. ООО "ЛюксСтрой" переданы денежные средства в сумме 1 000 000 в качестве штрафа по договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года в редакции от 26 февраля 2008 года (приходный кассовый ордер N 18 от 10 апреля 2008 года, л.д. 45, квитанция к приходному кассовому ордеру N 18 от 10 апреля 2008 года, л.д. 15).
Соломонова Г.В., полагая, что уплаченные ею денежные средства в качестве штрафа в сумме 1 000 000 руб. по договору купли-продажи акций являются убытками, причиненными ей в результате создания ОАО "Трест N 7" препятствий в переходе права собственности на акции от нее к покупателю по договору купли-продажи, обратилась в арбитражный суд с иском к ОАО "Трест N 7" о взыскании убытков в размере 1 000 000 руб. на основании статей 8, 44 ФЗ "О рынке ценных бумаг", статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах", статей 50, 401, 403 Гражданского кодекса Российской Федерации (л.д. 4-6).
В соответствии с пунктом 1 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.
Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода) (пункт 2 названной статьи).
При этом истец, обращаясь в суд с требованием о возмещении убытков, должен доказать, что они причинены противоправными действиями ответчика, а также наличие причинно-следственной связи между такими действиями и наступившими негативными последствиями.
Согласно пункту 1 статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах" в реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
Общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества (пункт 2 статьи 44 названного ФЗ).
Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор (пункт 3 названной статьи).
Из материалов дела следует, что держателем реестра акционеров ОАО "Трест N 7" являлось ОАО "Реестр" (филиал "Пермская регистрационная компания").
Внесение записи в реестр акционеров общества осуществляется по требованию акционера, номинального держателя акций или в предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах" случаях по требованию иных лиц не позднее трех дней с момента представления документов, предусмотренных нормативными правовыми актами Российской Федерации (пункт 1 статьи 45 ФЗ "Об акционерных обществах").
Пунктом 7.3.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг от 02 октября 1997 года N 27, предусмотрено, что регистратор вносит в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги при совершении сделки по предоставлению, в том числе, передаточного распоряжения (передается регистратору), документа, удостоверяющего личность (предъявляется регистратору), подлинника или нотариально удостоверенной копии документа, подтверждающего права уполномоченного представителя (передается регистратору).
При этом отказ от внесения записи в реестр акционеров общества не допускается, за исключением случаев, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации. В случае отказа от внесения записи в реестр акционеров общества держатель указанного реестра не позднее пяти дней с момента предъявления требования о внесении записи в реестр акционеров общества направляет лицу, требующему внесения записи, мотивированное уведомление об отказе от внесения записи (пункт 2 статьи 45 ФЗ "Об акционерных обществах").
Согласно приходному кассовому ордеру N 18 (л.д. 45) и квитанции к нему (л.д. 15) штраф в соответствии с пунктом 8 договора купли-продажи акций от 14 января 2008 года (л.д. 9) в редакции от 26 февраля 2008 года (л.д. 10) уплачен Соломоновой Г.В. добровольно 10 апреля 2008 года.
Однако Соломоновой Г.В. доказательства обращения ее к регистратору с требованием о внесении записи в реестр акционеров ОАО "Трест N 7" до 10 апреля 2008 года не представлено (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Утверждение истца о том, что к реестродержателю он обращался в феврале 2008 года только с устным заявлением, подлежит отклонению на основании статьи 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В силу названной статьи обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.
Заявление нотариусу г. Перми Даниловой И.Н. о передаче ОАО "Трест N 7" заявления, в том числе, о разъяснении причин отказа регистратором в принятии передаточного распоряжения на перевод акций от 23 января 2008 года, также не является доказательством обращения к регистратору, поскольку не подтверждает факт передачи указанного заявления обществу и не содержит наименования третьего лица, в принятии передаточного распоряжения на перевод акций которому отказано регистратором (л.д. 13).
