УЧЕТ И ОФОРМЛЕНИЕ ПЕРЕХОДА ПРАВ СОБСТВЕННОСТИ НА ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ. ВЫПУСК И ОБРАЩЕНИЕ ВЕКСЕЛЕЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ И ИНСТРУМЕНТАМИ СРОЧНОГО РЫНКА
(Распоряжение ФКЦБ РФ от 03.03.2004 N 04-638/р. Об утверждении Квалификационного минимума по специализированному квалификационному экзамену для специалистов рынка ценных бумаг по брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами)Налог на прибыль организаций. Акцизы. Транспортный налог. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Условия допуска ценных бумаг российских эмитентов к размещению и (или) обращению за пределами Российской Федерации.
Понятие и сущность андеррайтинга. Формы андеррайтинга, предусмотренные законодательством Российской Федерации, и их отличия от форм андеррайтинга в практике западных стран.
Отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и его регистрация. Сроки представления отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. Порядок и срок регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. Основания для отказа в регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.
Основания и порядок приостановления эмиссии ценных бумаг. Признание выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг несостоявшимся (недействительным). Основания и последствия аннулирования государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. Действия эмитента в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг несостоявшимся (недействительным).
Способы размещения ценных бумаг при реорганизации коммерческих организаций.
Порядок раскрытия информации открытыми акционерными обществами, осуществившими размещение акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции, путем подписки. Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг (далее - эмитента): условия, порядок и сроки его предоставления. Порядок раскрытия информации о существенных фактах (событиях и действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента (далее - существенные факты). Состав сообщений о существенных фактах.
собственности на эмиссионные ценные бумаги
Система ведения реестра владельцев именных ценных бумаг. Реестр владельцев именных ценных бумаг (далее - реестр) как часть системы ведения реестра. Понятие и виды зарегистрированных лиц. Лицевой счет как элемент системы ведения реестра. Типы лицевых счетов. Данные, обязательные для внесения в реестр. Информация, содержащаяся в системе ведения реестра. Обязанности регистратора по предоставлению информации, содержащейся в реестре.
Понятие номинального держателя. Обязанности номинального держателя в отношении именных ценных бумаг, держателем которых он является в интересах другого лица.
Виды операций, проводимые регистратором. Порядок открытия лицевого счета. Перечень документов, представляемых юридическим и физическим лицом для открытия лицевого счета. Внесение регистратором в реестр записей о переходе прав собственности на ценные бумаги. Основания для отказа во внесении записи в реестр о переходе прав собственности на ценные бумаги. Обязанности регистратора по внесению записи в реестр о переходе прав собственности на ценные бумаги.
Подготовка списка зарегистрированных лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам. Подготовка списка акционеров, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и данные, содержащиеся в нем.
Порядок внесения в реестр записей о блокировании операций по лицевому счету и прекращении блокирования. Внесение в реестр записей об обременении ценных бумаг. Документы, необходимые для внесения в реестр записи о передаче ценных бумаг в залог и записи о прекращении залога.
Формы выпуска эмиссионных ценных бумаг и момент перехода прав собственности при различных формах выпуска ценных бумаг. Порядок перерегистрации прав собственности на именные ценные бумаги. Сроки и порядок внесения записей в реестр владельцев ценных бумаг и выдачи выписок из реестра. Передаточное распоряжение как документ о переходе прав на ценные бумаги.
Удостоверение прав на ценные бумаги с помощью записи по счету депо, открытом в депозитарии. Основания совершения записей по счету депо клиента (депонента). Депозитарный договор как основание возникновения правоотношений между депонентом и депозитарием; права и обязанности депонента и депозитария, понятие попечителя счета.
Определение векселя. История возникновения вексельного обращения. Определение простого и переводного векселя. Три основные функции векселя и его черты, обеспечивающие выполнение этих функций. Документарность и формальность векселя. Безусловность обязательства по векселю. Понятие акцепта. Особенность механизма передачи векселя. Понятие бланкового индоссамента и способы его использования. Сущность протеста и правила оформления протеста по векселю. Оформление запрета индоссирования векселя. Условия передачи прав по векселю посредством цессии. Понятие учета и переучета векселей и учетной ставки. Аваль как гарантия векселя третьим лицом. Ответственность обязанных по векселю лиц.
Обязательные реквизиты простого и переводного векселей. Трактовка вексельной суммы и возможных сроков платежа в российском вексельном законодательстве. Защита прав кредитора (векселедержателя) в соответствии с законодательством Российской Федерации. Возмещение ущерба при наступлении срока платежа по векселю. Последствия истечения сроков, установленных для предъявления векселя к акцепту, платежу, и совершения протеста по векселю.
с ценными бумагами и инструментами срочного рынка
Страницы: 5 из 7 <-- предыдущая cодержание следующая -->