Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Страницы: 6 из 15 <-- предыдущая cодержание следующая -->
ПРИКАЗ ФНС РФ ОТ 07.03.2006 N САЭ-3-13/132@ (РЕД. ОТ 20.07.2007). О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00). ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Приказ ФНС РФ от 07.03.2006 N САЭ-3-13/132@ (ред. от 20.07.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Является сельскохозяйст- венным товаропроиз- водителем | П | K(1) | П002010000100 | <код> Принимает значение: 1 - является сельскохозяйственным товаропроизводителем |
| Выручка от реализации - всего, в том числе: | П | N(15) | П002010001003 | <сумма> |
| выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства | П | N(15) | П002010001103 | <сумма> |
| выручка от реализации покупных товаров | П | N(15) | П002010001203 | <сумма> |
| выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования | П | N(15) | П002010001303 | <сумма> |
| выручка от реализации прочего имущества | П | N(15) | П002010001403 | <сумма> |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональ- ных участников рынка ценных бумаг - всего, | П | N(15) | П002010002003 | <сумма> |
| в том числе сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже: минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг | П | N(15) | П002010002103 | <сумма> |
| расчетной цены | П | N(15) | П002010002203 | <сумма> |
| Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 (строка 270 Приложения N 3 к Листу 02) | П | N(15) | П002010003003 | <сумма> |
| Итого доходов от реализации (строка 010 + строка 020 + строка 030) | П | N(15) | П002010004003 | <сумма> |
| Внереализаци- онные доходы - всего, в том числе: | П | N(15) | П002010010003 | <сумма> |
| в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде | П | N(15) | П002010010103 | <сумма> |
| в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств | П | N(15) | П002010010203 | <сумма> |
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │ П │K(1) │П002020000100│<код> Принимает │ │сельскохозяй- │ │ │ │значение: 1 - является │ │ственным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизво- │ │ │ │товаропроизводителем │ │дителем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прямые расходы, │ П │N(15) │П002020001003│<сумма> │ │относящиеся к │ │ │ │ │ │реализованным │ │ │ │ │ │товарам, │ │ │ │ │ │работам, │ │ │ │ │ │услугам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Прямые расходы │ П │N(15) │П002020002003│<сумма> │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ков, │ │ │ │ │ │осуществляющих │ │ │ │ │ │оптовую, │ │ │ │ │ │мелкооптовую и │ │ │ │ │ │розничную │ │ │ │ │ │торговлю в │ │ │ │ │ │текущем отчетном│ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде, │ │ │ │ │ │относящихся к │ │ │ │ │ │реализованным │ │ │ │ │ │товарам, │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ в том числе │ П │N(15) │П002020003003│<сумма> │ │стоимость │ │ │ │ │ │реализованных │ │ │ │ │ │покупных товаров│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Косвенные │ П │N(15) │П002020004003│<сумма> │ │расходы - всего,│ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ суммы налогов │ П │N(15) │П002020004103│<сумма> │ │и сборов, │ │ │ │ │ │начисленные в │ │ │ │ │ │порядке, │ │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │ │законодательст- │ │ │ │ │ │вом Российской │ │ │ │ │ │Федерации