Более того, ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания" письмом N 108/119 от 13 октября 2008 года уведомило ответчика, что в период с 14 января 2008 года по 25 апреля 2008 года Соломонова Г.В. не представляла ему передаточное распоряжение по переходу прав собственности на акции ОАО "Трест N 7" (л.д. 76).
Условием перехода права собственности на акции покупателю в силу пункта 6 договора от 14 января 2008 года является полная оплата их стоимости продавцу (л.д. 9).
В подтверждение полной оплаты стоимости акций в материалы дела Соломоновой Г.В. представлены платежные поручения N 18, 19 от 18 февраля 2008 года, N 22, 23 от 21 февраля 2008 года, N 26, 27 от 05 февраля 2008 года, расходный кассовый ордер N 6 от 05 февраля 2008 года ООО (л.д. 38-44).
Таким образом, обязанность продавца, Соломоновой Г.В., представить держателю реестра акционеров ответчика передаточное распоряжение возникла не ранее 21 февраля 2008 года.
Кроме того, в платежных поручениях N 19 от 18 февраля 2008 года, N 23 от 21 февраля 2008 года, N 26 от 05 февраля 2008 года на общую сумму 4 875 000 руб. в качестве получателя денежных средств указано УФК по Пермскому краю (ИФНС России по Индустриальному району г. Перми), а назначения платежа - "удержан НДФЛ за полученный доход согласно договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года (за Соломонову Галину Владимировну)" (л.д. 38-40). В платежном поручении N 26 от 05 февраля 2008 года на сумму 12 140 000 руб. отсутствует отметка о списании денежных средств со счета плательщика (л.д. 41).
В связи с этим представленные истцом платежные поручения не могут являться бесспорным доказательством, подтверждающим исполнение договора купли-продажи акций от 14 января 2008 года в части их оплаты в установленном размере.
В соответствии с пунктом 4 статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах" общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.
Истцом, Соломоновой Г.В., не представлено и доказательств обращения к держателю реестра акционеров ОАО "Трест N 7" до 10 апреля 2008 года с требованием о внесении записи в реестр акционеров общества (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Отказ ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания" 02 апреля 2008 года ООО "ЛюксСтрой" в проведении операции в реестре акционеров ОАО "Трест N 7" в связи с прекращением 21 января 2008 года действия договора на ведение и хранение реестра в отсутствие обращения истца к регистратору либо к эмитенту не свидетельствует о воспрепятствовании ответчиком истцу в осуществлении перевода прав на акции.
Следовательно, истец не доказал причинную связь между убытками и действиями ответчика.
Кроме того, согласно пункту 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.
31 января 2008 года определением мирового судьи судебного участка N 8 Индустриального района г. Перми приняты меры по обеспечению иска в виде запрета Соломоновой Г.В. совершать действия по отчуждению акций ОАО "Трест N 7" в количестве 7 275 штук, регистратору общества ОАО "Реестр" Филиал "Пермская регистрационная компания" - осуществлять перевод прав по отчуждению 7 275 штук обыкновенных именных акций ОАО "Трест N 7", находящихся на лицевом счете N ЛС 831-В, зарегистрированных на Соломонову Г.В. (л.д. 33-34).
Несмотря на наличие обеспечительных мер в виде запрета на осуществление регистратором перевода прав на акции в количестве 7 275 штук, Соломонова Г.В. 26 февраля 2008 года заключила дополнительное соглашение N 1 к договору купли-продажи акций с ООО "ЛюксСтрой". Условиями названного соглашения предусмотрено, что если перевод прав на акции в пользу покупателя не произведен в реестре акционеров эмитента по истечении 60 дней с даты заключения договора, продавец обязуется уплатить покупателю штраф в сумме 1 000 000 руб.
Соломонова В.Г., заведомо зная о невозможности исполнения обязательств, заключила соглашение, уплатила добровольно штраф в полной сумме и обратилась с иском в суд о взыскании убытков, возникших в связи с уплатой названного штрафа.
