Официальные документы
Акцизы. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
2.1. Порядок и критерии оценки финансового положения физического лица, установленные настоящим Положением, могут применяться в отношении:
а) физического лица - единственного участника (акционера) юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации;
б) физических лиц с суммарной долей 100 процентов участия в уставном капитале юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации, при условии, что всеми указанными физическими лицами представлено ходатайство в соответствии с пунктом 2.2 настоящего Положения;
в) физических лиц, являющихся наряду с юридическими лицами, указанными в пункте 2.1 Положения Банка России от 19 июня 2009 года N 337-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 16 июля 2009 года N 14356 ("Вестник Банка России" от 30 июля 2009 года N 45), участниками (акционерами) юридического лица, которое приобретает акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации;
г) физического лица (лиц), которое (которые) самостоятельно или наряду с юридическим лицом (лицами) оказывает (оказывают) косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации. Понятие существенного влияния применяется в значении, определенном Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5485, 21 марта 2005 года N 6414, 31 марта 2006 года N 7648, 25 октября 2006 года N 8399, 23 июля 2007 года N 9874 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 13 апреля 2005 года N 19, от 12 апреля 2006 года N 22, от 9 ноября 2006 года N 60, от 2 августа 2007 года N 44).
2.2. Физическое лицо (лица), указанное (указанные) в пункте 2.1 настоящего Положения, вправе представить в территориальное учреждение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления Банка России) ходатайство (ходатайства) с просьбой провести оценку его (их) финансового положения для целей приобретения акций (долей) кредитной организации юридическим лицом. При представлении такого ходатайства оценка финансового положения в целях установления удовлетворительности финансового положения в отношении юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником кредитной организации, не проводится, и к этим юридическим лицам не предъявляется требование об осуществлении деятельности в течение не менее трех лет.
3.1. К ходатайству (ходатайствам) физического лица (лиц), указанного (указанных) в пункте 2.1 настоящего Положения, прилагаются документы для оценки финансового положения, предусмотренные в главе 6 настоящего Положения.
Дополнительно к указанным документам представляются:
- в отношении лиц, указанных в подпунктах "а" - "в" пункта 2.1 настоящего Положения, - документы, подтверждающие размер доли участия и номинальную стоимость голосующих акций или долей в уставном капитале, которые принадлежат (будут принадлежать) участникам (акционерам) юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации, а также количество голосов от общего числа голосов участников (акционеров), предоставляемых долей участия (количество голосующих акций): копии зарегистрированных в установленном порядке учредительных документов обществ, выписок из реестра акционеров и других документов, заверенные в установленном порядке;
- в отношении лица (лиц), указанного (указанных) в подпункте "г" пункта 2.1 настоящего Положения, - документы, подтверждающие возможность физического лица (лиц) оказывать косвенное (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации: копии зарегистрированных в установленном порядке учредительных документов обществ, выписок из реестра акционеров и других документов, заверенные в установленном порядке.
ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ И КРИТЕРИЯХ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - УЧРЕДИТЕЛЕЙ (УЧАСТНИКОВ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (УТВ. БАНКОМ РОССИИ 19.06.2009 N 338-П) (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 23.07.2009 N 14396). ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Положение о порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации (утв. Банком России 19.06.2009 N 338-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.2009 N 14396))Акцизы. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
- проверки правомерности оплаты размещенных акций при регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг кредитной организации в форме акционерного общества.
Глава 2. Лица, имеющие право представлять ходатайство
для оценки их финансового положения в целях приобретения
юридическим лицом акций (долей) кредитной организации
для оценки их финансового положения в целях приобретения
юридическим лицом акций (долей) кредитной организации
2.1. Порядок и критерии оценки финансового положения физического лица, установленные настоящим Положением, могут применяться в отношении:
а) физического лица - единственного участника (акционера) юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации;
б) физических лиц с суммарной долей 100 процентов участия в уставном капитале юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации, при условии, что всеми указанными физическими лицами представлено ходатайство в соответствии с пунктом 2.2 настоящего Положения;
в) физических лиц, являющихся наряду с юридическими лицами, указанными в пункте 2.1 Положения Банка России от 19 июня 2009 года N 337-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 16 июля 2009 года N 14356 ("Вестник Банка России" от 30 июля 2009 года N 45), участниками (акционерами) юридического лица, которое приобретает акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации;
г) физического лица (лиц), которое (которые) самостоятельно или наряду с юридическим лицом (лицами) оказывает (оказывают) косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации. Понятие существенного влияния применяется в значении, определенном Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5485, 21 марта 2005 года N 6414, 31 марта 2006 года N 7648, 25 октября 2006 года N 8399, 23 июля 2007 года N 9874 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 13 апреля 2005 года N 19, от 12 апреля 2006 года N 22, от 9 ноября 2006 года N 60, от 2 августа 2007 года N 44).
2.2. Физическое лицо (лица), указанное (указанные) в пункте 2.1 настоящего Положения, вправе представить в территориальное учреждение Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления Банка России) ходатайство (ходатайства) с просьбой провести оценку его (их) финансового положения для целей приобретения акций (долей) кредитной организации юридическим лицом. При представлении такого ходатайства оценка финансового положения в целях установления удовлетворительности финансового положения в отношении юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником кредитной организации, не проводится, и к этим юридическим лицам не предъявляется требование об осуществлении деятельности в течение не менее трех лет.
Глава 3. Документы лиц, представивших ходатайство
для оценки финансового положения в целях приобретения
юридическим лицом акций (долей) кредитной организации
для оценки финансового положения в целях приобретения
юридическим лицом акций (долей) кредитной организации
3.1. К ходатайству (ходатайствам) физического лица (лиц), указанного (указанных) в пункте 2.1 настоящего Положения, прилагаются документы для оценки финансового положения, предусмотренные в главе 6 настоящего Положения.
Дополнительно к указанным документам представляются:
- в отношении лиц, указанных в подпунктах "а" - "в" пункта 2.1 настоящего Положения, - документы, подтверждающие размер доли участия и номинальную стоимость голосующих акций или долей в уставном капитале, которые принадлежат (будут принадлежать) участникам (акционерам) юридического лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, или юридического лица, являющегося участником (акционером) кредитной организации, а также количество голосов от общего числа голосов участников (акционеров), предоставляемых долей участия (количество голосующих акций): копии зарегистрированных в установленном порядке учредительных документов обществ, выписок из реестра акционеров и других документов, заверенные в установленном порядке;
- в отношении лица (лиц), указанного (указанных) в подпункте "г" пункта 2.1 настоящего Положения, - документы, подтверждающие возможность физического лица (лиц) оказывать косвенное (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации: копии зарегистрированных в установленном порядке учредительных документов обществ, выписок из реестра акционеров и других документов, заверенные в установленном порядке.
Глава 4. Особенности оценки финансового положения
при решении вопроса о государственной регистрации
создаваемой путем учреждения кредитной организации
и о выдаче предварительного согласия Банка России
Страницы: 3 из 13 <-- предыдущая cодержание следующая -->
при решении вопроса о государственной регистрации
создаваемой путем учреждения кредитной организации
и о выдаче предварительного согласия Банка России
Страницы: 3 из 13 <-- предыдущая cодержание следующая -->