ПИСЬМО МИНФИНА РФ ОТ 27.01.1993 N 5 (РЕД. ОТ 15.11.1993). О ПОРЯДКЕ РЕГИСТРАЦИИ ВЫПУСКОВ АКЦИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПОРЯДКА РЕГИСТРАЦИИ ВЫПУСКОВ ЦЕННЫХ БУМАГ ИНВЕСТИЦИОННЫХ КОМПАНИЙ (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 09.02.1993 N 138). ПРОДОЛЖЕНИЕ

4. Для регистрации последующих выпусков (эмиссий) акций инвестиционных фондов соответствующим регистрирующим органам представляются:
а) заявление на проведение государственной регистрации выпуска акций за подписью руководства;
б) копия свидетельства о государственной регистрации и копии учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями к ним, оформленными в установленном порядке;
в) справка банка, а также иные документы, подтверждающие полноту оплаты и структуру уставного капитала (т.е. доли уставного капитала (уставного фонда), оплаченные денежными средствами, ценными бумагами и недвижимым имуществом);
г) копия депозитарного договора;
д) копия договора с управляющим инвестиционным фондом;
е) копия лицензии на соответствующий вид деятельности управляющего инвестиционным фондом (т.е. копии лицензии на право деятельности в качестве финансового брокера, банка или страховой организации);
ж) копия лицензии на право деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционного фонда;
з) копии квалификационных аттестатов первой категории на право совершения операций с ценными бумагами управляющего инвестиционным фондом (если управляющий является физическим лицом) и специалистов инвестиционного фонда;
и) проспект эмиссии, составленный в соответствии с приложением N 6 к Указу Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий" (в двух экземплярах);
к) документ, подтверждающий согласование выпуска (эмиссии) ценных бумаг с Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике, если сумма эмиссии акций (либо с учетом ранее произведенных выпусков) превышает 50 млн. рублей;
л) копия платежного поручения об оплате налога на операции с ценными бумагами.
При этом следует иметь в виду, что сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии акций инвестиционного фонда (применительно к приложению N 6 к Указу Президента Российской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186 "О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий" в разделах X, XI, XII и XV), должны быть подтверждены аудиторским заключением.
В случае, если регистрация последующих выпусков (эмиссий) акций инвестиционных фондов осуществляется тем же регистрирующим органом, которым осуществлялась регистрация выпуска (эмиссии) акций при учреждении инвестиционного фонда, то представление документов, перечисленных в п.п. б), в), г), д), е), ж), з) п. 4, не требуется.
5. Инвестиционными компаниями при регистрации выпусков (эмиссий) ценных бумаг наряду с перечнем документов, определенным пунктами 4 и 7 инструкции Министерства финансов Российской Федерации от 03.03.92 N 2, представляется регистрирующим органам копия лицензии на право осуществления деятельности в качестве инвестиционной компании, выданная в соответствии с требованиями Положения о лицензировании деятельности на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционных институтов (письмо Министерства финансов Российской Федерации 21 сентября 1992 г. N 91).
Если регистрация ценных бумаг, выпущенных (эмитируемых) при учреждении инвестиционной компании, производится тем же государственным органом, которым осуществлялась выдача лицензии на деятельность в качестве инвестиционной компании, то дополнительное представление копий учредительных документов со всеми дополнениями и изменениями к ним не требуется.
6. В связи с особенностями регистрации выпусков (эмиссий) ценных бумаг инвестиционными фондами и инвестиционными компаниями, установленными данным письмом, исключить из подпункта "а" пункта 5 инструкции Министерства финансов Российской Федерации от 03.03.92 N 2 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг на территории Российской Федерации " слова "инвестиционными компаниями и инвестиционными фондами".