о на- │ │ │ │ │ │логах и сборах, │ │ │ │ │ │за исключением │ │ │ │ │ │ЕСН, а также │ │ │ │ │ │налогов, │ │ │ │ │ │перечисленных в │ │ │ │ │ │статье 270 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы на │ П │N(15) │П002020004203│<сумма> │ │НИОКР │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ из них: │ П │N(15) │П002020004303│<сумма> │ │расходы на │ │ │ │ │ │НИОКР, не давшие│ │ │ │ │ │положительного │ │ │ │ │ │результата │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы на │ П │N(15) │П002020004403│<сумма> │ │капитальные │ │ │ │ │ │вложения в │ │ │ │ │ │размере не │ │ │ │ │ │более 10% │ │ │ │ │ │первоначальной │ │ │ │ │ │стоимости │ │ │ │ │ │основных │ │ │ │ │ │средств (за │ │ │ │ │ │исключением │ │ │ │ │ │основных │ │ │ │ │ │средств, │ │ │ │ │ │полученных │ │ │ │ │ │безвозмездно) и │ │ │ │ │ │(или) расходов, │ │ │ │ │ │понесенных в │ │ │ │ │ │случаях │ │ │ │ │ │достройки, │ │ │ │ │ │дооборудования, │ │ │ │ │ │модернизации, │ │ │ │ │ │технического │ │ │ │ │ │перевооружения, │ │ │ │ │ │частичной │ │ │ │ │ │ликвидации │ │ │ │ │ │основных │ │ │ │ │ │средств (п. 1.1 │ │ │ │ │ │ст. 259 НК) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы, │ П │N(15) │П002020004503│<сумма> │ │осуществленные │ │ │ │ │ │налогоплатель- │ │ │ │ │ │щиком- │ │ │ │ │ │организацией, │ │ │ │ │ │использующим │ │ │ │ │ │труд инвалидов, │ │ │ │ │ │согласно │ │ │ │ │ │подпункту 38 │ │ │ │ │ │пункта 1 статьи │ │ │ │ │ │264 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы │ П │N(15) │П002020004603│<сумма> │ │налогоплатель- │ │ │ │ │ │щиков - │ │ │ │ │ │общественных │ │ │ │ │ │организаций │ │ │ │ │ │инвалидов, а │ │ │ │ │ │также │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ков-учреждений, │ │ │ │ │ │единственными │ │ │ │ │ │собственниками │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ │которых │ │ │ │ │ │являются │ │ │ │ │ │общественные │ │ │ │ │ │организации │ │ │ │ │ │инвалидов, │ │ │ │ │ │согласно │ │ │ │ │ │подпункту 39 │ │ │ │ │ │пункта 1 статьи │ │ │ │ │ │264 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │ П │N(15) │П002020005003│<сумма> │ │реализованных │ │ │ │ │ │имущественных │ │ │ │ │ │прав │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Цена │ П │N(15) │П002020006003│<сумма> │ │приобретения │ │ │ │ │ │реализованного │ │ │ │ │ │прочего │ │ │ │ │ │имущества и │ │ │ │ │ │расходы, │ │ │ │ │ │связанные с его │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │ П │N(15) │П002020007003│<сумма> │ │связанные с │ │ │ │ │ │приобретением и │ │ │ │ │ │реализацией │ │ │ │ │ │(выбытием, в │ │ │ │ │ │т.ч. погашением)│ │ │ │ │ │ценных бумаг │ │ │ │ │ │профессиональ- │ │ │ │ │ │ными участниками│ │ │ │ │ │рынка ценных │ │ │ │ │ │бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы по │ П │N(15) │П002020008003│<сумма> │ │операциям, │ │ │ │ │ │отраженным в │ │ │ │ │ │Приложении 3 к │ │ │ │ │ │Листу 02 │ │ │ │ │ │(строка 280 │ │ │ │ │ │Приложения N 3 │ │ │ │ │ │к Листу 02) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Суммы убытков │ П │N(15) │П002020009003│<сумма> │ │прошлых лет по │ │ │ │ │ │объектам │ │ │ │ │ │обслуживающих │ │ │ │ │ │производств и │ │ │ │ │ │хозяйств, │ │ │ │ │ │включая объекты │ │ │ │ │ │жилищно- │ │ │ │ │ │коммунальной и │ │ │ │ │ │социально- │ │ │ │ │ │культурной │ │ │ │ │ │сферы, │ │ │ │ │ │учитываемые в │ │ │ │ │ │уменьшение │ │ │ │ │ │прибыли