СЛУЖЕБНАЯ ЧАСТЬ СООБЩЕНИЯ. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ СЛУЖЕБНОЙ ЧАСТИ. ИНФОРМАЦИОННАЯ ЧАСТЬ СООБЩЕНИЯ. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ИНФОРМАЦИОННОЙ ЧАСТИ. СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ. СВЕДЕНИЯ О РУКОВОДСТВЕ ОРГАНИЗАЦИИ
(Приказ МНС РФ от 16.06.2004 N САЭ-3-13/371@ (ред. от 10.08.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
- Т - <текст>;
- Т1 - <текст1>;
- Т2 - <текст2>;
- N - <число>;
- D - <дата>;
- К - <код>;
- Н - <идентификатор файла>;
- I2 - <идентификатор документа>;
- I3 - <ИННЮЛ>;
- I4 - <КПП>;
- I5 - <ИННФЛ>;
- I6 - <ОГРН>;
- Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде \{<значение1>, ..., <значениеN>\} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
┌──────────────┬───┬──────┬─────────┬─────────────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│Формат│ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │реквизита│ дополнительная информация │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │I1(35)│ИдФайл │<идентификатор отправителя> <год>│ │файла │ │ │ │<месяц> <день> <часы> <минуты> │ │ │ │ │ │<секунды> │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Тип информации│ О │Т2(12)│ТипИнф │ОТЧЕТНОСТЬНП │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия формата│ О │N(4.2)│ВерсФорм │3.00 │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Идентификатор │ О │К(4) │ИдПол │<код НО> │ │получателя │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Версия │ Н │Т(40) │ВерсПрог │<версия программы> │ │передающей │ │ │ │ │ │программы │ │ │ │ │ ├──────────────┼───┼──────┼─────────┼─────────────────────────────────┤ │Количество │ О │N(3) │КолДок │<количество документов> │ │документов │ │ │ │ДТ:/КолДок/ совпадает с │ │ │ │ │ │количеством информационных частей│ └──────────────┴───┴──────┴─────────┴─────────────────────────────────┘
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
Наименование отправителя - юридического лица | О | Т(1000) | НаимОтпрЮл | <название организации> |
Телефон отправителя | О | Т(20)|Е(0) | ТелОтпр | <номер телефона> |
Е-mail отправителя | Н | Т(45) | EmailOтпр | <адрес электронной почты> |
Должность отправителя | Н | Т(45) | ДолжнОтпр | <название должности> |
Фамилия, Имя, Отчество отправителя | Н | Т2(60), Т2(60), Т2(60) | ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
Таблица 3
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица | О | Т2(60), Т2(60), Т2(60) | ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
Телефон отправителя | О | Т(20)|Е(0) | ТелОтпр | <номер телефона> |
Е-mail отправителя | Н | Т(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
Общие сведения информационной части
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
Идентификатор документа | О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор отправителя> <год> <номер документа> |
Дата формирования документа | О | D(10) | ДатаДок | <дата документа> |
Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
Полное наименование организации | О | Т(1000) | НаимЮЛПол | <название организации> |
ИНН организации | О | I3(10) | ИННЮЛ | <ИНН организации> |
КПП по месту нахождения организации | О | I4(9) | КППЮЛ | <КПП организации> |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | О | I6(13) | ОГРН | <ОГРН организации> |