Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
ОТЧЕТ О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ИМУЩЕСТВА В РАМКАХ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ЦЕЛЕВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ, ЦЕЛЕВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ. РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ СОГЛАШЕНИЯ О РАЗДЕЛЕ ПРОДУКЦИИ. РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ПРИБЫЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ, ПРИНАДЛЕЖАЩЕЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ, ОТ ВЫПОЛНЕНИЯ. ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Приказ ФНС РФ от 24.03.2005 N САЭ-3-13/111@ (ред. от 14.09.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Таблица 31
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Наименование │П │Т(254) │П002190000100│<текст> │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем │П │N(15) │П002190001003│<сумма> │ │произведенной │ │ │ │ │ │продукции (в │ │ │ │ │ │натуральном │ │ │ │ │ │выражении) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Цена продукции │П │N(15) │П002190002003│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога на │П │N(15) │П002190003003│<сумма> │ │добычу полезных │ │ │ │ │ │ископаемых │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем │П │N(15) │П002190004003│<сумма> │ │произведенной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │стоимостной │ │ │ │ │ │эквивалент │ │ │ │ │ │которой │ │ │ │ │ │используется для│ │ │ │ │ │уплаты налога на│ │ │ │ │ │добычу полезных │ │ │ │ │ │ископаемых │ │ │ │ │ │(строка 030 / │ │ │ │ │ │строка 020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Предельный │П │N(4.2) │П002190005003│Принимает значение: 0,75 │ │уровень ком- │ │ │ │или 0,90 │ │пенсационной │ │ │ │ │ │продукции в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде, │ │ │ │ │ │установленный │ │ │ │ │ │соглашением, но │ │ │ │ │ │не выше размера,│ │ │ │ │ │определяемого в │ │ │ │ │ │соответствии со │ │ │ │ │ │статьей 346.34 │ │ │ │ │ │Налогового │ │ │ │ │ │кодекса, в │ │ │ │ │ │долях │ │ │ │ │ │(0,75 или 0,90) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В показателях │П │N(15) │П002190006003│<сумма> │ │объема продукции│ │ │ │ │ │(строка 010 х │ │ │ │ │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002190007003│<сумма> │ │возмещаемых │ │ │ │ │ │расходов в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде - всего │ │ │ │ │ │(строка 080 + │ │ │ │ │ │строка 090 + │ │ │ │ │ │строка 100), │ │ │ │ │ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002190008003│<сумма> │ │невозмещенных │ │ │ │ │ │расходов на │ │ │ │ │ │начало отчетного│ │ │ │ │ │периода (строка │ │ │ │ │ │250 расчета за │ │ │ │ │ │предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный период)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002190009003│<сумма> │ │понесенные до │ │ │ │ │ │даты вступления │ │ │ │ │ │соглашения в │ │ │ │ │ │силу │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Расходы, │П │N(15) │П002190010003│<сумма> │ │понесенные с │ │ │ │ │ │даты вступления │ │ │ │ │ │соглашения в │ │ │ │ │ │силу, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │В том числе: │П │N(15) │П002190011003│<сумма> │ │расходы на │ │ │ │ │ │приобретение, │ │ │ │ │ │сооружение, │ │ │ │ │ │изготовление, │ │ │ │ │ │доставку │ │ │ │ │ │амортизируемого │ │ │ │ │ │имущества │ │ │ │ │ │(основных │ │ │ │ │ │средств и │ │ │ │ │ │нематериальных │ │ │ │ │ │активов) и │ │ │ │ │ │доведение его до│ │ │ │ │ │состояния, в │ │ │ │ │ │котором оно │ │ │ │ │ │пригодно для │ │ │ │ │ │использования, с│ │ │ │ │ │учетом │ │ │ │ │ │ограничений, │ │ │ │ │ │установленных │ │ │ │ │ │соглашением │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │расходы на │П │N(15) │П002190012003│<сумма> │ │освоение │ │ │ │ │ │природных │ │ │ │ │ │ресурсов, │ │ │ │ │ │указанные в │ │ │ │ │ │пункте 1 статьи │ │ │ │ │ │261 НК, - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы, │П │N(15) │П002190013003│<сумма> │ │ связанные с │ │ │ │ │ │ содержанием и │ │ │ │ │ │ эксплуатацией │ │ │ │ │ │ имущества, │ │ │ │ │ │ которое было │ │ │ │ │ │ передано │ │ │ │ │ │ государством в │ │ │ │ │ │ безвозмездное │ │ │ │ │ │ пользование │ │ │ │ │ │ налогоплатель- │ │ │ │ │ │ щику в │ │ │ │ │ │ соответствии │ │ │ │ │ │ со статьей 11 │ │ │ │ │ │ Федерального │ │ │ │ │ │ закона "О │ │ │ │ │ │ соглашениях о │ │ │ │ │ │ разделе │ │ │ │ │ │ продукции" │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │расходы, │П │N(15) │П002190014003│<сумма> │ │произведенные │ │ │ │ │ │(понесенные) в │ │ │ │ │ │форме │ │ │ │ │ │отчислений в │ │ │ │ │ │ликвидационный │ │ │ │ │ │фонд для │ │ │ │ │ │финансирования │ │ │ │ │ │ликвидационных │ │ │ │ │ │работ в размере,│ │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │ │соглашением │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │управленческие │П │N(15) │П002190015003│<сумма> │ │расходы, │ │ │ │ │ │связанные с │ │ │ │ │ │выполнением │ │ │ │ │ │соглашения │ │ │ │ │ │(расходы на │ │ │ │ │ │оплату аренды │ │ │ │ │ │офисов │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ка, расходы