Официальные документы
Акцизы
10. Заключение Экспертной группы оформляется на бланке Министерства и направляется в адрес инвестора за подписью председателя или заместителя председателя Экспертной группы и заверяется печатью.
11. Заключение Экспертной группы о целесообразности осуществления инвестиций за рубежом содержит:
а) информацию о проводимой инвестиционной операции (тип операции, страна инвестирования, объем и доля российских инвестиций);
б) Положение о необходимости представления инвестором в Министерство следующих документов:
- - копии лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление валютной операции, связанной с движением капитала (в месячный срок после получения лицензии);
- - копии свидетельства Государственной регистрационной палаты при Министерстве юстиции Российской Федерации о внесении компании в Государственный реестр зарубежных предприятий, создаваемых с российским участием (в месячный срок после получения свидетельства);
- - заверенных в установленном порядке копий документов, подтверждающих факт инвестирования (с заверенным переводом на русский язык) (в месячный срок после осуществления инвестиции);
- - заверенного аудиторами баланса - в течение одного месяца с даты утверждения годового баланса зарубежной компании (с заверенным переводом на русский язык) (ежегодно);
- - заверенных копий решений высших органов управления зарубежной компании о распределении прибыли и дивидендов за истекший год (с заверенным переводом на русский язык) (ежегодно);
- - копий выписок с текущих валютных счетов инвестора в уполномоченных банках Российской Федерации, подтверждающих зачисление на них дивидендов за отчетный год (ежегодно).
12. Срок действия заключения ограничен 180 днями с даты его выдачи. По обоснованной просьбе инвестора срок действия может быть продлен на 90 дней (но не ранее чем по истечении 150 дней с момента выдачи первоначального заключения).
13. Принятие Экспертной группой решения о выдаче заключения о нецелесообразности осуществления инвестиций за рубежом должно быть мотивировано одной из следующих причин:
а) наличием у инвестора задолженности перед бюджетами разных уровней или по поступлению валютной выручки и обязательной продаже ее части;
б) наличием у инвестора иных нарушений в области валютного, налогового и таможенного законодательства;
в) экономической неэффективностью проекта;
г) правовой незащищенностью инвестора;
д) невыполнением инвестором требований, изложенных в пункте 11б настоящей Инструкции, по ранее выданным инвестору заключениям Экспертной группы.
14. Курирующий департамент на основании протоколов заседаний Экспертной группы и оперативной информации формирует единый банк данных "Российские инвестиции за рубежом".
15. Курирующий департамент на базе материалов, поступающих от инвесторов, ведет учет исполнения положений заключений Экспертной группы в части представления отчетности.
16. Курирующий департамент обобщает и анализирует практику инвестиционной деятельности за рубежом, разрабатывает предложения по обеспечению контроля за соблюдением государственных интересов и мер государственного регулирования в области вывоза российского капитала.
17. В случае невыполнения инвестором требований, изложенных в пункте 11б настоящей Инструкции, Министерство информирует инвестора о необходимости устранения допущенных нарушений.
18. В случае выявления Экспертной группой нарушений валютного законодательства Российской Федерации, допущенных инвесторами, Министерство информирует органы валютного контроля Российской Федерации о фактах нарушений.
19. Споры, возникающие при рассмотрении вопросов, связанных с осуществлением российских инвестиций за рубежом, рассматриваются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
1. Письменное заявление на имя заместителя Министра с краткой информацией о проводимой операции и предмете деятельности инвестора.
2. Информационная карточка (Приложение 1 к Перечню документов).
3. Заверенные в установленном порядке копии учредительных документов и свидетельства о государственной регистрации инвестора.
4. Справка уполномоченного банка Российской Федерации о наличии у инвестора рублевого и валютного счетов, а также об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки и обязательной продаже ее части.
5. Копия справки из налогового органа об отсутствии у инвестора задолженности по платежам в бюджет.
6. Решение уполномоченного органа управления инвестора о создании предприятия за рубежом.
Страницы: 2 из 6 <-- предыдущая cодержание следующая -->
ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ИНВЕСТОРУ. КОНТРОЛЬ ЗА ПОРЯДКОМ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ И ЭФФЕКТИВНОСТЬЮ ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ. ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, ЗАПРАШИВАЕМЫХ МИНТОРГОМ РОССИИ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ СОЗДАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
(Приказ Минторга РФ от 09.07.1999 N 318. Об Инструкции согласования Минторгом России целесообразности осуществления инвестиций за рубежом юридическими и физическими лицами Российской Федерации)Акцизы
8. Решение о целесообразности (или нецелесообразности) осуществления инвестиций за рубежом принимается на заседании Экспертной группы, которое оформляется протоколом.
9. Уполномоченные Министерства в регионах могут консультировать инвесторов по вопросу подготовки комплектов документов для представления в Министерство.