Таким образом, Соломонова Г.В. совершила действия, свидетельствующие о намерении причинить вред другому лицу, что является основанием для отказа в защите принадлежащего ей права (пункт 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации.
При таких обстоятельствах исковые требования Соломоновой Г.В. о взыскании с ОАО "Трест N 7" убытков в размере 1 000 000 руб. удовлетворению не подлежат.
Решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года подлежит отмене на основании подпунктов 1, 2 пункта 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в связи с неполным выяснением судом обстоятельств, имеющих значение для дела, и недоказанностью имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд посчитал установленными.
В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по иску и апелляционной жалобе относятся на истца, Соломонову Г.В.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 258, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд
решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года по делу N А50-5525/2008 отменить.
В иске отказать.
Взыскать с Соломоновой Галины Владимировны в пользу ОАО "Трест N 7" государственную пошлину по апелляционной жалобе в сумме 1 000 (одна тысяча) руб.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Пермского края.
Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения кассационной жалобы можно получить на интернет-сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа "www.fasuo.arbitr.ru".
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ СЕМНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 01.12.2008 N 17АП-8859/2008-ГК ПО ДЕЛУ N А50-5525/2008
Разделы:Акцизы
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 декабря 2008 г. N 17АП-8859/2008-ГК
Дело N А50-5525/2008
Резолютивная часть постановления объявлена 27 ноября 2008 года.
Постановление в полном объеме изготовлено 01 декабря 2008 года.
Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего Виноградовой Л.Ф.,
судей Крымджановой М.С., Хаснуллиной Т.Н.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания
Ждановой И.Н.,
при участии:
от истца Соломоновой Г.В.: Мокрушиной О.В. - доверенность от 25 ноября
- 2008 года, паспорт;
- Грищенко А.В. - доверенность от 31 марта 2008 года, паспорт;
- от ответчика ОАО "Трест N 7": Вебер Я.В. - доверенность от 01 сентября 2008
- года, паспорт;
- Колотильщикова А.С. - доверенность от 02 апреля 2008 года,
- паспорт;
- рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу ответчика,
ОАО "Трест N 7",
на решение Арбитражного суда Пермского края
от 14 октября 2008 года
по делу N А50-5525/2008,
принятое судьей Шафранской М.Ю.
по иску Соломоновой Галины Владимировны
к ОАО "Трест N 7"
о взыскании убытков,
установил:
Соломонова Галина Владимировна (истец) обратилась в арбитражный суд с иском к Открытому акционерному обществу "Трест N 7" (далее ОАО "Трест N 7", ответчик) о взыскании убытков в размере 1 000 000 руб. на основании статей 8, 44 ФЗ "О рынке ценных бумаг", статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах", статей 50, 401, 403 Гражданского кодекса Российской Федерации (л.д. 4-6).
Решением Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года, принятым судьей Шафранской М.Ю. по делу N А50-5525/2008, исковые требования удовлетворены частично. С ОАО "Трест N 7" в пользу Соломоновой Г.В. взысканы убытки в сумме 362 800 руб. (л.д. 109-112).
Ответчик, ОАО "Трест N 7", не согласившись с названным решением, обжаловал его в апелляционном порядке. По утверждению ответчика, ни Соломонова Г.В., ни ее представители не предпринимали действий, связанных с переводом принадлежащих Соломоновой Г.В. акций на лицевой счет покупателя по договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года. Соломонова Г.В. и не могла обращаться в указанный ею период времени (21, 23 января 2008 года) ни к обществу, ни к регистратору, поскольку оплата стоимости акций по договору произведена покупателем лишь 21 февраля 2008 года. ОАО "Трест N 7" считает, что иск о возмещении убытков, связанных с ненадлежащим ведением эмитентом реестра акционеров, может быть заявлен только после обращения акционера в суд с требованием о возложении обязанности на него внести запись в реестр акционеров и удовлетворения судом данного требования. ОАО "Трест N 7" полагает, что предусмотренный договором штраф установлен в отношении всех передаваемых Соломоновой Г.В. акций, а не пропорционально количеству акций, подлежащих передаче. Поскольку ответчику и регистратору определением от 31 января 2008 года запрещено осуществлять перевод прав на 7 275 штук акций, принадлежащих Соломоновой Г.В., договор от 14 января 2008 года, по мнению ОАО "Трест N 7", не мог быть исполнен сторонами по причинам, от них не зависящим. Кроме того, по мнению ответчика, Соломонова Г.В., подписывая дополнительное соглашение, изъявила согласие на возмещение ущерба, поэтому в силу абзаца 2 пункта 3 статьи 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации в возмещении вреда ей может быть отказано. По мотивам, изложенным в апелляционной жалобе, ОАО "Трест N 7" просит решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года отменить и принять новый судебный акт, отказав истцу в удовлетворении заявленных требований.
