Официальные документы
Акцизы
В целях введения особого режима контроля за отдельными видами валютных операций, связанных с движением капитала, и в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок подготовки и выдачи разрешений Банка России на проведение валютных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения.
1.1. Основные понятия, используемые в настоящем Положении.
Взнос инвестора в уставный капитал нерезидента:
- - осуществление резидентом - инвестором взноса в уставный капитал нерезидента в иностранной валюте (валютными ценностями);
- - приобретение резидентом - инвестором за иностранную валюту (валютные ценности) доли в уставном капитале нерезидента, пая в имуществе нерезидента;
- - приобретение резидентом - инвестором за иностранную валюту (валютные ценности) акций (за исключением привилегированных акций), эмитированных нерезидентами, а также ценных бумаг, конвертируемых в указанные акции.
Инвестор - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации, осуществляющее перевод иностранной валюты или валютных ценностей за границу для внесения в уставный капитал нерезидента Российской Федерации или в целях осуществления совместной деятельности. Инвестором - кредитной организацией является уполномоченный банк, имеющий лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте.
Кредитная организация за границей - юридическое лицо, признанное банком по законодательству иностранного государства, на территории которого оно зарегистрировано.
Инвестиционная операция - осуществление инвестором взноса в уставный капитал нерезидента в иностранной валюте или валютными ценностями (за исключением взноса инвестора - кредитной организации в уставный капитал кредитной организации за границей).
Оффшорная компания - юридическое лицо - нерезидент Российской Федерации, зарегистрированное в стране или на территории, имеющей оффшорный статус, в пределах которой действуют налоговые, таможенные, инвестиционные и другие льготы, и которое уполномочено осуществлять операции с нерезидентами страны местонахождения оффшорной компании.
Финансовая компания - юридическое лицо - нерезидент, не являющееся зарубежным кредитным институтом, но в то же время осуществляющее один или несколько следующих видов деятельности: финансовый лизинг; операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет, а также за счет и по поручению клиентов; операции с производными и другими финансовыми инструментами, включая инструменты срочного рынка; привлечение средств в любых формах и их размещение; операции на фондовых, валютных и других биржах; выпуск ценных бумаг, производных и финансовых инструментов; оказывающие другие финансовые услуги.
Заявка - документ, составленный по определенной настоящим Положением форме, подписанный инвестором и уполномоченным банком, осуществляющим расчетное обслуживание по инвестиционной операции, представляемый инвестором в Банк России для получения разрешения Банка России на вывоз капитала.
Разрешение Банка России - официальный документ, подготавливаемый Департаментом валютного контроля (ДВК), дающий право инвестору на проведение инвестиционной операции.
2.1. Осуществление инвестором (не являющимся кредитной организацией) инвестиционной операции на сумму свыше 1 млн. долларов США или эквивалентной суммы в других валютах (по курсу на день подписания заявки).
2.2. Осуществление инвестором взноса в уставный капитал оффшорной компании.
2.3. Осуществление инвестором взноса в уставный капитал нерезидента - финансовой компании.
2.4. Осуществление инвестором, не являющимся кредитной организацией, взносов в уставный капитал кредитной организации за границей.
2.5. Осуществление инвестором совместной с нерезидентом деятельности за границей.
При наличии по меньшей мере одного из вышеперечисленных условий инвестиционная операция подпадает под действие настоящего Положения.
3.1. Разрешения Банка России на проведение инвестиционных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения, подготавливаются ДВК и выдаются только на основе решений, принимаемых КБН.
3.2. В отношении инвестиционных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения, действует следующий порядок подготовки разрешений Банка России (отказа в выдаче разрешения) на вывоз капитала.
Страницы: 1 из 5
1 2 3 4 5
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ БАНКОМ РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ НА ПРОВЕДЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА (УТВ. БАНКОМ РОССИИ 20.07.1999 N 82-П) (С ИЗМ. ОТ 05.07.2001)
Разделы:Акцизы
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
20 июля 1999 г. N 82-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ БАНКОМ РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ
НА ПРОВЕДЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ,
СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
20 июля 1999 г. N 82-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ БАНКОМ РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ
НА ПРОВЕДЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ,
СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
В целях введения особого режима контроля за отдельными видами валютных операций, связанных с движением капитала, и в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок подготовки и выдачи разрешений Банка России на проведение валютных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения.
