Официальные документы
Акцизы
1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных для отчитывающейся кредитной организации ссудах юридическим лицам - некредитным организациям (далее - заемщик).
Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в Приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П).
При предоставлении средств заемщику в рамках кредитной линии информация приводится отдельно по каждому траншу.
2. Информация в Отчете приводится по мере убывания размера ссуды.
3. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
- юридического лица - резидента - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
- юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.
4. В графе 3 по каждому индивидуальному заемщику указывается:
- для юридического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
- для юридического лица - нерезидента - условное обозначение - НР.
5. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
6. В графе 5 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
- 1 - головная организация;
- 2 - дочернее хозяйственное общество;
- 3 - зависимое хозяйственное общество;
- 4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;
- 5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
- 6 - прочие заемщики.
В случае если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 6 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.
7. В графе 6 указывается вид ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
- 1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;
- 2 - учтенные векселя;
- 3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;
- 4 - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
- 5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);
- 6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;
- 7 - требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
- 8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);
- 9 - требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки РЕПО;
- 10 - требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);
- 11 - прочие.
8. В случае если данные графы 6 о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: сделки РЕПО, лизинг, факторинг), то графа 7 не заполняется.
Страницы: 33 из 67 <-- предыдущая cодержание следующая -->
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409117. ДАННЫЕ О КРУПНЫХ ССУДАХ
(Указание Банка России от 26.08.2008 N 2055-У. О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У ''О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации (Зарегистрировано в Минюсте РФ 10.09.2008 N 12253))Акцизы
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
"__" _______________ ____ г.
составления и представления отчетности по форме 0409117
"Данные о крупных ссудах"
"Данные о крупных ссудах"
1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных для отчитывающейся кредитной организации ссудах юридическим лицам - некредитным организациям (далее - заемщик).
Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в Приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36) (далее - Положение Банка России N 254-П).
При предоставлении средств заемщику в рамках кредитной линии информация приводится отдельно по каждому траншу.
2. Информация в Отчете приводится по мере убывания размера ссуды.
3. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
- юридического лица - резидента - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
- юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.
4. В графе 3 по каждому индивидуальному заемщику указывается:
- для юридического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
- для юридического лица - нерезидента - условное обозначение - НР.
5. В графе 4 указываются все основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).
6. В графе 5 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
- 1 - головная организация;
- 2 - дочернее хозяйственное общество;
- 3 - зависимое хозяйственное общество;
- 4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;
- 5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
- 6 - прочие заемщики.
В случае если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к другу связанными, то для отражения их связи между собой после кода 6 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, то информация о них располагается по графе 5 в столбец.
7. В графе 6 указывается вид ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией.
При формировании Отчета используются следующие коды:
- 1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;
- 2 - учтенные векселя;
- 3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;
- 4 - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
- 5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);
- 6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;
- 7 - требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
- 8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);
- 9 - требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки РЕПО;
- 10 - требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);
- 11 - прочие.
8. В случае если данные графы 6 о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: сделки РЕПО, лизинг, факторинг), то графа 7 не заполняется.
Страницы: 33 из 67 <-- предыдущая cодержание следующая -->