Официальные документы
Акцизы
5.1. Сделка с ценными бумагами подлежит регистрации в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, за исключением случаев, устанавливаемых Министерством финансов Российской Федерации.
5.2. Регистрация сделок с ценными бумагами осуществляется всеми инвестиционными институтами (за исключением инвестиционных консультантов), банками, фондовыми биржами, фондовыми отделами товарных бирж, имеющими лицензии на право работы с ценными бумагами.
5.3. К регистрации принимаются сделки только с теми ценными бумагами, которые прошли в установленном порядке государственную регистрацию и получили государственный регистрационный номер.
5.4. Регистрация сделок с ценными бумагами осуществляется на основании договора или иного документа, подтверждающего совершение сделки.
5.5. Новый владелец ценной бумаги или его представитель после регистрации сделки обязан сообщить эмитенту о факте совершения сделки, а также о своих правах на владение ценной бумагой не позднее, чем за 30 дней до официального объявления даты выплаты дохода по ней.
Эмитент не несет ответственности по выплате доходов по ценным бумагам, если новый их владелец или его представитель своевременно не сообщил о своих правах на владение ценной бумагой.
5.6. Органы, осуществляющие регистрацию, вправе отказать в регистрации сделки, если сделка совершена с нарушением правил, установленных настоящей Инструкцией.
5.7. Подлежащая регистрации сделка представляется к регистрации юридическим лицом или гражданином, или их уполномоченным представителем (инвестиционным институтом).
5.8. Регистрация сделок с ценными бумагами осуществляется в специальных учетных регистрах по форме согласно Приложению к настоящей Инструкции.
Каждая организация, осуществляющая регистрацию сделок с ценными бумагами, ведет единый учетный регистр по всем видам сделок.
Доступ к учетным регистрам имеет только представитель финансовых органов, налоговых служб и правоохранительных органов. Контроль за ведением учетных регистров осуществляется Министерством финансов Российской Федерации и местными финансовыми органами.
5.9. На документе, подтверждающем совершение сделки, регистрирующий орган делает отметку о дате и месте регистрации, а также указывает порядковый регистрационный номер по учетным регистрам сделок с ценными бумагами. Отметка заверяется подписью регистратора и скрепляется печатью регистрирующего органа.
6.1. Владельцы ценных бумаг могут передавать ценные бумаги на хранение в специализированные хранилища для ценных бумаг - депозитарии. Депозитарии могут быть организованы как самостоятельные организации либо функционировать в качестве подразделений кредитно-финансовых учреждений и инвестиционных институтов. Передача ценных бумаг в депозитарии осуществляется на основании договора хранения, оформляемого в соответствии с действующим законодательством.
6.2. При заключении договора хранения владелец ценных бумаг должен быть ознакомлен с правилами учета принятых на хранение ценных бумаг, а также с порядком перечисления дивидендов, процентных выплат и иных доходов по ценным бумагам, с порядком оповещения владельцев о действиях эмитента, касающихся принятых на хранение ценных бумаг, и передачи владельцу представляемой эмитентом информации.
7.1. За несоблюдение правил совершения сделок с ценными бумагами и их регистрации, установленных настоящей Инструкцией, профессиональные участники рынка ценных бумаг могут быть лишены Министерством финансов Российской Федерации или другим аттестующим органом квалификационных аттестатов, а инвестиционные институты - лицензий на право осуществления деятельности в качестве инвестиционных институтов.
7.2. В случае неоднократных основательных отказов в регистрации сделок, если такие отказы свидетельствуют о недостаточной компетентности или недобросовестности лиц, действующих на рынке ценных бумаг, Министерство финансов Российской Федерации или иной орган, выдавший лицензию, может приостановить действие и отозвать лицензию на ведение деятельности с ценными бумагами.
Страницы: 3 из 3 <-- предыдущая cодержание следующая -->
РЕГИСТРАЦИЯ СДЕЛОК С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ. ХРАНЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НЕСОБЛЮДЕНИЕ ПРАВИЛ СОВЕРШЕНИЯ И РЕГИСТРАЦИИ СДЕЛОК. ПРИМЕРНАЯ СХЕМА УЧЕТНОГО РЕГИСТРА ПРИ РЕГИСТРАЦИИ СДЕЛОК С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
(Письмо Минфина РФ от 06.07.1992 N 53. О правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами (вместе с ''Инструкцией о правилах совершения и регистрации сделок с ценными бумагами'') (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.08.1992 N 31))Акцизы
4.2. Приобретение 35 и более процентов акций какого-либо эмитента или акций, обеспечивающих более 50 процентов голосов акционеров, одним юридическим лицом или гражданином, либо группой лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, контролирующих имущество друг друга, требует предварительного согласия Государственного комитета РСФСР по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур.
Данное требование не распространяется на учредителей акционерного общества при его учреждении, если его уставный фонд не превышает 50 млн. рублей.
4.3. Сведения о сделках, указанных в п. п. 4.1 и 4.2 настоящей Инструкции, не могут быть отнесены к коммерческой тайне участников сделки.
5. Регистрация сделок с ценными бумагами
5.1. Сделка с ценными бумагами подлежит регистрации в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, за исключением случаев, устанавливаемых Министерством финансов Российской Федерации.
5.2. Регистрация сделок с ценными бумагами осуществляется всеми инвестиционными институтами (за исключением инвестиционных консультантов), банками, фондовыми биржами, фондовыми отделами товарных бирж, имеющими лицензии на право работы с ценными бумагами.
5.3. К регистрации принимаются сделки только с теми ценными бумагами, которые прошли в установленном порядке государственную регистрацию и получили государственный регистрационный номер.
