РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННОЙ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ АКЦИОНЕРНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
(Приказ ФСФР РФ от 22.06.2005 N 05-23/пз-н (ред. от 24.12.2009). Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации (Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.08.2005 N 6928))Акцизы
1.17. Акционерный инвестиционный фонд или управляющая компания паевого инвестиционного фонда до распространения, предоставления не по требованию или опубликования информации, в том числе до раскрытия информации в соответствии с настоящим Положением, обязаны представить в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг или уполномоченную им организацию копии документов, содержащих указанную информацию, за исключением проспектов ценных бумаг акционерного инвестиционного фонда, правил, изменений и дополнений в правила, отчетности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда, информации, указанной в пунктах 2.3, 2.8, 3.3, 3.20, 3.22, 3.24 и 3.25 настоящего Положения, и иных документов, подлежащих представлению в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг в соответствии с Федеральным законом от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" и иными нормативными правовыми актами. Копии указанных документов представляются с сопроводительным письмом, подписанным уполномоченным лицом акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании паевого инвестиционного фонда и содержащим следующие сведения:
- 1.17.1. указание на то, предполагается ли опубликование или распространение информации;
- 1.17.2. в случае если предполагается опубликование информации:
- название средства массовой информации, в котором предполагается опубликование информации, а если предполагается опубликование информации на сайте в сети Интернет - адрес сайта в сети Интернет;
- предполагаемые сроки опубликования;
- 1.17.3. в случае если предполагается распространение информации:
- описание способа распространения и предполагаемого круга лиц, среди которых предполагается распространение информации;
- предполагаемые сроки распространения.
К сопроводительному письму должны быть приложены формы, в которых предполагается опубликование или распространение информации.
Копии документов, указанных в настоящем пункте, должны представляться в письменной форме, сшитыми (в случае, если они представляются на двух и более листах), скрепленными печатью акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании паевого инвестиционного фонда и пронумерованными.
Одновременно с представлением копий документов в письменной форме в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг представляются копии документов в электронном виде на магнитном носителе (дискета 3.5", форматированная на IBM-совместимых компьютерах) или на компакт-дисках (CD) в формате, позволяющем осуществлять их считывание с использованием стандартных программных средств Microsoft Office, или в переносимом формате документов (Portable Document Format - pdf). Соответствие копий документов в электронной форме и на бумажном носителе подтверждается сопроводительным письмом, подписанным уполномоченным лицом акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
Копии документов, указанных в настоящем пункте, могут быть представлены в форме электронного документа, подписанного электронной цифровой подписью в установленном порядке. В этом случае представление текстов таких документов на бумажном и магнитном носителях, а также на компакт-дисках не требуется.
1.18. Подлинники документов, подтверждающих информацию, раскрытую в соответствии с настоящим Положением, должны храниться акционерным инвестиционным фондом или управляющей компанией паевого инвестиционного фонда не менее 5 лет с даты ее опубликования или распространения, если другие сроки хранения не установлены федеральными законами или иными правовыми актами Российской Федерации.
В случае прекращения паевого инвестиционного фонда, когда обязанности по его прекращению не возложены на управляющую компанию паевого инвестиционного фонда, требования абзаца первого настоящего пункта применяются к лицу, осуществляющему прекращение паевого инвестиционного фонда.
акционерного инвестиционного фонда
2.1. Акционерный инвестиционный фонд публикует текст зарегистрированного проспекта ценных бумаг и раскрывает информацию о содержании устава и инвестиционной декларации в порядке и сроки, установленные законодательством Российской Федерации.
2.2. Акционерный инвестиционный фонд раскрывает информацию, подлежащую раскрытию эмитентами ценных бумаг, в соответствии с требованиями Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 1999, N 28, ст. 3472; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 7, ст. 777; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642) и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
2.3. Акционерный инвестиционный фонд публикует сообщение о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда, определенной по состоянию на последний день календарного месяца, в сроки, установленные для представления ежемесячной отчетности акционерного инвестиционного фонда в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Сообщение о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда публикуется на сайте в сети Интернет, а также, если акции акционерного инвестиционного фонда допущены к торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, в ленте новостей.
Сообщение о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда должно содержать следующие сведения:
- стоимость чистых активов, в том числе в расчете на одну акцию, и дата, по состоянию на которую она определена;
- стоимость чистых активов, в том числе в расчете на одну акцию, на предшествующую дату ее определения, а также указание на эту дату;
- процентное изменение стоимости чистых активов, в том числе в расчете на одну акцию, по сравнению со стоимостью чистых активов на предшествующую дату ее определения.
Страницы: 6 из 15 <-- предыдущая cодержание следующая -->