Официальные документы
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Транспортный налог
СВЕДЕНИЯ О ЗАКОНОДАТЕЛЬНОМ ПРАВОВОМ АКТЕ, УСТАНАВЛИВАЮЩЕМ ЛЬГОТНУЮ СТАВКУ. РАСЧЕТ СУММЫ НАЛОГА ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ, МЕЖДУ ОТДЕЛЕНИЯМИ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РАМКАХ ЕДИНОГО ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ПРОЦЕССА ДОЛИ ПРИБЫЛИ КАЖДОГО ОТДЕЛЕНИЯ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РАМКАХ ЕДИНОГО. СВЕДЕНИЯ ПО ОТДЕЛЕНИЯМ. СВЕДЕНИЯ В ЦЕЛОМ ПО ГРУППЕ ОТДЕЛЕНИЙ ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ СОГЛАШЕНИЯ О РАЗДЕЛЕ ПРОДУКЦИИ ПРИБЫЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ, ПРИНАДЛЕЖАЩЕЙ ИНВЕСТОРУ,
(Приказ ФНС РФ от 30.12.2004 N САЭ-3-13/192@. О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Транспортный налог
Сведения о законодательном правовом акте,
устанавливающем льготную ставку
Таблица 17.1
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование нормативного правового акта | П | Т(120) | П000070033001 | <наименование документа> |
| Принявший орган | П | Т(1000) | П000070033002 | <наименование органа> |
| Номер | П | Т(25) | П000070033003 | <номер документа> |
| Дата принятия | П | D(10) | П000070033004 | <дата> |
Раздел 8. Налоговая база по доходам от долевого участия
в других организациях (дивиденды), выплаченных
в отчетном квартале (месяце)
в других организациях (дивиденды), выплаченных
в отчетном квартале (месяце)
Таблица 18
Расчет суммы налога
Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Сумма дивидендов, полученных из российских источников доходов | П | N(15) | П000080001004 | <сумма> |
| Ставка налога с дивидендов (%) | П | N(4.1) | П000080002004 | <величина ставки> |
| Сумма налога с дивидендов по расчету С = А х В / 100 | П | N(15) | П000080003004 | <сумма> |
| Сумма налога с дивидендов, фактически удержанная налоговыми агентами | П | N(15) | П000080004004 | <сумма> |
| Сумма налога к доплате в федеральный бюджет (если C > D) E = С - D | П | N(15) | П000080005004 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению платежей в федеральный бюджет (если С < D) F = D - C | П | N(15) | П000080006004 | <сумма> |
Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 19
Расчет суммы налога
Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации,
осуществляющими деятельность в рамках
единого технологического процесса
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам, - всего | П | N(15) | П000090001004 | <сумма> |
| Доход, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов | П | N(15) | П000090002004 | <сумма> |
| Налоговая база по доходам в виде процентов, образующимся у получателя дохода, С = А - В | П | N(15) | П000090003004 | <сумма> |
| Ставка налога (%) | П | N(2) | П000090004004 | <величина ставки> |
| Сумма налога, причитающаяся к уплате в бюджет, E = C x D / 100 | П | N(15) | П000090005004 | <сумма> |
| Сумма налога, фактически удержанная налоговыми агентами | П | N(15) | П000090006004 | <сумма> |
| Сумма налога к доплате в федеральный бюджет (если Е > F) G = E - F | П | N(15) | П000090007004 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению платежей в федеральный бюджет (если Е < F) H = F - E | П | N(15) | П000090008004 | <сумма> |
Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации,
осуществляющими деятельность в рамках
единого технологического процесса
Таблица 20
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Количество отделений иностранной организации | П | N(2) | П000100001000 | <количество> |
| Ставка налога (%) в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(2) | П000100002000 | <величина ставки> |
| Ставка налога (%) в местный бюджет | П | N(2) | П000100003000 | <величина ставки> |
| ИНН | П | I3(10) | П000100004004 | <ИНН> |
| КПП отделения | П | I4(9) | П000100005004 | <КПП отделения> |
| Общая налоговая база по группе отделений С = (стр. С2 раздела 7 + стр. С3 раздела 7) | П | N(15) | П000100006004 | <величина налоговой базы> |
| Доля отделения в общей налоговой базе (%) | П | N(3) | П000100007004 | <величина доли> |
| Налоговая база отделения, исходя из доли Е = (С х D / 100) | П | N(15) | П000100008004 | <величина налоговой базы> |
| Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(15) | П000100010004 | <сумма> |
| Сумма налога в местный бюджет | П | N(15) | П000100011004 | <сумма> |
| Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(15) | П000100013004 | <сумма> |
| Начислено налога в местный бюджет | П | N(15) | П000100014004 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы Н = (J2 / K раздела 7 + J3 / / К раздела 7) х D / 100 | П | N(15) | П000100015004 | <величина налога> |
Приложение N 1 к Разделу 10. Расчет
доли прибыли каждого отделения иностранной организации,
осуществляющего деятельность в рамках единого
технологического процесса (стр. D Раздела 10)
Сведения по отделениям
доли прибыли каждого отделения иностранной организации,
осуществляющего деятельность в рамках единого
технологического процесса (стр. D Раздела 10)
Сведения по отделениям
Таблица 21
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| ИНН отделения, осуществляющего деятельность в рамках ЕТП | П | I3(10) | П001010001001 | <ИНН отделения> |
| КПП отделения, осуществляющего деятельность в рамках ЕТП | П | I4(9) | П001010001002 | <КПП отделения> |