В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители ответчика доводы апелляционной жалобы поддержали в полном объеме (протокол судебного заседания от 27 ноября 2008 года).
Представители истца в судебном заседании пояснили, что считают решение суда законным и обоснованным. По мнению истца, судом первой инстанции установлено, что 21 февраля 2008 года Соломонова Г.В. обратилась с передаточным распоряжением к держателю реестра акционеров ОАО "Трест N 7", однако в его принятии отказано в связи с расторжением договора на ведение и хранение реестра. Ответчик, по утверждению истца, нарушил предусмотренную законом обязанность по строгому соблюдению порядка передачи системы ведения реестра при расторжении договора с реестродержателем. Истец полагает, что судом первой инстанции сделан обоснованный вывод о том, что в период с 21 февраля 2008 года по 14 марта 2008 года (истечение 60-дневного срока с момента заключения договора) реестродержатель в обществе отсутствовал, поэтому истец был лишен возможности совершить действия, связанные с переводом акций на лицевой счет покупателя. По мнению истца, сумма штрафа, уплаченная Соломоновой Г.В., является для нее убытками, поскольку относится к произведенным ею расходам в связи с незаконными действиями эмитента. По мотивам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу, Соломонова Г.В. просит оставить решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения (отзыв на апелляционную жалобу от 26 ноября 2008 года, протокол судебного заседания от 27 ноября 2008 года).
Законность и обоснованность обжалуемого решения проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Как следует из материалов дела, по состоянию на 03 декабря 2007 года Соломонова Г.В. являлась акционером ОАО "Трест N 7", владеющим 11 413 обыкновенными именными акциями общества (выписка из реестра по состоянию на 03 декабря 2007 года, л.д. 11).
14 января 2008 года Соломонова Г.В. (продавец) и ООО "ЛюксСтрой" (покупатель) заключили договор купли-продажи акций (л.д. 9).
В соответствии с пунктом 1 названного договора продавец обязался передать в собственность покупателя, а покупатель - принять и оплатить обыкновенные именные акции ОАО "Трест N 7" бездокументарной формы выпуска, государственный регистрационный номер выпуска акций 56-IП-313, в количестве 11 407 штук номинальной стоимостью 1 руб., что составляет 16,78% уставного капитала эмитента.
Стоимость акций составила 37 500 000 руб. и подлежала уплате продавцу в срок до 20 февраля 2008 года (пункт 2 договора от 14 января 2008 года, л.д. 9).
Пунктом 6 договора предусмотрено также, что для перехода права собственности на акции покупателю продавец обязуется в течение трех рабочих дней с момента полной оплаты их стоимости представить держателю реестра акционеров эмитента передаточное распоряжение, а в случае необходимости совершить иные действия, требующиеся для оформления перехода права собственности на акции, и представить покупателю выписку из реестра акционеров эмитента, подтверждающую перевод на покупателя прав на акции.
Согласно пункту 8 договора за просрочку исполнения обязательства по переводу прав на акции продавец уплачивает покупателю неустойку в размере 0,1% от стоимости акций за каждый день просрочки (л.д. 9).
