Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
РАСЧЕТ СУММЫ УБЫТКА ИЛИ ЧАСТИ УБЫТКА, УМЕНЬШАЮЩЕГО НАЛОГОВУЮ БАЗУ
(Приказ ФНС РФ от 24.03.2005 N САЭ-3-13/111@ (ред. от 14.09.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Расчет суммы убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу
Таблица 15
Страницы: 11 из 27 <-- предыдущая cодержание следующая -->
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │Код реквизита│ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Является │П │К(1) │П002030000200│<код> Принимает значение:│ │сельскохозяйст- │ │ │ │1 - является │ │венным │ │ │ │сельскохозяйственным │ │товаропроизводи-│ │ │ │товаропроизводителем │ │телем │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002030001004│<сумма> │ │неперенесенного │ │ │ │ │ │убытка на начало│ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода - всего │ │ │ │ │ │(строка 020 + │ │ │ │ │ │строка 030) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │убытка, │П │N(15) │П002030002004│<сумма> │ │полученного до 1│ │ │ │ │ │января 2002 года│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │убытка, │П │N(15) │П002030003004│<сумма> │ │полученного │ │ │ │ │ │после 1 января │ │ │ │ │ │2002 года │ │ │ │ │ │(сумма строк │ │ │ │ │ │с 040 по 080) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030004001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030004004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030005001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030005004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030006001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030006004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030007001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030007004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030008001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030008004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002030009004│<сумма> │ │за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период (строка │ │ │ │ │ │140 Листа 02 + │ │ │ │ │ │строка 120 Листа│ │ │ │ │ │05 + строка 120 │ │ │ │ │ │Листа 06 + │ │ │ │ │ │строка 230 Листа│ │ │ │ │ │07 + строка 110 │ │ │ │ │ │Листа 08 + │ │ │ │ │ │строка 590 Листа│ │ │ │ │ │09) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│П │N(15) │П002030010004│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │уменьшающего │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │за отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) │ │ │ │ │ │период (не выше │ │ │ │ │ │30 процентов │ │ │ │ │ │налоговой базы │ │ │ │ │ │по строке 090) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Остаток │П │N(15) │П002030011004│<сумма> │ │неперенесенного │ │ │ │ │ │убытка на конец │ │ │ │ │ │налогового │ │ │ │ │ │периода - всего │ │ │ │ │ │(строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 100 + │ │ │ │ │ │убыток по строке│ │ │ │ │ │050 Листа 02 с │ │ │ │ │ │учетом │ │ │ │ │ │уменьшения его │ │ │ │ │ │на показатели │ │ │ │ │ │строк 120 Листа │ │ │ │ │ │05, 120 Листа │ │ │ │ │ │06, 230 Листа │ │ │ │ │ │07, 110 │ │ │ │ │ │Листа 08 и 590 │ │ │ │ │ │Листа 09) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ убытка, │П │N(15) │П002030012004│<сумма> │ │ полученного до │ │ │ │ │ │ 1 января 2002 │ │ │ │ │ │ года (строка │ │ │ │ │ │ 020 - строка │ │ │ │ │ │ 100, но не │ │ │ │ │ │ более строки │ │ │ │ │ │ 020) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ убытка, │П │N(15) │П002030013004│<сумма> │ │ полученного │ │ │ │ │ │ после 1 января │ │ │ │ │ │ 2002 года │ │ │ │ │ │ (строка │ │ │ │ │ │ 110 - строка │ │ │ │ │ │ 120 или сумма │ │ │ │ │ │ строк с 140 │ │ │ │ │ │ по 180) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за │П │N(4) │П002030014001│<год> │ │ который │ │ │ │ │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030014004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030015001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030015004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030016001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030016004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030017001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030017004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Год, за который│П │N(4) │П002030018001│<год> │ │ получен убыток │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Остаток убытка,│П │N(15) │П002030018004│<сумма> │ │ полученного за │ │ │ │ │ │ данный год │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Страницы: 11 из 27 <-- предыдущая cодержание следующая -->