УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 26.08.2008 N 2055-У. О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У ''О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 10.09.2008 N 12253). ПРОДОЛЖЕНИЕ

- поступления денежных средств на счета резидентов по операциям с кодами OTH3 и OTH4, указанными в графе 3.
С кодом "OUTR" в Отчете отражаются:
- платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, по собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
- платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), по операциям, совершенным Банком в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг. В качестве плательщика средств указывается клиент - резидент Банка, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
- платежи в пользу нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), осуществленные клиентами-резидентами (кроме уполномоченных банков) по операциям с нерезидентами, в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, за исключением платежей на счета брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов;
- переводы клиентов-резидентов в пользу нерезидентов по операциям с кодами OTH3 и OTH4, указанными в графе 3.
С кодом "OUTN" в Отчете отражаются:
- платежи Банка в пользу резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за приобретенные в пользу нерезидентов - клиентов Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления ценные бумаги (доли, паи), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг. Для целей данного Отчета в качестве плательщика указывается клиент-нерезидент (депонент-нерезидент) Банка;
- платежи клиентов-брокеров, не являющихся кредитными организациями, в пользу резидентов (кроме уполномоченных банков, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) за ценные бумаги (доли, паи), приобретенные брокерами в интересах своих клиентов-нерезидентов, в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг.
С кодом "INN" в Отчете отражаются:
- поступления от резидентов (включая кредитные организации, выступающие как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) в пользу нерезидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления, средств от реализации ценных бумаг (долей, паев), включая операции на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам (долям, паям), дивидендов по акциям, в том числе поступления, полученные Банком в качестве номинального держателя, платежного агента или депозитарием Банка. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается нерезидент - клиент (депонент) Банка;
- поступления от резидентов (кроме уполномоченных банков, выступающих как от своего имени и за свой счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления) на счета клиентов-брокеров средств в пользу их клиентов-нерезидентов от реализации ценных бумаг (долей, паев), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, а также сумм от погашения ценных бумаг, процентных (купонных) доходов по ценным бумагам (долям, паям), дивидендов по акциям.
Платежи и поступления включаются в Отчет вне зависимости от способа их осуществления, в частности, включаются расчеты, осуществленные на счета (со счетов) "НОСТРО", "ЛОРО" Банка (в том числе транзитные операции через другие банки-резиденты), аккредитивные счета, а также расчеты чеками, внесением денежных средств в кассу Банка.
- Расчеты между резидентом и нерезидентом, являющимися клиентами одного Банка (или одного брокера-резидента) по брокерским (агентским) договорам, а также между Банком (брокером-резидентом) и его клиентом-нерезидентом по брокерскому (агентскому) договору отражаются в Отчете только с позиции резидента - участника операции и с кодами OUTR или INR.";
- пункт III.6 изложить в следующей редакции:


Страницы: 15 из 67  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->