В подтверждение исполнения договора купли-продажи акций Соломоновой Г.В. в материалы дела представлены платежные поручения N 18, 19 от 18 февраля 2008 года, N 22, 23 от 21 февраля 2008 года, N 26, 27 от 05 февраля 2008 года, расходный кассовый ордер N 6 от 05 февраля 2008 года (л.д. 38-44).
23 января 2008 года Соломонова Г.В. обратилась к нотариусу г. Перми Даниловой И.Н. с просьбой передать ОАО "Трест N 7" в порядке статьи 86 Основ законодательства "О нотариате" заявление о разъяснении, в том числе, причины отказа регистратора общества - ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания", в принятии передаточного распоряжения на перевод части принадлежащих Соломоновой Г.В. акций третьему лицу в связи с продажей (л.д. 13).
31 января 2008 года определением мирового судьи судебного участка N 8 Индустриального района г. Перми по делу по иску ООО "ПрикамьеЕвроСтрой" к Соломоновой Г.В. об истребовании акций ОАО "Трест N 7" в количестве 7 275 штук из чужого незаконного владения приняты меры по обеспечению иска. Соломоновой Г.В. запрещено совершать действия по отчуждению акций ОАО "Трест N 7" в количестве 7 275 штук. Регистратору общества ОАО "Реестр" Филиал "Пермская регистрационная компания" запрещено осуществлять перевод прав по отчуждению 7 275 штук обыкновенных именных акций ОАО "Трест N 7", находящихся на лицевом счете N ЛС 831-В, зарегистрированных на Соломонову Г.В. (л.д. 33-34).
26 февраля 2008 года Соломоновой Г.В. и ООО "ЛюксСтрой" подписано дополнительное соглашение N 1 к договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года. Согласно названному соглашению пункт 8 договора изложен в следующей редакции: "В случае если перевод прав на акции в пользу покупателя не произведен в реестре акционеров эмитента по истечении 60 дней с даты заключения данного договора, продавец обязуется уплатить покупателю штраф в сумме 1 000 000 руб." (л.д. 10).
02 апреля 2008 года ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания" отказано ООО "ЛюксСтрой" в проведении операции "открытие лицевого счета" в реестре акционеров ОАО "Трест N 7" по представленным документам в связи с прекращением 21 января 2008 года действия договора на ведение реестра владельцев именных ценных бумаг ОАО "Трест N 7" (л.д. 74).
10 апреля 2008 года Соломоновой Г.В. ООО "ЛюксСтрой" переданы денежные средства в сумме 1 000 000 в качестве штрафа по договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года в редакции от 26 февраля 2008 года (приходный кассовый ордер N 18 от 10 апреля 2008 года, л.д. 45, квитанция к приходному кассовому ордеру N 18 от 10 апреля 2008 года, л.д. 15).
Соломонова Г.В., полагая, что уплаченные ею денежные средства в качестве штрафа в сумме 1 000 000 руб. по договору купли-продажи акций являются убытками, причиненными ей в результате создания ОАО "Трест N 7" препятствий в переходе права собственности на акции от нее к покупателю по договору купли-продажи, обратилась в арбитражный суд с иском к ОАО "Трест N 7" о взыскании убытков в размере 1 000 000 руб. на основании статей 8, 44 ФЗ "О рынке ценных бумаг", статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах", статей 50, 401, 403 Гражданского кодекса Российской Федерации (л.д. 4-6).
В соответствии с пунктом 1 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.
Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода) (пункт 2 названной статьи).
При этом истец, обращаясь в суд с требованием о возмещении убытков, должен доказать, что они причинены противоправными действиями ответчика, а также наличие причинно-следственной связи между такими действиями и наступившими негативными последствиями.
Согласно пункту 1 статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах" в реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
Общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества (пункт 2 статьи 44 названного ФЗ).
Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор (пункт 3 названной статьи).
Из материалов дела следует, что держателем реестра акционеров ОАО "Трест N 7" являлось ОАО "Реестр" (филиал "Пермская регистрационная компания").
