ПРИКАЗ ФСФР РФ ОТ 22.06.2005 N 05-23/ПЗ-Н (РЕД. ОТ 24.12.2009). ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ТРЕБОВАНИЯХ К ПОРЯДКУ И СРОКАМ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ, СВЯЗАННОЙ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, А ТАКЖЕ К СОДЕРЖАНИЮ РАСКРЫВАЕМОЙ ИНФОРМАЦИИ (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 19.08.2005 N 6928). ПРОДОЛЖЕНИЕ

В случае опубликования или распространения информации, связанной с деятельностью акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании паевого инвестиционного фонда, в виде многостраничного издания сведениям, предусмотренным в пунктах 1.9.1 и 1.9.5 и пунктах 1.10.1, 1.10.2 и 1.10.4 настоящего Положения, должно быть отведено не менее 10 процентов печатной площади одной из страниц.
1.12. Информация, связанная с деятельностью акционерного инвестиционного фонда и раскрываемая в соответствии с настоящим Положением, должна соответствовать уставу, инвестиционной декларации и проспекту ценных бумаг акционерного инвестиционного фонда, а также изменениям и дополнениям в них, внесенным в установленном порядке.
Информация, связанная с деятельностью управляющей компании паевого инвестиционного фонда и раскрываемая в соответствии с настоящим Положением, должна соответствовать правилам, а также изменениям и дополнениям в них, вступившим в силу в установленном порядке.
1.13. Информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда может публиковаться или распространяться при условии соблюдения следующих требований:
- 1.13.1. информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда публикуется или распространяется не ранее чем по истечении 6 месяцев с даты получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда;
- 1.13.2. информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда должна включать в себя сведения о приросте стоимости чистых активов в расчете на одну акцию, определенном за 3 месяца, 6 месяцев, 1 год и 3 года. Сведения о приросте стоимости чистых активов в расчете на одну акцию за 1 год и 3 года не включаются, если со дня получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда прошло соответственно менее 1 года и менее 3 лет;
- 1.13.3. началом периода, за который определяется прирост стоимости чистых активов в расчете на одну акцию, считается последний день календарного месяца, предшествующего этому периоду, но не ранее дня получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда;
- 1.13.4. окончанием периода, за который определяется прирост стоимости чистых активов в расчете на одну акцию, считается последний день последнего календарного месяца этого периода. При этом все периоды, за которые определяется прирост стоимости чистых активов в расчете на одну акцию, предусмотренные пунктом 1.13.2 настоящего Положения, должны заканчиваться в один и тот же день;
- 1.13.5. в случае если стоимость чистых активов в расчете на одну акцию не определялась на дату начала или дату окончания периода, за который определяется прирост стоимости чистых активов в расчете на одну акцию, при определении указанного прироста используется стоимость чистых активов в расчете на одну акцию, определенная на последний рабочий день, предшествующий указанной дате;
- 1.13.6. прирост стоимости чистых активов в расчете на одну акцию определяется по следующей формуле:

[^2] - стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию на начало периода, за который определяется прирост;
[^2] - стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию на конец периода, за который определяется прирост;
- 1.13.7. стоимость чистых активов в расчете на одну акцию определяется путем деления стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда на количество размещенных акций этого фонда на дату расчета. При этом количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда определяется исходя из зарегистрированных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций за вычетом количества приобретенных или выкупленных акционерным инвестиционным фондом акций;
- 1.13.8. не допускается опубликование и распространение сведений о результатах (доходности) инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда, предусмотренных в пункте 1.13.2 настоящего Положения, по истечении 9 месяцев с даты окончания периода, за который определены указанные результаты.
1.14. Информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда может публиковаться или распространяться при условии соблюдения следующих требований:
- 1.14.1. информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда публикуется или распространяется не ранее чем по истечении 6 месяцев с даты завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда;
- 1.14.2. информация о результатах (доходности) инвестиционной деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда должна включать в себя сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая за 3 месяца, 6 месяцев, 1 год и 3 года. Сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая за 1 год и 3 года не включаются, если со дня завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда прошло соответственно менее 1 года и менее 3 лет;


Страницы: 4 из 15  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->