текущего│ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода, │ │ │ │ │ │полученной по │ │ │ │ │ │указанным видам │ │ │ │ │ │деятельности │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка от │ П │N(15) │П002020010003│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества, │ │ │ │ │ │относящаяся к │ │ │ │ │ │расходам │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Итого │ П │N(15) │П002020011003│<сумма> │ │признанных │ │ │ │ │ │расходов │ │ │ │ │ │(сумма строк с │ │ │ │ │ │010 по 040 + │ │ │ │ │ │сумма строк с │ │ │ │ │ │050 по 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Внереализацион- │ П │N(15) │П002020020003│<сумма> │ │ные расходы - │ │ │ │ │ │всего (строка │ │ │ │ │ │200 > или = │ │ │ │ │ │сумме строк с │ │ │ │ │ │201 по 203), в │ │ │ │ │ │том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы в │ П │N(15) │П002020020103│<сумма> │ │виде процентов │ │ │ │ │ │по долговым │ │ │ │ │ │обязательствам │ │ │ │ │ │любого вида, в │ │ │ │ │ │том числе │ │ │ │ │ │процентов, │ │ │ │ │ │начисленных по │ │ │ │ │ │ценным бумагам │ │ │ │ │ │и иным │ │ │ │ │ │обязательствам, │ │ │ │ │ │выпущенным │ │ │ │ │ │(эмитированным) │ │ │ │ │ │налогоплатель- │ │ │ │ │ │щиком │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы по │ П │N(15) │П002020020203│<сумма> │ │созданию резерва│ │ │ │ │ │предстоящих │ │ │ │ │ │расходов, │ │ │ │ │ │направляемых на │ │ │ │ │ │цели, │ │ │ │ │ │обеспечивающие │ │ │ │ │ │социальную │ │ │ │ │ │защиту │ │ │ │ │ │инвалидов │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ убыток от │ П │N(15) │П002020020303│<сумма> │ │реализации │ │ │ │ │ │права │ │ │ │ │ │требования, │ │ │ │ │ │относящийся к │ │ │ │ │ │внереализацион- │ │ │ │ │ │ным расходам │ │ │ │ │ │текущего │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Убытки, │ П │N(15) │П002020030003│<сумма> │ │приравниваемые │ │ │ │ │ │к внереализа- │ │ │ │ │ │ционным │ │ │ │ │ │расходам - │ │ │ │ │ │всего (строка │ │ │ │ │ │300 > или = │ │ │ │ │ │сумме строк 301 │ │ │ │ │ │и 302), в том │ │ │ │ │ │числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ убытки │ П │N(15) │П002020030103│<сумма> │ │прошлых │ │ │ │ │ │налоговых │ │ │ │ │ │периодов, │ │ │ │ │ │выявленные в │ │ │ │ │ │текущем отчетном│ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ суммы │ П │N(15) │П002020030203│<сумма> │ │безнадежных │ │ │ │ │ │долгов, а в │ │ │ │ │ │случае, если │ │ │ │ │ │налогоплательщик│ │ │ │ │ │принял решение │ │ │ │ │ │о создании │ │ │ │ │ │резерва по │ │ │ │ │ │сомнительным │ │ │ │ │ │долгам, суммы │ │ │ │ │ │безнадежных │ │ │ │ │ │долгов, не │ │ │ │ │ │покрытые за │ │ │ │ │ │счет средств │ │ │ │ │ │резерва │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Справочно: │ П │N(15) │П002020040003│<сумма> │ │Сумма │ │ │ │ │ │начисленной │ │ │ │ │ │амортизации за │ │ │ │ │ │отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период - всего, │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │по │ П │N(15) │П002020040103│<сумма> │ │нематериальным │ │ │ │ │ │активам │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток резерва │ П │N(15) │П002020041003│<сумма> │ │предстоящих │ │ │ │ │ │расходов, │ │ │ │ │ │направляемых на │ │ │ │ │ │цели, │ │ │ │ │ │обеспечивающие │ │ │ │ │ │социальную │ │ │ │ │ │защиту инвалидов│ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Страницы: 6 из 15 <-- предыдущая cодержание следующая -->