1. Общие положения
1.1. Основные понятия, используемые в настоящем Положении.
Взнос инвестора в уставный капитал нерезидента:
- - осуществление резидентом - инвестором взноса в уставный капитал нерезидента в иностранной валюте (валютными ценностями);
- - приобретение резидентом - инвестором за иностранную валюту (валютные ценности) доли в уставном капитале нерезидента, пая в имуществе нерезидента;
- - приобретение резидентом - инвестором за иностранную валюту (валютные ценности) акций (за исключением привилегированных акций), эмитированных нерезидентами, а также ценных бумаг, конвертируемых в указанные акции.
Инвестор - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации, осуществляющее перевод иностранной валюты или валютных ценностей за границу для внесения в уставный капитал нерезидента Российской Федерации или в целях осуществления совместной деятельности. Инвестором - кредитной организацией является уполномоченный банк, имеющий лицензию Банка России на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте.
Кредитная организация за границей - юридическое лицо, признанное банком по законодательству иностранного государства, на территории которого оно зарегистрировано.
Инвестиционная операция - осуществление инвестором взноса в уставный капитал нерезидента в иностранной валюте или валютными ценностями (за исключением взноса инвестора - кредитной организации в уставный капитал кредитной организации за границей).
Оффшорная компания - юридическое лицо - нерезидент Российской Федерации, зарегистрированное в стране или на территории, имеющей оффшорный статус, в пределах которой действуют налоговые, таможенные, инвестиционные и другие льготы, и которое уполномочено осуществлять операции с нерезидентами страны местонахождения оффшорной компании.
Финансовая компания - юридическое лицо - нерезидент, не являющееся зарубежным кредитным институтом, но в то же время осуществляющее один или несколько следующих видов деятельности: финансовый лизинг; операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет, а также за счет и по поручению клиентов; операции с производными и другими финансовыми инструментами, включая инструменты срочного рынка; привлечение средств в любых формах и их размещение; операции на фондовых, валютных и других биржах; выпуск ценных бумаг, производных и финансовых инструментов; оказывающие другие финансовые услуги.
Заявка - документ, составленный по определенной настоящим Положением форме, подписанный инвестором и уполномоченным банком, осуществляющим расчетное обслуживание по инвестиционной операции, представляемый инвестором в Банк России для получения разрешения Банка России на вывоз капитала.
Разрешение Банка России - официальный документ, подготавливаемый Департаментом валютного контроля (ДВК), дающий право инвестору на проведение инвестиционной операции.
2. Настоящее Положение распространяется
на следующие инвестиционные операции
на следующие инвестиционные операции
2.1. Осуществление инвестором (не являющимся кредитной организацией) инвестиционной операции на сумму свыше 1 млн. долларов США или эквивалентной суммы в других валютах (по курсу на день подписания заявки).
2.2. Осуществление инвестором взноса в уставный капитал оффшорной компании.
2.3. Осуществление инвестором взноса в уставный капитал нерезидента - финансовой компании.
2.4. Осуществление инвестором, не являющимся кредитной организацией, взносов в уставный капитал кредитной организации за границей.
2.5. Осуществление инвестором совместной с нерезидентом деятельности за границей.
При наличии по меньшей мере одного из вышеперечисленных условий инвестиционная операция подпадает под действие настоящего Положения.
3. Порядок выдачи разрешений Банка России
на вывоз капитала на основе решений, принимаемых
Комитетом банковского надзора (КБН)
на вывоз капитала на основе решений, принимаемых
Комитетом банковского надзора (КБН)
3.1. Разрешения Банка России на проведение инвестиционных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения, подготавливаются ДВК и выдаются только на основе решений, принимаемых КБН.
3.2. В отношении инвестиционных операций, указанных в пункте 2 настоящего Положения, действует следующий порядок подготовки разрешений Банка России (отказа в выдаче разрешения) на вывоз капитала.
Страницы: 1 из 5
1 2 3 4 5
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)