Внесение записи в реестр акционеров общества осуществляется по требованию акционера, номинального держателя акций или в предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах" случаях по требованию иных лиц не позднее трех дней с момента представления документов, предусмотренных нормативными правовыми актами Российской Федерации (пункт 1 статьи 45 ФЗ "Об акционерных обществах").
Пунктом 7.3.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг от 02 октября 1997 года N 27, предусмотрено, что регистратор вносит в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги при совершении сделки по предоставлению, в том числе, передаточного распоряжения (передается регистратору), документа, удостоверяющего личность (предъявляется регистратору), подлинника или нотариально удостоверенной копии документа, подтверждающего права уполномоченного представителя (передается регистратору).
При этом отказ от внесения записи в реестр акционеров общества не допускается, за исключением случаев, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации. В случае отказа от внесения записи в реестр акционеров общества держатель указанного реестра не позднее пяти дней с момента предъявления требования о внесении записи в реестр акционеров общества направляет лицу, требующему внесения записи, мотивированное уведомление об отказе от внесения записи (пункт 2 статьи 45 ФЗ "Об акционерных обществах").
Согласно приходному кассовому ордеру N 18 (л.д. 45) и квитанции к нему (л.д. 15) штраф в соответствии с пунктом 8 договора купли-продажи акций от 14 января 2008 года (л.д. 9) в редакции от 26 февраля 2008 года (л.д. 10) уплачен Соломоновой Г.В. добровольно 10 апреля 2008 года.
Однако Соломоновой Г.В. доказательства обращения ее к регистратору с требованием о внесении записи в реестр акционеров ОАО "Трест N 7" до 10 апреля 2008 года не представлено (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Утверждение истца о том, что к реестродержателю он обращался в феврале 2008 года только с устным заявлением, подлежит отклонению на основании статьи 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В силу названной статьи обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.
Заявление нотариусу г. Перми Даниловой И.Н. о передаче ОАО "Трест N 7" заявления, в том числе, о разъяснении причин отказа регистратором в принятии передаточного распоряжения на перевод акций от 23 января 2008 года, также не является доказательством обращения к регистратору, поскольку не подтверждает факт передачи указанного заявления обществу и не содержит наименования третьего лица, в принятии передаточного распоряжения на перевод акций которому отказано регистратором (л.д. 13).
Более того, ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания" письмом N 108/119 от 13 октября 2008 года уведомило ответчика, что в период с 14 января 2008 года по 25 апреля 2008 года Соломонова Г.В. не представляла ему передаточное распоряжение по переходу прав собственности на акции ОАО "Трест N 7" (л.д. 76).
Условием перехода права собственности на акции покупателю в силу пункта 6 договора от 14 января 2008 года является полная оплата их стоимости продавцу (л.д. 9).
В подтверждение полной оплаты стоимости акций в материалы дела Соломоновой Г.В. представлены платежные поручения N 18, 19 от 18 февраля 2008 года, N 22, 23 от 21 февраля 2008 года, N 26, 27 от 05 февраля 2008 года, расходный кассовый ордер N 6 от 05 февраля 2008 года ООО (л.д. 38-44).
Таким образом, обязанность продавца, Соломоновой Г.В., представить держателю реестра акционеров ответчика передаточное распоряжение возникла не ранее 21 февраля 2008 года.
Кроме того, в платежных поручениях N 19 от 18 февраля 2008 года, N 23 от 21 февраля 2008 года, N 26 от 05 февраля 2008 года на общую сумму 4 875 000 руб. в качестве получателя денежных средств указано УФК по Пермскому краю (ИФНС России по Индустриальному району г. Перми), а назначения платежа - "удержан НДФЛ за полученный доход согласно договору купли-продажи акций от 14 января 2008 года (за Соломонову Галину Владимировну)" (л.д. 38-40). В платежном поручении N 26 от 05 февраля 2008 года на сумму 12 140 000 руб. отсутствует отметка о списании денежных средств со счета плательщика (л.д. 41).
