УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 26.08.2008 N 2055-У. О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У ''О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 10.09.2008 N 12253). ПРОДОЛЖЕНИЕ

<1> В качестве депозитарных расписок в Отчете отражаются ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме сертификатов, удостоверяющих право собственности на долю в портфеле акций или облигаций эмитентов. Депозитарная расписка может представлять одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного класса или часть ценной бумаги.

- DR2 - депозитарные расписки <1>, выпущенные на ценные бумаги иностранных эмитентов;
- --------------------------------
<1> В качестве депозитарных расписок в Отчете отражаются ценные бумаги, выпущенные депозитарными банками в форме сертификатов, удостоверяющих право собственности на долю в портфеле акций или облигаций эмитентов. Депозитарная расписка может представлять одну ценную бумагу, несколько ценных бумаг одного класса или часть ценной бумаги.

- DS1 - депозитные и сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
- DS2 - депозитные и сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
- DOL1 - вклады, доли, паи в уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных или создаваемых юридических лиц - резидентов (кроме кредитных организаций);
- DOL2 - вклады, доли, паи в уставном, складочном капитале, паевом фонде кооператива, созданных и вновь создаваемых юридических лиц - нерезидентов;
- DOL3 - для операций по договору простого товарищества;
- DOL4 - для операций по внесению целевых денежных вкладов в имущество (не включая вклады в уставный, складочный капитал общества, паевой фонд кооператива), переводов безвозмездной финансовой помощи учредителями (участниками), в том числе вкладов учредителей и целевых взносов вкладчиков, являющихся стороной пенсионного договора, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, а также между юридическими лицами (кроме некоммерческих, государственных и муниципальных организаций, органов государственной власти);
- DOL5 - для операций по договору об инвестиционной деятельности в строительстве между инвесторами или между инвестором и заказчиком (кроме операций физических лиц с целью приобретения права собственности на жилое помещение);
- DOL6 - доли в уставном капитале кредитных организаций - резидентов;
- OTH1 - другие виды ценных бумаг, кроме указанных в настоящем пункте;
- OTH2 - для операций с ценными бумагами (паями, долями), имеющими разные типы (коды), расчеты за которые осуществлялись одной суммой и выделить платежи для каждого типа (кода) ценной бумаги (пая, доли) невозможно. Код OTH2 используется также при отсутствии признаков, позволяющих идентифицировать тип (код) ценной бумаги (доли, пая);
- OTH3 - для операций брокеров-резидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров) со своими клиентами-нерезидентами: поступления денежных средств для инвестирования в ценные бумаги, пополнения счета; переводы средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств;
- OTH4 - для операций клиентов-резидентов (кроме уполномоченных банков) со своими брокерами-нерезидентами: переводы денежных средств для инвестирования в ценные бумаги, пополнения счета; поступления средств по неисполненным договорам, свободного остатка денежных средств.";
- пункт III.4 изложить в следующей редакции:
"III.4. В разделе 1 Отчета в графе 4 указывается один из следующих кодов:
- 11 - для всех операций, отражаемых в разделе 1 Отчета, кроме операций на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;
- 12 - покупка (продажа) ценных бумаг по первой части операций на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;
- 13 - покупка (продажа) ценных бумаг по второй части операций на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг;
- 14 - списания (зачисления) маржи ("margin call") по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг.";
- пункт III.5 изложить в следующей редакции:
"III.5. В графе 5 указывается соответствующий код направления платежа.
С кодом "INR" в Отчете отражаются:
- поступления от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, средств по собственным операциям Банка. Для целей данного Отчета в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
- поступления от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), а также со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов (кроме уполномоченных банков - брокеров), в том числе по операциям на возвратной основе без признания получаемых (передаваемых) ценных бумаг, средств в пользу резидентов, являющихся клиентами Банка по брокерским, агентским договорам, договорам доверительного управления. Для целей данного Отчета в качестве получателя средств указывается клиент-резидент, а в качестве контрагента указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
- поступления на клиентские счета резидентов (кроме уполномоченных банков) средств от нерезидентов (включая нерезидентов, являющихся клиентами отчитывающегося Банка), не включая поступления со счетов брокеров-резидентов, действующих в интересах своих клиентов-нерезидентов;


Страницы: 14 из 67  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->