на │ │ │ │ │ │их содержание, │ │ │ │ │ │информационные и│ │ │ │ │ │консультационные│ │ │ │ │ │услуги, │ │ │ │ │ │представительс- │ │ │ │ │ │кие расходы, │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ │на рекламу и │ │ │ │ │ │другие │ │ │ │ │ │управленческие │ │ │ │ │ │расходы) │ │ │ │ │ │(показатель │ │ │ │ │ │строки 160, если│ │ │ │ │ │строка 160 │ │ │ │ │ │меньше строки │ │ │ │ │ │170, или │ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 170 если │ │ │ │ │ │строка 160 │ │ │ │ │ │больше │ │ │ │ │ │строки 170) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фактически │П │N(15) │П002190016003│<сумма> │ │понесенные │ │ │ │ │ │управленческие │ │ │ │ │ │расходы │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Фактически │П │N(15) │П002190017003│<сумма> │ │понесенные │ │ │ │ │ │управленческие │ │ │ │ │ │расходы в │ │ │ │ │ │пределах │ │ │ │ │ │норматива, уста-│ │ │ │ │ │новленного │ │ │ │ │ │соглашением, в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │суммы налогов, │П │N(15) │П002190018003│<сумма> │ │начисленные в │ │ │ │ │ │порядке, │ │ │ │ │ │установленном │ │ │ │ │ │законодательст- │ │ │ │ │ │вом Российской │ │ │ │ │ │Федерации о │ │ │ │ │ │налогах и │ │ │ │ │ │сборах, │ │ │ │ │ │за исключением │ │ │ │ │ │перечисленных в │ │ │ │ │ │статье 270 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002190019003│<сумма> │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде с │ │ │ │ │ │учетом │ │ │ │ │ │предельного │ │ │ │ │ │уровня │ │ │ │ │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │(строка 060 х │ │ │ │ │ │строку 020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002190020003│<сумма> │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │направляемой на │ │ │ │ │ │возмещение │ │ │ │ │ │расходов │ │ │ │ │ │(показатель │ │ │ │ │ │строки 070, если│ │ │ │ │ │строка 070 │ │ │ │ │ │меньше │ │ │ │ │ │строки 190, или │ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 190, если│ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки 190 │ │ │ │ │ │больше │ │ │ │ │ │показателя │ │ │ │ │ │строки 070) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002190021003│<сумма> │ │управленческих │ │ │ │ │ │расходов в │ │ │ │ │ │пределах 2 │ │ │ │ │ │процентов от │ │ │ │ │ │общей суммы │ │ │ │ │ │расходов, │ │ │ │ │ │возмещаемых │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ку в отчетном │ │ │ │ │ │периоде, в │ │ │ │ │ │соответствии с │ │ │ │ │ │пунктом 9 статьи│ │ │ │ │ │346.38 НК │ │ │ │ │ │(строка 200 х │ │ │ │ │ │2/100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Превышение │П │N(15) │П002190022003│<сумма> │ │управленческих │ │ │ │ │ │расходов │ │ │ │ │ │(строка 150 - │ │ │ │ │ │строка 210) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма расходов, │П │N(15) │П002190023003│<сумма> │ │возмещенных │ │ │ │ │ │инвестору в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде (строка │ │ │ │ │ │200 - строка │ │ │ │ │ │220, │ │ │ │ │ │если показатель │ │ │ │ │ │строки 220 │ │ │ │ │ │больше нуля) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем │П │N(15) │П002190024003│<сумма> │ │компенсационной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │направленной на │ │ │ │ │ │возмещение │ │ │ │ │ │расходов в │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде (строка │ │ │ │ │ │230 / строка │ │ │ │ │ │020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002190025003│<сумма> │ │невозмещенных │ │ │ │ │ │затрат на конец │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода (строка │ │ │ │ │ │070 - строка │ │ │ │ │ │230 - строка │ │ │ │ │ │220, если │ │ │ │ │ │показатель │ │ │ │ │ │строки │ │ │ │ │ │220 больше нуля)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доля │П │N(15.3) │П002190026003│<доля> │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ка в прибыльной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │полученной от │ │ │ │ │ │выполнения │ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Объем прибыльной│П │N(15) │П002190027003│<сумма> │ │продукции, │ │ │ │ │ │принадлежащей │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ку от выполнения│ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │(строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 240) х │ │ │ │ │ │строка 260 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Стоимость │П │N(15) │П002190028003│<сумма> │ │прибыльной │ │ │ │ │ │продукции, │ │ │ │ │ │принадлежащей │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │ку от выполнения│ │ │ │ │ │соглашения о │ │ │ │ │ │разделе │ │ │ │ │ │продукции │ │ │ │ │ │(строка 270 х │ │ │ │ │ │строка 020) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Отрицательная величина (или ее часть)
налоговой базы предыдущих налоговых периодов,
уменьшающая налоговую базу в соответствии
с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса
Страницы: 22 из 27 <-- предыдущая cодержание следующая -->
налоговой базы предыдущих налоговых периодов,
уменьшающая налоговую базу в соответствии
с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса
Страницы: 22 из 27 <-- предыдущая cодержание следующая -->