В связи с этим представленные истцом платежные поручения не могут являться бесспорным доказательством, подтверждающим исполнение договора купли-продажи акций от 14 января 2008 года в части их оплаты в установленном размере.
В соответствии с пунктом 4 статьи 44 ФЗ "Об акционерных обществах" общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.
Истцом, Соломоновой Г.В., не представлено и доказательств обращения к держателю реестра акционеров ОАО "Трест N 7" до 10 апреля 2008 года с требованием о внесении записи в реестр акционеров общества (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Отказ ОАО "Реестр" филиал "Пермская регистрационная компания" 02 апреля 2008 года ООО "ЛюксСтрой" в проведении операции в реестре акционеров ОАО "Трест N 7" в связи с прекращением 21 января 2008 года действия договора на ведение и хранение реестра в отсутствие обращения истца к регистратору либо к эмитенту не свидетельствует о воспрепятствовании ответчиком истцу в осуществлении перевода прав на акции.
Следовательно, истец не доказал причинную связь между убытками и действиями ответчика.
Кроме того, согласно пункту 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.
31 января 2008 года определением мирового судьи судебного участка N 8 Индустриального района г. Перми приняты меры по обеспечению иска в виде запрета Соломоновой Г.В. совершать действия по отчуждению акций ОАО "Трест N 7" в количестве 7 275 штук, регистратору общества ОАО "Реестр" Филиал "Пермская регистрационная компания" - осуществлять перевод прав по отчуждению 7 275 штук обыкновенных именных акций ОАО "Трест N 7", находящихся на лицевом счете N ЛС 831-В, зарегистрированных на Соломонову Г.В. (л.д. 33-34).
Несмотря на наличие обеспечительных мер в виде запрета на осуществление регистратором перевода прав на акции в количестве 7 275 штук, Соломонова Г.В. 26 февраля 2008 года заключила дополнительное соглашение N 1 к договору купли-продажи акций с ООО "ЛюксСтрой". Условиями названного соглашения предусмотрено, что если перевод прав на акции в пользу покупателя не произведен в реестре акционеров эмитента по истечении 60 дней с даты заключения договора, продавец обязуется уплатить покупателю штраф в сумме 1 000 000 руб.
Соломонова В.Г., заведомо зная о невозможности исполнения обязательств, заключила соглашение, уплатила добровольно штраф в полной сумме и обратилась с иском в суд о взыскании убытков, возникших в связи с уплатой названного штрафа.
Таким образом, Соломонова Г.В. совершила действия, свидетельствующие о намерении причинить вред другому лицу, что является основанием для отказа в защите принадлежащего ей права (пункт 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации.
При таких обстоятельствах исковые требования Соломоновой Г.В. о взыскании с ОАО "Трест N 7" убытков в размере 1 000 000 руб. удовлетворению не подлежат.
Решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года подлежит отмене на основании подпунктов 1, 2 пункта 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в связи с неполным выяснением судом обстоятельств, имеющих значение для дела, и недоказанностью имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд посчитал установленными.
В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по иску и апелляционной жалобе относятся на истца, Соломонову Г.В.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 258, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Пермского края от 14 октября 2008 года по делу N А50-5525/2008 отменить.
В иске отказать.
Взыскать с Соломоновой Галины Владимировны в пользу ОАО "Трест N 7" государственную пошлину по апелляционной жалобе в сумме 1 000 (одна тысяча) руб.
Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия через Арбитражный суд Пермского края.
Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения кассационной жалобы можно получить на интернет-сайте Федерального арбитражного суда Уральского округа "www.fasuo.arbitr.ru".
Председательствующий
Л.Ф.ВИНОГРАДОВА
Судьи
М.С.КРЫМДЖАНОВА
Т.Н.ХАСНУЛЛИНА
Л.Ф.ВИНОГРАДОВА
Судьи
М.С.КРЫМДЖАНОВА
Т.Н.ХАСНУЛЛИНА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)