| Количество среднесписочной численности работников в отделении | П | N(6) | П001010001003 | <количество> |
| Удельный вес среднесписочной численности работников в отделении (%) | П | N(3) | П001010001004 | <удельный вес> |
| Расходы на оплату труда в отделении (тыс. руб.) | П | N(15) | П001010001005 | <сумма> |
| Удельный вес расходов на оплату труда в отделении (%) | П | N(3) | П001010001006 | <удельный вес> |
| Остаточная стоимость амортизируемого имущества в отделении (тыс. руб.) | П | N(15) | П001010001007 | <сумма> |
| Удельной вес остаточной стоимости амортизируемого имущества в отделении (%) | П | N(3) | П001010001008 | <удельный вес> |
| Доля прибыли отделения (%) | П | N(3) | П001010001009 | <доля прибыли> |
Сведения в целом по группе отделений
Таблица 21.1
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Количество среднесписочной численности работников в целом по группе отделений | П | N(6) | П001010002003 | <количество> |
| Удельный вес среднесписочной численности работников в целом по группе отделений (%) | П | N(3) | П001010002004 | <удельный вес> Принимает значение - 100 |
| Расходы на оплату труда в целом по группе отделений (тыс. руб.) | П | N(15) | П001010002005 | <сумма> |
| Удельный вес расходов на оплату труда в целом по группе отделений (%) | П | N(3) | П001010002006 | <удельный вес> Принимает значение - 100 |
| Остаточная стоимость амортизируемого имущества в целом по группе отделений (тыс. руб.) | П | N(15) | П001010002007 | <сумма> |
| Удельный вес остаточной стоимости амортизируемого имущества в целом по группе отделений (%) | П | N(3) | П001010002008 | <удельный вес> Принимает значение - 100 |
| Доля прибыли в целом по группе отделений (%) | П | N(3) | П001010002009 | <доля прибыли> Принимает значение - 100 |
Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора
от выполнения соглашения о разделе продукции
от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 22
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции | П | Т(200) | П001100001000 | <наименование соглашения> |
| Доход инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции - всего (строка 030 + строка 040) | П | N(15) | П001100002003 | <сумма> |
| Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору по условиям соглашения о разделе продукции (строка 070 Приложения N 1 к разделу 11) | П | N(15) | П001100003003 | <сумма> |
| Внереализацион- ные доходы | П | N(15) | П001100004003 | <сумма> |
| Расходы, уменьшающие налоговую базу, - всего (строка 060 + строка 090) | П | N(15) | П001100005003 | <сумма> |
| Расходы, не относимые к возмещаемым, - всего (строка 070 + строка 080) | П | N(15) | П001100006003 | <сумма> |
| Расходы, произведенные (понесенные) до вступления соглашения в силу, - всего | П | N(15) | П001100007003 | <сумма> |
| Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления соглашения в силу, - всего | П | N(15) | П001100008003 | <сумма> |
| Внереализацион- ные расходы и убытки, приравниваемые к внереализацион- ным расходам | П | N(15) | П001100009003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 020 - строка 050) | П | N(15) | П001100010003 | <сумма> |
| Налоговая база | П | N(15) | П001100011003 | <сумма> |
| Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих отчетных (налоговых) периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса (строка 120 приложение N 2 к разделу 11) | П | N(15) | П001100012003 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога (строка 110 - строка 120) | П | N(15) | П001100013003 | <сумма> |
| Ставка налога на прибыль - всего (%) | П | N(2) | П001100014003 | <величина ставки> |
| Ставка налога на прибыль - (%) в федеральный бюджет | П | N(2) | П001100015003 | <величина ставки> |
| Ставка налога на прибыль - (%) в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(2) | П001100016003 | <величина ставки> |
| Ставка налога на прибыль - (%) в местный бюджет | П | N(2) | П001100017003 | <величина ставки> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего | П | N(15) | П001100018003 | <сумма> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль в федеральный бюджет (строка 130 х строка 150 : 100) | П | N(15) | П001100019003 | <сумма> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 130 х строка 160 : 100) | П | N(15) | П001100020003 | <сумма> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль в местный бюджет (строка 130 x строка 170 : 100) | П | N(15) | П001100021003 | <сумма> |
| Сумма начисленных квартальных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе: | П | N(15) | П001100022003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет | П | N(15) | П001100023003 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(15) | П001100024003 | <сумма> |
| В местный бюджет | П | N(15) | П001100025003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к доплате всего (строка 180 - строка 220, если строка 180 больше строки 220) | П | N(15) | П001100026003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 180 - строка 220, если строка 180 меньше строки 220) | П | N(15) | П001100027003 | <сумма> |
Приложение N 1 к Разделу 11. Расчет стоимости
прибыльной продукции, принадлежащей инвестору,
от выполнения соглашения о разделе продукции
Страницы: 25 из 76 <-- предыдущая cодержание следующая -->
прибыльной продукции, принадлежащей инвестору,
от выполнения соглашения о разделе продукции
Страницы: 25 из 76 <-- предыдущая cодержание следующая -->