УЧЕТ АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ ИНВЕСТИРОВАНЫ НАКОПЛЕНИЯ
(Приказ ФСФР РФ от 15.12.2005 N 05-81/пз-н. Об утверждении Положения о деятельности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих (Зарегистрировано в Минюсте РФ 03.02.2006 N 7447))Акцизы
Уведомление о факте неустранения нарушения в установленный срок должно содержать сведения, предусмотренные для уведомления о выявлении нарушения, а также следующие сведения:
- дату и номер уведомления о выявлении нарушения;
- срок, установленный для устранения нарушения;
- дату принятия и номер решения Федеральной службы по финансовым рынкам о выдаче предписания об устранении нарушения, если срок устранения нарушения был установлен указанным предписанием.
Уведомление о факте неустранения нарушения в установленный срок подписывается руководителем специализированного депозитария или уполномоченным им лицом и, за исключением случаев, когда указанное уведомление направляется в форме электронного документа, заверяется печатью специализированного депозитария.
3.14. Специализированный депозитарий ведет отдельно по каждому инвестиционному портфелю, а также по совокупному инвестиционному портфелю журнал выявленных нарушений.
Запись о выявленном нарушении, вносимая в указанный журнал, должна содержать следующие сведения:
- дату выявления нарушения;
- дату совершения нарушения, если указанная дата не совпадает с датой его выявления и специализированный депозитарий может ее установить на основании имеющихся у него документов;
- содержание выявленного нарушения;
- дату и номер уведомления о выявлении нарушения;
- срок устранения нарушения, установленный нормативными правовыми актами Российской Федерации или предписанием Федеральной службы по финансовым рынкам, номер и дату принятия решения о выдаче такого предписания;
- дату устранения нарушения;
- описание мер, принятых для устранения нарушения;
- дату и номер уведомления об устранении нарушения;
- дату и номер уведомления о факте неустранения нарушения в установленный срок.
Ведение журнала выявленных нарушений осуществляется с использованием электронной базы данных с возможностью формирования документов на бумажных носителях и (или) на бумажных носителях.
4.1. Учет имущества, составляющего инвестиционный портфель, осуществляется на основе копий первичных документов в отношении указанного имущества.
Учет имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель, осуществляется на основе данных учета имущества по каждому инвестиционному портфелю.
4.2. В отношении имущества, составляющего инвестиционный портфель, специализированный депозитарий обязан принимать и хранить копии следующих первичных документов:
- договоры банковского счета;
- договоры, на основании которых осуществляется распоряжение имуществом, в том числе договоры купли-продажи, договоры банковского вклада;
- акты приема-передачи в случаях, когда их составление необходимо для распоряжения имуществом;
- выписки со счетов депо, на которых осуществляется учет прав на ценные бумаги, составляющие инвестиционный портфель управляющей компании, если учет прав на указанные ценные бумаги не осуществляется специализированным депозитарием;
- отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг, в том числе отчеты уполномоченных дилеров на рынке государственных ценных бумаг Российской Федерации о совершенных ими операциях с ценными бумагами, составляющими инвестиционный портфель;
- выписки с банковских счетов, а также прилагаемые к ним платежные поручения;
- иные документы, необходимые в соответствии с Федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации для распоряжения имуществом, составляющим инвестиционный портфель.
4.3. Специализированный депозитарий обязан регистрировать все документы, поступающие к нему в связи с осуществлением его деятельности, в день их поступления в журнале регистрации входящих документов.
Запись в журнале регистрации входящих документов должна содержать:
- наименование документа и его порядковый номер, присваиваемый ему последовательно по времени регистрации (входящий номер);
- дату и время поступления документа;
- номер (исходящий номер) и дату отправления документа (при наличии);
- наименование лица, направившего или вручившего документ.
4.4. Специализированный депозитарий обязан осуществлять регистрацию каждого факта выдачи согласия на распоряжение накоплениями в учетном журнале.
Ведение учетного журнала осуществляется отдельно по каждому инвестиционному портфелю.
Запись в учетном журнале должна содержать дату и время выдачи согласия на совершение сделки, связанной с инвестированием накоплений, или на выдачу брокеру поручения о совершении такой сделки, с указанием предмета сделки, а также срока действия такого согласия, либо согласия на выдачу кредитной организации распоряжения о списании и перечислении или выдаче денежных средств, составляющих накопления, с банковского счета, с указанием суммы денежных средств, подлежащей списанию, наименования плательщика, назначения платежа, основания платежа, наименования получателя платежа, а также срока действия такого согласия.
Регистрация осуществляется последовательно по времени выдачи согласия на распоряжение накоплениями.
4.5. Специализированный депозитарий обязан регистрировать каждое поступление (выбытие) имущества в состав (из состава) инвестиционного портфеля в журнале учета накоплений.
Страницы: 4 из 6 <-- предыдущая cодержание следующая -->