II. Порядок выдачи заключения инвестору
10. Заключение Экспертной группы оформляется на бланке Министерства и направляется в адрес инвестора за подписью председателя или заместителя председателя Экспертной группы и заверяется печатью.
11. Заключение Экспертной группы о целесообразности осуществления инвестиций за рубежом содержит:
а) информацию о проводимой инвестиционной операции (тип операции, страна инвестирования, объем и доля российских инвестиций);
б) Положение о необходимости представления инвестором в Министерство следующих документов:
- - копии лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление валютной операции, связанной с движением капитала (в месячный срок после получения лицензии);
- - копии свидетельства Государственной регистрационной палаты при Министерстве юстиции Российской Федерации о внесении компании в Государственный реестр зарубежных предприятий, создаваемых с российским участием (в месячный срок после получения свидетельства);
- - заверенных в установленном порядке копий документов, подтверждающих факт инвестирования (с заверенным переводом на русский язык) (в месячный срок после осуществления инвестиции);
- - заверенного аудиторами баланса - в течение одного месяца с даты утверждения годового баланса зарубежной компании (с заверенным переводом на русский язык) (ежегодно);
- - заверенных копий решений высших органов управления зарубежной компании о распределении прибыли и дивидендов за истекший год (с заверенным переводом на русский язык) (ежегодно);
- - копий выписок с текущих валютных счетов инвестора в уполномоченных банках Российской Федерации, подтверждающих зачисление на них дивидендов за отчетный год (ежегодно).
12. Срок действия заключения ограничен 180 днями с даты его выдачи. По обоснованной просьбе инвестора срок действия может быть продлен на 90 дней (но не ранее чем по истечении 150 дней с момента выдачи первоначального заключения).
13. Принятие Экспертной группой решения о выдаче заключения о нецелесообразности осуществления инвестиций за рубежом должно быть мотивировано одной из следующих причин:
а) наличием у инвестора задолженности перед бюджетами разных уровней или по поступлению валютной выручки и обязательной продаже ее части;
б) наличием у инвестора иных нарушений в области валютного, налогового и таможенного законодательства;
в) экономической неэффективностью проекта;
г) правовой незащищенностью инвестора;
д) невыполнением инвестором требований, изложенных в пункте 11б настоящей Инструкции, по ранее выданным инвестору заключениям Экспертной группы.
III. Контроль за порядком осуществления инвестиций
и эффективностью их использования
и эффективностью их использования
14. Курирующий департамент на основании протоколов заседаний Экспертной группы и оперативной информации формирует единый банк данных "Российские инвестиции за рубежом".
15. Курирующий департамент на базе материалов, поступающих от инвесторов, ведет учет исполнения положений заключений Экспертной группы в части представления отчетности.
16. Курирующий департамент обобщает и анализирует практику инвестиционной деятельности за рубежом, разрабатывает предложения по обеспечению контроля за соблюдением государственных интересов и мер государственного регулирования в области вывоза российского капитала.
IV. Заключительные положения
17. В случае невыполнения инвестором требований, изложенных в пункте 11б настоящей Инструкции, Министерство информирует инвестора о необходимости устранения допущенных нарушений.
18. В случае выявления Экспертной группой нарушений валютного законодательства Российской Федерации, допущенных инвесторами, Министерство информирует органы валютного контроля Российской Федерации о фактах нарушений.
19. Споры, возникающие при рассмотрении вопросов, связанных с осуществлением российских инвестиций за рубежом, рассматриваются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Приложение 1
к Инструкции
к Инструкции
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ,
ЗАПРАШИВАЕМЫХ МИНТОРГОМ РОССИИ
У ИНВЕСТОРА (ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА) ДЛЯ СОГЛАСОВАНИЯ
ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ СОЗДАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
(ПРЕДПРИЯТИЯ) ЗА РУБЕЖОМ
ЗАПРАШИВАЕМЫХ МИНТОРГОМ РОССИИ
У ИНВЕСТОРА (ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА) ДЛЯ СОГЛАСОВАНИЯ
ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ СОЗДАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
(ПРЕДПРИЯТИЯ) ЗА РУБЕЖОМ
1. Письменное заявление на имя заместителя Министра с краткой информацией о проводимой операции и предмете деятельности инвестора.
2. Информационная карточка (Приложение 1 к Перечню документов).
3. Заверенные в установленном порядке копии учредительных документов и свидетельства о государственной регистрации инвестора.
4. Справка уполномоченного банка Российской Федерации о наличии у инвестора рублевого и валютного счетов, а также об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки и обязательной продаже ее части.
5. Копия справки из налогового органа об отсутствии у инвестора задолженности по платежам в бюджет.
6. Решение уполномоченного органа управления инвестора о создании предприятия за рубежом.
Страницы: 2 из 6 <-- предыдущая cодержание следующая -->