Официальные документы

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ БУМАГИ, КРОМЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ СУБЪЕКТОВ. РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ, ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, НЕ ЗАВИСЯЩИЕ ОТ ДЕЙСТВИЙ СТРАХОВЩИКА, ПОВЛЕКШИЕ НАРУШЕНИЯ, УСТРАНЯЕМЫЕ В СООТВЕТСТВИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ БУМАГИ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ, У ЭМИТЕНТА КОТОРЫХ ВОЗНИКЛИ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, НЕ ЗАВИСЯЩИЕ СТРАХОВЩИКАМИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

(Письмо Росстрахнадзора от 07.05.2008 N 2463/04-01. О рекомендуемом порядке взаимоувязки показателей Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7п-страховщик) и Отчета о составе активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховой организации (форма N 14п-страховщик) (вместе с ''Рекомендуемым порядком взаимоувязки показателей отчетности''))

Акцизы




10. В подразделе 5.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 7, 8, 9, первый разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств (гр. 12 подраздела 5.1), X1, отраженного по строке, где указана дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 10 подраздела 5.1), = первому разряду кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств (гр. 12 подраздела 5.1), X1, отраженного по строке, где указана дата возникновения того обстоятельства, которое возникло позже других обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 10 подраздела 5.1).

Раздел 6 "Акции"

1. Гр. 7, 8 по строке "Всего по разделу 6" = сумма показателей по стр. "Итого", гр. 7, 8 подраздела 6.1 и подраздела 6.2.
Подраздел 6.1 "Акции, кроме акций, отраженных
в подразделе 6.2"

1. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.1) X11 = 01, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.1) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3, 4 /= 0, гр. 5 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.1) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3 /= 0, гр. 4, 5 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.1) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
5. Если гр. 7 или гр. 8 /= 0, то гр. 1, 2, 6 /= 0.
6. Если гр. 7 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.1) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик стр. (351 + 361), гр. (3 + 5) /= 0.
7. Если гр. 8 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.1) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик стр. (351 + 361), гр. (4 + 6) /= 0.
8. Стр. "Итого", гр. 7, 8 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.1, гр. 7, 8.
Подраздел 6.2 "Акции в доверительном управлении
управляющей компании"

1. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.2) X11 = 01, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.2) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3, 4 /= 0, гр. 5 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.2) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3 /= 0, гр. 4, 5 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.2) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
5. Если гр. 7 или гр. 8 /= 0, то гр. 1, 2, 6 /= 0.
6. Если гр. 7 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.2) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик стр. (351 + 361), гр. (3 + 5) /= 0.
7. Если гр. 8 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.2) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик стр. (351 + 361), гр. (4 + 6) /= 0.
8. Стр. "Итого", гр. 7, 8 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.2, гр. 7, 8.
Подраздел 6.1.1 "Акции, кроме акций,
отраженных в подразделе 6.2, у эмитента которых возникли
обстоятельства, не зависящие от действий страховщика,
повлекшие нарушения, устраняемые в соответствии
с пунктом 14 Правил размещения страховщиками
средств страховых резервов"

1. Если в подразделе 6.1 пятнадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 6.1) X15 = 2, то показатели граф 1, 2, 3, 4 подраздела 6.1 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 6.1.1.
2. Если в подразделе 6.1.1 третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельства (гр. 7 подраздела 6.1.1), X3 = 1, то срок от даты, предшествующей возникновению обстоятельств, повлекших нарушение (гр. 5 подраздела 6.1.1), до отчетной даты <= 91 день.
3. Если в подразделе 6.1.1 третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 6.1.1), X3 = 2, то срок от даты возникновения того обстоятельства, которое возникло раньше других обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 6.1.1), до отчетной даты (гр. 5 подраздела 6.1.1) <= 90 дней.
4. В подразделе 6.1.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 1, 2, 3, 4, дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 6.1.1), отраженная по строке, где третий разряд кода ценной бумаги, присвоенный до возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 6.1.1), X3 = 1, < даты возникновения того обстоятельства, которое возникло раньше других обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 6.1.1), отраженной по строке, где третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 6.1.1), X3 = 2.
5. В подразделе 6.1.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 1, 2, 3, 4, первый разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 6.1.1), X1, отраженного по строке, где указана дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 6.1.1), = первому разряду кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 6.1.1), X1, отраженного по строке, где указана дата возникновения того обстоятельства, которое возникло позже других обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 6.1.1).
Подраздел 6.2.1 "Акции в доверительном управлении
управляющей компании, у эмитента которых возникли
обстоятельства, не зависящие от действий страховщика,
повлекшие нарушения, устраняемые в соответствии
с пунктом 14 Правил размещения страховщиками
средств страховых резервов"

1. Если в подразделах 6.2 пятнадцатый разряд кода ценной бумаги (X15) = 2, то показатели граф 1, 2, 3, 4 подраздела 6.2 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 6.2.1.


Страницы: 12 из 104  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->