РАСПОРЯЖЕНИЕ ФКЦБ РФ ОТ 18.09.2002 N 1124/Р. ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ВЕДЕНИЮ ВНУТРЕННЕГО УЧЕТА СДЕЛОК, ВКЛЮЧАЯ СРОЧНЫЕ СДЕЛКИ, И ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ БРОКЕРСКУЮ, ДИЛЕРСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

В абзаце четвертом пунктов 29 и 30 Порядка указывается номер поручения клиента. Данная информация не указывается в случае, если распорядительная записка заполняется в соответствии с абзацем вторым пункта 28 Порядка (т.е. после принудительного совершения сделки с целью погашения за счет полученных денежных средств и ценных бумаг задолженности клиента перед брокером, а также после заключения сделки с целью принудительного закрытия позиции клиента при совершении срочных сделок).
23. Пунктом 32 Порядка установлено требование об обеспечении группировки сделок в хронологическом порядке. Обеспечение такой группировки необходимо отдельно в рамках регистра сделок (и субрегистра маржинальных сделок) и отдельно в рамках субрегистра срочных сделок.
24. В пунктах 33 - 37 Порядка установлен перечень обязательных регистров внутреннего учета, которые должен вести профессиональный участник (с учетом исключений, установленных пунктами 36, 38 Порядка). Каждый из указанных регистров может представлять собой единый документ, однако допустима совокупность нескольких регистров и журналов, информация в которых составляет тот или иной регистр. Например, для отражения информации о биржевых и внебиржевых сделках могут вестись два регистра. В этом случае профессиональный участник должен обеспечить возможность единой группировки данных о сделках, отраженных в указанных регистрах, по заданным параметрам (в соответствии с требованиями пункта 32 Порядка).
25. В регистре внутреннего учета сделок (пункты 39, 42 Порядка) указывается номер поручения клиента, если сделка совершена во исполнение договора на брокерское обслуживание, или номер договора с клиентом, если сделка совершена во исполнение договора на управление ценными бумагами.
26. В соответствии с пунктом 34 Порядка профессиональные участники, осуществляющие маржинальные сделки, должны вести отдельные субрегистры маржинальных сделок, денежных средств и ценных бумаг по указанным сделкам (пункты 41, 47, 52 Порядка). Альтернативой может быть отражение всей необходимой информации, предусмотренной указанными субрегистрами, в регистрах сделок, денежных средств и ценных бумаг соответственно, не выделяя информацию о маржинальных сделках в отдельные субрегистры.
Например, в регистре учета сделок могут быть дополнительно предусмотрены поля, предусматривающие указание уровня маржи по клиенту после совершения маржинальной сделки, а также номера распорядительной записки (при принудительном заключении сделки для погашения задолженности клиента перед брокером).
В этом случае профессиональный участник должен обеспечить возможность группировки сделок в зависимости от того, являются ли они маржинальными.
Аналогичный порядок может быть предусмотрен и для субрегистра внутреннего учета спорных сделок.
27. Под иными операциями в пункте 36 Порядка понимаются операции, указанные в пункте 4 настоящих Методических рекомендаций.
Указанные операции отражаются профессиональным участником в случае, если он имеет полномочия по распоряжению и осуществлению прав по ценным бумагам, т.е. в следующих случаях:
если профессиональный участник осуществляет доверительное управление ценными бумагами,
если брокер является попечителем счета депо клиента или если имеется доверенность или иной документ, которым установлено право распоряжаться, осуществлять права по ценным бумагам и получать информацию по счету депо / разделу счета депо клиента.
В случае, если профессиональный участник наряду с брокерской, дилерской деятельностью и / или деятельностью по управлению ценными бумагами осуществляет депозитарную деятельность и ценные бумаги клиентов профессионального участника учитываются в депозитарии профессионального участника, профессиональный участник может не отражать операции с ценными бумагами, указанные в пункте 4 настоящих Методических рекомендаций, в субрегистре внутреннего учета иных операций.
28. В субрегистр внутреннего учета спорных сделок с ценными бумагами (пункт 37 Порядка) вносится:
- информация о сделках, по которым стороной (сторонами) по сделке (профессиональным участником, клиентом, контрагентом) заявлена претензия в порядке, установленном договором или законодательством;
- информация о сделках, по которым стороной (сторонами) по сделке (профессиональным участником, клиентом, контрагентом) предъявлено исковое заявление и судом вынесено определение о возбуждении дела (информация вносится после получения соответствующего определения суда).
Субрегистр внутреннего учета спорных сделок ведется по сделкам, в отношении которых в расчетах участвует профессиональный участник.
29. В регистрах внутреннего учета денежных средств и ценных бумаг отражаются операции, указанные в пункте 2 Методических рекомендаций (кроме операций, указанных в подпунктах "т", "у" пункта 2 Методических рекомендаций), проведенные в отношении ценных бумаг или денежных средств профессионального участника, а также ценных бумаг или денежных средств клиентов профессионального участника, если профессиональный участник совершил соответствующую операцию или имеет полномочия на получение информации о соответствующей операции.
30. В регистрах внутреннего учета денежных средств и ценных бумаг (пункты 46, 48, 51, 53 Порядка) поле "номер сделки или иной операции" заполняется в случае, если расчетная операция была проведена во исполнение сделки купли - продажи, учтенной в регистре учета сделок, или связана с иной операцией, учтенной в субрегистре иных операций.


Страницы: 4 из 6  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->