РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ БАЛАНСА КРЕДИТНОЙ

Приложение N 4
к Указаниям
Центрального банка РФ
"О годовом бухгалтерском отчете
кредитных организаций за 1997 год"
N 78-У от 17.12.97

от 18.05.98 N 232-У)

РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА
ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ БАЛАНСА КРЕДИТНОЙ
ОРГАНИЗАЦИИ _______________________________
НА 1 ЯНВАРЯ 1998 ГОДА

Статьи балансового отчета	Балансовые счета
АКТИВ
1. Счета в Центральном Банке, касса и приравненные к ней средства	031 + 032 + 033 + 035 + 036 + 049-1 + 049-2 + 050-1 + 050-2 + 060 + 061 + 062 + 063 + 064 + 160 (в части ЦБ) + 161 + 163 + 164 (только для Сбербанка) + 165 + 655 + 681 + дебетовое сальдо 729 + 816 + 821 + 829 + 992
1.1. в т.ч. фонд обязательных резервов	681 + 816
2. Средства в кредитных организациях	049-3 + 049-4 + 050-3 + 050-4 + 072 + 076 в части кредитных организаций + 079 в части кредитных организаций + 080 + 082 + 160 в части кредитных организаций + 162 + 167 + 411 + 412 + 432
3. Вложения в государственные долговые обязательства	194 + часть 083
4. Ценные бумаги для перепродажи	часть счетов (059 + 083 + 191 + 192 + 193)
5. Кредиты организациям, населению и лизинг клиентам	049-5 + 049-6 + 049-7 + 049-8 + 049-9 + 050-5 + 050-6 + 050-7 + 050-8 + 050-9 + 054 + 055 + 056 + 057 + 058 + 074 + 075 + 076 в части операций, аналогичных кредитным, + оставшаяся часть 079 + 085 + 086 + дебетовое сальдо 145 + (18 - 17) <*> + 195 + 197 + 21 + 23 + 25 + 27 + 29 + 31 + 33 + 35 + 37 + 39 + 41 (кроме 411, 412) + 43 (кроме 432) + 45 + 47 + 49 + 51 + 53 + 55 + 57 + 59 + 61 + 620 + 626 + 627 + 628 + 630 + 65 (кроме 655) + 672 + 712 + 716 + 728 + 76 + 77 + 780 + 781 + 804 + 806 + 820 + 822 + 907 + (924 - 015 в части износа машин, оборудования, транспортных и других средств для сдачи в аренду (лизинг))
5.1. в том числе кредитным организациям	049-5 + 049-6 + 050-5 + 050-6 + 054 + 056 + 058 + 075 + (076, 079, 085 , 086, 195, 197, 728) в части других кредитных организаций + 615 + 627 + 628 + 822
6. Резервы на возможные потери по ссудам	945
7. Чистые кредиты и лизинг клиентам	стр. 5 - стр. 6
8. Основные средства и нематериальные активы	920 + 921 + 922 + 923 - оставшаяся часть 015 + 925 + 930 + 931 + 937
9. Долгосрочные вложения в ценные бумаги	034 + оставшиеся части (059 + 191 + 192 + 193) + 825
10. Прочие активы	042 + 043 + 044 + дебетовое сальдо 045 + 046 + 047 + оставшаяся часть 076 + 077 + дебетовое сальдо 089 + 155 + 156 + 303 + 660 + 662 (А) + 685 + 687 + дебетовое сальдо 721 + дебетовое сальдо 725 + дебетовое сальдо 890 + дебетовое сальдо 893 + 901 + 904 + 905 + 910 + 917 + 932 + 933 + 940 + 941 + (942 - 012 в части износа малоценного инвентаря) + 948 + 949
(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.02.98 N 173-У)
11. ВСЕГО АКТИВОВ	стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 7 + стр. 8 + стр. 9 + стр. 10

ПАССИВ
I. Собственные источники 1. Уставный капитал (фонд)	010
2. Прочие фонды и другие собственные источники	011 + оставшаяся часть 012 + 016 + 018 + 981 - 951 в части распределенной прибыли прошлых лет
3. Прибыль (+) / убыток (-) отчетного года	980
4. Использовано прибыли в отчетном году	950
5. Нераспределенная прибыль (убыток)	стр. 3 - стр. 4
6. Всего собственных источников	стр. 1 + стр. 2 + стр. 5
II. Обязательства 7. Кредиты, предоставленные Центральным Банком	623 + 624 + 824
8. Средства кредитных организаций	048-1 + 048-2 + 048-3 + 048-4 + 054 + 066-1 + 066-2 + 066-3 + 066-4 + 073 + 075 + кредит. сч. 076 в части кредитных организаций + кредит сч. 079 в части кредитных организаций + 081 + 087 + 160 + 162 + 168 + 411 + 412 + 604 + 631 в части кредитных организаций + 632 + 812 в части кредитных организаций + 823
9. Средства клиентов, включая вклады населения	048-5 + 066-5 + 070 + 071 + 076 в части операций, аналогичных депозитным, + 078 + оставшаяся часть 079 + 090 + сальдо 100 + сальдо 120 + 130 + 131 + 132 + 133 + 134 + 141 + 142 + 144 + кредитовое сальдо 145 + 157 + 158 + (17 - 18) <**> + 20 + 22 + 24 + 26 + 28 + 30 + 32 + 34 + 36 + 38 + 40 + 42 + 44 + 46 + 48 + 50 + 52 + 54 + 56 + 58 + 60 (кроме 604) + 614 + оставшаяся часть 631 + 634 + 64 + 672 + 673 + 69 + 70 + 710 + 711 + 713 + 714 + 715 + 717 + 718 + 720 + кредитовое сальдо 721 + 722 + 723 + 724 + кредитовое сальдо 725 + 726 + кредитовое сальдо 729 + 732 + 733 + 734 + 735 + 736 + 737 + 738 + 739 + 74 + 750 + 751 + 807 + 810 + 811 + 812 в части клиентов + 818 + 907 + 915 + 946
10. Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства	084 + 088 + 196 + 199 + 730 + 731
11. Прочие обязательства	044 + кредитовое сальдо 045 + 065 + оставшаяся часть 076 + кредитовое сальдо 089 + 155 + 156 + 303 + 686 + 688 + 819 + кредитовое сальдо 890 + кредитовое сальдо 893 + 900 + 904 + 905 + 910 + 918 + 932 + 936 + 992
12. Всего обязательств	стр. 7 + стр. 8 + стр. 9 + стр. 10 + стр. 11
III. 13. Прочие пассивы	682 + 943 + 944 + 947 + 949
14. ВСЕГО ПАССИВОВ	стр. 6 + стр. 12 + стр. 13
Внебалансовые статьи
Исполнительные документы, предъявленные кредитным организациям Безотзывные обязательства кредитной организации	9920 9931 + 9940 + 99151 + 99152 + 99153 + 99154 + 99155 + 99161 + 99162 + 99163 + 99164 + 99165
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.05.98 N 232-У)
Гарантии, поручительства,
выданные кредитной организацией

Страницы: 11 из 13  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->