РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ. РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, КРОМЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ СУБЪЕКТОВ. РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ, ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, НЕ ЗАВИСЯЩИЕ ОТ ДЕЙСТВИЙ СТРАХОВЩИКА, ПОВЛЕКШИЕ НАРУШЕНИЯ, УСТРАНЯЕМЫЕ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ. 14 ПРАВИЛ РАЗМЕЩЕНИЯ СТРАХОВЩИКАМИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

(Информационное письмо Росстрахнадзора от 24.04.2009 N 3172/04-01. О рекомендуемом порядке взаимоувязки показателей Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7п-страховщик) и Отчета о составе активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховой организации (форма N 14п-страховщик) за 2008 год)

Акцизы

7. В подразделе 3.2.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 1, 2, 3, 4, первый разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 3.2.1), X1, отраженного по строке, где указана дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, = первому разряду кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 3.2.1), X1, отраженному по строке, где указана дата возникновения того обстоятельства, которое возникло позже других обстоятельств, повлекших нарушения.

Раздел 4 "Иные облигации, кроме облигаций, отраженных
в разделах 2 и 3"

1. Гр. 7, 8 по строке "Всего по разделу 4" = сумма показателей по стр. "Итого", гр. 7, 8 подраздела 4.1 и подраздела 4.2.

Подраздел 4.1 "Иные облигации, кроме облигаций,
отраженных в подразделах 2.1, 3.1, 4.2"

1. Если второй, одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X2 = 1 или 3, X11 = 01, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3, 4 /= 0, гр. 5 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3 /= 0, гр. 4, 5 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
5. Если гр. 7 или гр. 8 /= 0, то гр. 1, 2, 6 /= 0.
6. Если гр. 7 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик, стр. (352 + 362), гр. (3 + 5) /= 0.
7. Если гр. 8 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик, стр. (352 + 362), гр. (4 + 6) /= 0.
8. Стр. "Итого", гр. 7, 8 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 4.1, гр. 7, 8.

Подраздел 4.2 "Иные облигации, кроме облигаций,
отраженных в подразделах 2.2 и 3.2, в доверительном
управлении управляющей компании"

1. Если второй, одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.2) X2 = 1 или 3, X11 = 01, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.2) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3, 4 /= 0, гр. 5 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.2) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 3 /= 0, гр. 4, 5 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.2) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 3 = 0, гр. 4, 5 /= 0.
5. Если гр. 7 или гр. 8 /= 0, то гр. 1, 2, 6 /= 0.
6. Если гр. 7 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.2) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик, стр. (352 + 362), гр. (3 + 5) /= 0.
7. Если гр. 8 /= 0 и одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.2) X11 = 01, то в форме N 5-страховщик, стр. (352 + 362), гр. (4 + 6) /= 0.
8. Стр. "Итого", гр. 7, 8 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 4.2, гр. 7, 8.

Подраздел 4.1.1 "Иные облигации, кроме облигаций,
отраженных в подразделах 2.1, 3.1, 4.2, у эмитента
которых возникли обстоятельства, не зависящие от действий
страховщика, повлекшие нарушения, устраняемые в соответствии
с пунктом 14 Правил размещения страховщиками средств
страховых резервов"

1. Если в подразделе 4.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X12 /= 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1.1.
2. Если в разделе 1 стр. 190, гр. 3, 5 < стр. 010, гр. 3, 5, в подразделе 4.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X12 = 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1.1.
3. Если в разделе 1 стр. 190, гр. 3, 5 >= стр. 010, гр. 3, 5, в подразделе 4.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 6 подраздела 4.1) X12 = 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1 не должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1.1.
4. Если в подразделе 4.1.1 третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 4.1.1), X3 = 1, то срок от даты, предшествующей возникновению обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 4.1.1), до отчетной даты <= 91 день.
5. Если в подразделе 4.1.1 третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 4.1.1), X3 = 2, то срок от даты возникновения того обстоятельства, которое возникло раньше других обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 4.1.1), до отчетной даты <= 90 дней.
6. В подразделе 4.1.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 1, 2, 3, 4, дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения (гр. 5 подраздела 4.1.1), отраженная по строке, где третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 4.1.1), X3 = 1, < даты возникновения того обстоятельства, которое возникло раньше других обстоятельств, повлекших нарушение (гр. 5 подраздела 4.1.1), отраженной по строке, где третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств (гр. 7 подраздела 4.1.1), X3 = 2.

Страницы: 10 из 110 <-- предыдущая cодержание следующая -->