РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННОЙ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ АКЦИОНЕРНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА. ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Приказ ФСФР РФ от 22.06.2005 N 05-23/пз-н (ред. от 24.12.2009). Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации (Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.08.2005 N 6928))Акцизы
Сообщение о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда должно быть доступно на сайте в сети Интернет не менее 1 месяца с даты его опубликования на сайте в сети Интернет.
2.4. Акционерный инвестиционный фонд ежеквартально публикует:
- составленные на последний день календарного квартала справку о стоимости активов акционерного инвестиционного фонда и приложение к ней, справку о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда и приложение к ней, отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду;
- квартальный бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках акционерного инвестиционного фонда;
- квартальный бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках управляющей компании акционерного инвестиционного фонда.
Отчетность, предусмотренная в настоящем пункте, публикуется на сайте в сети Интернет в сроки, установленные для представления ежеквартальной отчетности акционерного инвестиционного фонда в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Отчетность, предусмотренная в настоящем пункте, должна быть доступна на сайте в сети Интернет не менее 3 месяцев с даты ее опубликования на сайте в сети Интернет.
2.5. Акционерный инвестиционный фонд ежегодно публикует следующую отчетность:
- годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках акционерного инвестиционного фонда;
- годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках управляющей компании акционерного инвестиционного фонда;
- заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки акционерного инвестиционного фонда;
- отчет о вознаграждении управляющей компании акционерного инвестиционного фонда и расходах, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом.
Отчетность, предусмотренная в настоящем пункте, публикуется на сайте в сети Интернет в сроки, установленные для представления ежегодной отчетности акционерного инвестиционного фонда в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Отчетность, предусмотренная в настоящем пункте, должна быть доступна на сайте в сети Интернет не менее 1 года с даты ее опубликования на сайте в сети Интернет.
2.6. Акционерный инвестиционный фонд ежегодно публикует на сайте в сети Интернет информацию, содержащуюся во внутреннем документе акционерного инвестиционного фонда, устанавливающем порядок определения стоимости активов акционерного инвестиционного фонда и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов. Эта информация публикуется в течение 3 дней с даты представления копии указанного внутреннего документа в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Акционерный инвестиционный фонд публикует на сайте в сети Интернет информацию о внесении изменений во внутренний документ акционерного инвестиционного фонда, устанавливающий порядок определения стоимости активов акционерного инвестиционного фонда и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов. Эта информация публикуется в течение 3 дней с даты представления копии указанных изменений в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Информация, содержащаяся во внутреннем документе акционерного инвестиционного фонда, устанавливающем порядок определения стоимости активов акционерного инвестиционного фонда и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, с учетом всех изменений, внесенных в указанный документ, должна быть доступна на сайте в сети Интернет в течение календарного года, на который этот внутренний документ был утвержден.
2.7. Акционерный инвестиционный фонд публикует сообщение об изменении фирменного наименования, места нахождения, номеров телефонов и факсов, адреса электронной почты акционерного инвестиционного фонда и (или) его управляющей компании, адреса сайта в сети Интернет, о заключении договора с новой управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, а также о заключении договора с новым лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа акционерного инвестиционного фонда и (или) его управляющей компании, в случае если управляющая компания не осуществляет указанные функции. Указанное сообщение должно содержать описание существа произошедших изменений, а также сведения о новом фирменном наименовании, месте нахождения, номере телефона и (или) факса, адресе электронной почты акционерного инвестиционного фонда и (или) управляющей компании, адресе сайта в сети Интернет, о полном фирменном наименовании новой управляющей компании акционерного инвестиционного фонда и (или) о полном фирменном наименовании (Ф.И.О.) нового лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа акционерного инвестиционного фонда и (или) его управляющей компании.
Страницы: 7 из 15 <-- предыдущая cодержание следующая -->