Официальные документы
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Транспортный налог
1.1. По расчету распределения налога на прибыль между отделениями иностранной организации, осуществляющими деятельность в рамках единого технологического процесса
СОДЕРЖАНИЕ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ ПО ДАННЫМ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА. ПО РАСЧЕТУ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО ДОХОДАМ. ПО РАСЧЕТУ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО ДОХОДАМ В ВИДЕ ПРОЦЕНТОВ ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ, В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(Приказ ФНС РФ от 30.12.2004 N САЭ-3-13/192@. О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Транспортный налог
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога на прибыль
по данным налогоплательщика
1.1. По расчету распределения налога на прибыль между отделениями иностранной организации, осуществляющими деятельность в рамках единого технологического процесса
Таблица 9
Таблица 9.1
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000110001000 | <код ОКАТО> |
Таблица 9.1
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код бюджетной классификации | П | К(20) | П000110002000 | <код КБК> |
| Сумма налога к доплате (руб.) | П | N(15) | П000110003000 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению (руб.) | П | N(15) | П000110004000 | <сумма> |
| Сумма налога с налоговой базы переходного периода (руб.) | П | N(15) | П000110005000 | <сумма> |
1.2. По расчету налоговой базы по доходам
от долевого участия в других организациях (дивиденды),
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
от долевого участия в других организациях (дивиденды),
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 10
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код бюджетной классификации | П | К(20) | П000120001000 | <код КБК> |
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000120002000 | <код ОКАТО> |
| Сумма налога к доплате (руб.) | П | N(15) | П000120003000 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению (руб.) | П | N(15) | П000120004000 | <сумма> |
1.3. По расчету налоговой базы по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 11
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код бюджетной классификации | П | К(20) | П000130001000 | <код КБК> |
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000130002000 | <код ОКАТО> |
| Сумма налога к доплате (руб.) | П | N(15) | П000130003000 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению (руб.) | П | N(15) | П000130004000 | <сумма> |
Раздел 2. Сведения о деятельности иностранной организации
в Российской Федерации
в Российской Федерации
Таблица 12
Страницы: 19 из 76 <-- предыдущая cодержание следующая -->
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак подачи │ П │К(1) │П000020001000│Принимает значения: │ │декларации за │ │ │ │1 - "да"| │ │предшествующий │ │ │ │0 - "нет" │ │отчетный период │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак начала │ П │К(1) │П000020002000│Принимает значения: │ │деятельности │ │ │ │1 - "да"| │ │ │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак │ П │К(1) │П000020003000│Принимает значения: │ │окончания │ │ │ │1 - "да"| │ │деятельности │ │ │ │0 - "нет" │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Осуществляла ли │ П │К(1) │П000020004000│Принимает значения: │ │иностранная │ │ │ │1 - "да" (самостоятель- │ │организация │ │ │ │но)| │ │самостоятельно │ │ │ │2 - "нет" (через иное │ │либо через иное │ │ │ │лицо) │ │лицо в отчетном │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ │предприниматель-│ │ │ │ │ │скую │ │ │ │ │ │деятельность в │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации? │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак │ П │К(1) │П000020005000│Принимает значения: │ │осуществления │ │ │ │1 - "да"| │ │иностранной │ │ │ │2 - "нет" │ │организацией │ │ │ │ │ │деятельности в │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации через │ │ │ │ │ │постоянное │ │ │ │ │ │представитель- │ │ │ │ │ │ство в смысле │ │ │ │ │ │соглашения об │ │ │ │ │ │избежании │ │ │ │ │ │двойного │ │ │ │ │ │налогообложения │ │ │ │ │ │России с │ │ │ │ │ │иностранным │ │ │ │ │ │государством │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │ П │Т(120) │П000020006000│<наименование страны │ │страны │ │ │ │соглашения> │ │соглашения │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код страны │ П │К(2) │П000020007000│<код "BIC directory" из │ │Соглашения │ │ │ │справочника ОКСМ> │ │иностранной │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Признак │ П │К(3) │П000020008000│Принимает значения: │ │осуществления │ │ │ │331 - отделение │ │деятельности │ │ │ │иностранной │ │иностранной │ │ │ │организации; │ │организации │ │ │ │332 - иной организации; │ │ │ │ │ │333 - физического лица │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Иностранное │ П │Т(254) │П000020009000│<наименование │ │государство, по │ │ │ │государства> │ │законодательству│ │ │ │ │ │которого доходы,│ │ │ │ │ │указанные в │ │ │ │ │ │настоящей │ │ │ │ │ │декларации, │ │ │ │ │ │подлежат │ │ │ │ │ │налогообложению │ │ │ │ │ │(заполняется в │ │ │ │ │ │случае указания │ │ │ │ │ │"Нет" в строке │ │ │ │ │ │С) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Код страны │ П │К(2) │П000020010000│<код "BIC directory" из │ │ │ │ │ │справочника ОКСМ> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Символ места │ П │К(1) │П000020011000│Принимает значения: │ │уплаты налога │ │ │ │"I" - для государства │ │ │ │ │ │инкорпорации; │ │ │ │ │ │"R" - для государства │ │ │ │ │ │постоянного │ │ │ │ │ │местопребывания; │ │ │ │ │ │"O" - если налоги не │ │ │ │ │ │уплачиваются ни в одном │ │ │ │ │ │из государств │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Страницы: 19 из 76 <-- предыдущая cодержание следующая -->