5.4. Регистрация сделок с ценными бумагами осуществляется на основании договора или иного документа, подтверждающего совершение сделки.
5.5. Новый владелец ценной бумаги или его представитель после регистрации сделки обязан сообщить эмитенту о факте совершения сделки, а также о своих правах на владение ценной бумагой не позднее, чем за 30 дней до официального объявления даты выплаты дохода по ней.
Эмитент не несет ответственности по выплате доходов по ценным бумагам, если новый их владелец или его представитель своевременно не сообщил о своих правах на владение ценной бумагой.
5.6. Органы, осуществляющие регистрацию, вправе отказать в регистрации сделки, если сделка совершена с нарушением правил, установленных настоящей Инструкцией.
5.7. Подлежащая регистрации сделка представляется к регистрации юридическим лицом или гражданином, или их уполномоченным представителем (инвестиционным институтом).
5.8. Регистрация сделок с ценными бумагами осуществляется в специальных учетных регистрах по форме согласно Приложению к настоящей Инструкции.
Каждая организация, осуществляющая регистрацию сделок с ценными бумагами, ведет единый учетный регистр по всем видам сделок.
Доступ к учетным регистрам имеет только представитель финансовых органов, налоговых служб и правоохранительных органов. Контроль за ведением учетных регистров осуществляется Министерством финансов Российской Федерации и местными финансовыми органами.
5.9. На документе, подтверждающем совершение сделки, регистрирующий орган делает отметку о дате и месте регистрации, а также указывает порядковый регистрационный номер по учетным регистрам сделок с ценными бумагами. Отметка заверяется подписью регистратора и скрепляется печатью регистрирующего органа.
6. Хранение ценных бумаг
6.1. Владельцы ценных бумаг могут передавать ценные бумаги на хранение в специализированные хранилища для ценных бумаг - депозитарии. Депозитарии могут быть организованы как самостоятельные организации либо функционировать в качестве подразделений кредитно-финансовых учреждений и инвестиционных институтов. Передача ценных бумаг в депозитарии осуществляется на основании договора хранения, оформляемого в соответствии с действующим законодательством.
6.2. При заключении договора хранения владелец ценных бумаг должен быть ознакомлен с правилами учета принятых на хранение ценных бумаг, а также с порядком перечисления дивидендов, процентных выплат и иных доходов по ценным бумагам, с порядком оповещения владельцев о действиях эмитента, касающихся принятых на хранение ценных бумаг, и передачи владельцу представляемой эмитентом информации.
7. Ответственность за несоблюдение правил
совершения и регистрации сделок
совершения и регистрации сделок
7.1. За несоблюдение правил совершения сделок с ценными бумагами и их регистрации, установленных настоящей Инструкцией, профессиональные участники рынка ценных бумаг могут быть лишены Министерством финансов Российской Федерации или другим аттестующим органом квалификационных аттестатов, а инвестиционные институты - лицензий на право осуществления деятельности в качестве инвестиционных институтов.
7.2. В случае неоднократных основательных отказов в регистрации сделок, если такие отказы свидетельствуют о недостаточной компетентности или недобросовестности лиц, действующих на рынке ценных бумаг, Министерство финансов Российской Федерации или иной орган, выдавший лицензию, может приостановить действие и отозвать лицензию на ведение деятельности с ценными бумагами.
Заместитель
Министра финансов
Российской Федерации
С.В.ГОРБАЧЕВ
Заместитель
начальника Управления
государственных ценных бумаг
и финансового рынка
М.В.АНТОНОВ
Министра финансов
Российской Федерации
С.В.ГОРБАЧЕВ
Заместитель
начальника Управления
государственных ценных бумаг
и финансового рынка
М.В.АНТОНОВ
Приложение
к Инструкции
к Инструкции
ПРИМЕРНАЯ СХЕМА УЧЕТНОГО РЕГИСТРА ПРИ
РЕГИСТРАЦИИ СДЕЛОК С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
РЕГИСТРАЦИИ СДЕЛОК С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
┌─────┬───────────┬──────┬────────────┬────────────┬─────────────┬
│ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │Наименование │
│ │ │ │Наименование│ │ посредника, │
│ │ Дата │ │отчуждателя │Наименование│ если сделка │
│N п/п│заключения │ Вид │(или Ф.И.О. │ нового │регулируется │
│ │ сделки │сделки│физического │ владельца │ им по │
│ │ │ │ лица) │ │ поручению │
│ │ │ │ │ │ нового │
│ │ │ │ │ │ владельца │
│ │ │ │ │ │ │
├─────┼───────────┼──────┼────────────┼────────────┼─────────────┼
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │
└─────┴───────────┴──────┴────────────┴────────────┴─────────────┴
──────────┬───────┬──────────┬──────┬────────┬──────┬────────────┬
│ │ │ │ │ │Наименование│
│ │ │ │ │ ├──────┬─────┤
│ │ │ │ Налог │ │нового│ │
Вид и │ │ │ │ на │ │ вла- │ │
категория│ Цена │Количество│Сумма │операции│Форма │дельца│ ре- │
ценной │ за │ ценных │сделки│ с │уплаты│ или │гист-│
бумаги │единицу│ бумаг │ │ценными │ │ пос- │рато-│
│ │ │ │бумагами│ │редни-│ ра │
│ │ │ │ │ │ ка │ │
│ │ │ │ │ │(бро- │ │
│ │ │ │ │ │кера) │ │
──────────┼───────┼──────────┼──────┼────────┼──────┼──────┼─────┼
7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │
──────────┴───────┴──────────┴──────┴────────┴──────┴──────┴─────┴
Страницы: 3 из 3 <-- предыдущая cодержание следующая -->