ПРИЛОЖЕНИЕ И. РАСЧЕТ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ И ФИНАНСОВЫМИ ИНСТРУМЕНТАМИ СРОЧНЫХ СДЕЛОК, БАЗИСНЫМ АКТИВОМ ПО КОТОРЫМ ЯВЛЯЮТСЯ ЦЕННЫЕ БУМАГИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

(Приказ ФНС РФ от 30.12.2004 N САЭ-3-13/192@. О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Транспортный налог

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│2.4. Сумма      │П  │N(15.2)      │П000150032000│<сумма>                  │
│убытка,         │   │             │             │                         │
│принимаемого    │   │             │             │                         │
│к вычету        │   │             │             │                         │
│(из пп. 2.2.5   │   │             │             │                         │
│Прил. К)        │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│2.5. Сумма      │П  │N(15.2)      │П000150033000│<сумма>                  │
│облагаемого     │   │             │             │                         │
│дохода          │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Таблица 21.6.1
Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
3. Расчет налоговой базы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные бумаги
ИНН источника выплаты П I3(10)| I5(12) П000150034000 <ИНН источника выплаты ЮЛ>|<ИНН источника выплаты ФЛ>
КПП П I4(9) П000150035000 <КПП источника выплаты>
Наименование источника выплаты П Т(1000)| Т(60), Т(60), Т(60) П000150036000 <наименование организации>| <фамилия>,<имя>, <отчество>
3.1. Сумма дохода по совершенным операциям и полученных премий по сделкам с опционами П N(15.2) П000150037000 <сумма>
3.2. Сумма документально подтвержденных расходов и убытков по совершенным операциям, уплаченных премий по сделкам с опционами П N(15.2) П000150038000 <сумма>
3.3. Сумма убытка, принимаемого к вычету (из пп. 3.4 Прил. К) П N(15.2) П000150039000 <сумма>

Таблица 21.6.2
3.4. Сумма облагаемого дохода П N(15.2) П000150040000 <сумма>

Таблица 21.7

┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐
│  Наименование  │Тип│   Формат    │     Код     │  Структура реквизита и  │
│    реквизита   │   │             │  реквизита  │дополнительная информация│
├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤
│4. ИТОГО                                                                  │
├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤
│4.1. Сумма      │П  │N(15.2)      │П000150041000│<сумма>                  │
│полученного     │   │             │             │                         │
│дохода (пп.     │   │             │             │                         │
│1.1.1 + 1.2.1 + │   │             │             │                         │
│1.3.1 + 2.1 +   │   │             │             │                         │
│3.1)            │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│4.2. Сумма      │П  │N(15.2)      │П000150042000│<сумма>                  │
│облагаемого     │   │             │             │                         │
│дохода (пп.     │   │             │             │                         │
│1.1.4 + 1.2.5 + │   │             │             │                         │
│1.3.5 + 2.5 +   │   │             │             │                         │
│3.4)            │   │             │             │                         │
├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤
│4.3. Сумма      │П  │N(15.2)      │П000150043000│<сумма>                  │
│документально   │   │             │             │                         │
│подтвержденных  │   │             │             │                         │
│расходов,       │   │             │             │                         │
│принимаемых     │   │             │             │                         │
│к вычету (пп.   │   │             │             │                         │
│4.1 - 4.2)      │   │             │             │                         │
└────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘

Страницы: 73 из 76 <-- предыдущая cодержание следующая -->

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
3. Расчет налоговой базы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные бумаги
ИНН источника выплаты	П	I3(10)\| I5(12)	П000150034000	<ИНН источника выплаты ЮЛ>\|<ИНН источника выплаты ФЛ>
КПП	П	I4(9)	П000150035000	<КПП источника выплаты>
Наименование источника выплаты	П	Т(1000)\| Т(60), Т(60), Т(60)	П000150036000	<наименование организации>\| <фамилия>,<имя>, <отчество>
3.1. Сумма дохода по совершенным операциям и полученных премий по сделкам с опционами	П	N(15.2)	П000150037000	<сумма>
3.2. Сумма документально подтвержденных расходов и убытков по совершенным операциям, уплаченных премий по сделкам с опционами	П	N(15.2)	П000150038000	<сумма>
3.3. Сумма убытка, принимаемого к вычету (из пп. 3.4 Прил. К)	П	N(15.2)	П000150039000	<сумма>