Официальные документы
Акцизы
В соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562) Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.
2. Установить, что состав и структура активов паевых инвестиционных фондов, правила которых зарегистрированы до вступления в силу настоящего Постановления, должны быть приведены в соответствие с Положением о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, утвержденным настоящим Постановлением, в течение одного года со дня вступления его в силу.
3. Установить, что состав и структура активов инвестиционных фондов, созданных до вступления в силу настоящего Постановления, должны быть приведены в соответствие с Положением о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, утвержденным настоящим Постановлением, в течение одного года со дня вступления его в силу.
1.1. Настоящее Положение о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов (далее - Положение) устанавливает в соответствии с Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.
1.2. В зависимости от состава активов фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда может указывать, а название паевого инвестиционного фонда указывает, что соответствующий фонд является:
- фондом денежного рынка;
- фондом облигаций;
- фондом акций;
- фондом смешанных инвестиций;
- фондом фондов;
- фондом недвижимости (за исключением открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов);
- индексным фондом (с указанием индекса); или
- фондом особо рисковых (венчурных) инвестиций (за исключением акционерных инвестиционных фондов, а также открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов);
- ипотечным фондом (за исключением акционерных инвестиционных фондов, а также открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов).
1.3. Под индексом в целях настоящего Положения понимается сводный индекс, рассчитываемый любой организацией, с учетом следующих требований:
- расчет индекса осуществляется только по ценным бумагам, включенным в котировальные списки организаторов торговли на рынке ценных бумаг;
- индекс рассчитывается по ценным бумагам не менее 10 эмитентов;
- индекс рассчитывается как отношение суммарной рыночной капитализации ценных бумаг, включенных в список для расчета индекса, к суммарной рыночной капитализации этих ценных бумаг на начальную дату, умноженное на значение индекса на начальную дату. При этом суммарная рыночная капитализация рассчитывается как сумма произведений рыночных стоимостей ценных бумаг, включенных в список для расчета индекса, и количества соответствующих ценных бумаг, находящихся в обращении, определяемого по согласованию с Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг;
- расчет индекса осуществляется не реже одного раза в день;
- изменения в список ценных бумаг для расчета индекса и методику расчета индекса могут вноситься не чаще одного раза в квартал, и сообщение о таких изменениях должно раскрываться не позднее чем за две недели до их внесения;
- методика расчета индекса, а также информация о значениях индекса и доле капитализации каждой ценной бумаги, включенной в список ценных бумаг для расчета индекса, в суммарной капитализации всех ценных бумаг, включенных в указанный список, за последние 2 года доступны любому заинтересованному лицу;
- список ценных бумаг для расчета индекса, информация о доле капитализации каждой ценной бумаги, включенной в список ценных бумаг для расчета индекса, в суммарной капитализации всех включенных в него ценных бумаг, а также информация о последнем значении индекса раскрываются ежедневно.
Страницы: 1 из 13
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ ОТ 14.08.2002 N 31/ПС (РЕД. ОТ 18.02.2004). ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 27.09.2002 N 3819)
Разделы:Акцизы
Зарегистрировано в Минюсте РФ 27 сентября 2002 г. N 3819
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 августа 2002 г. N 31/пс
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
от 18.02.2004 N 04-7/пс)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 14 августа 2002 г. N 31/пс
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
от 18.02.2004 N 04-7/пс)
В соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562) Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.
2. Установить, что состав и структура активов паевых инвестиционных фондов, правила которых зарегистрированы до вступления в силу настоящего Постановления, должны быть приведены в соответствие с Положением о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, утвержденным настоящим Постановлением, в течение одного года со дня вступления его в силу.
3. Установить, что состав и структура активов инвестиционных фондов, созданных до вступления в силу настоящего Постановления, должны быть приведены в соответствие с Положением о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, утвержденным настоящим Постановлением, в течение одного года со дня вступления его в силу.
Председатель
И.В.КОСТИКОВ
И.В.КОСТИКОВ
Приложение
к Постановлению
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 14 августа 2002 г. N 31/пс
к Постановлению
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 14 августа 2002 г. N 31/пс
ПОЛОЖЕНИЕ
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
от 18.02.2004 N 04-7/пс)
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
от 18.02.2004 N 04-7/пс)
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов (далее - Положение) устанавливает в соответствии с Федеральным законом "Об инвестиционных фондах" требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.
1.2. В зависимости от состава активов фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда может указывать, а название паевого инвестиционного фонда указывает, что соответствующий фонд является:
- фондом денежного рынка;
- фондом облигаций;
- фондом акций;
- фондом смешанных инвестиций;
- фондом фондов;
- фондом недвижимости (за исключением открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов);
- индексным фондом (с указанием индекса); или
- фондом особо рисковых (венчурных) инвестиций (за исключением акционерных инвестиционных фондов, а также открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов);
- ипотечным фондом (за исключением акционерных инвестиционных фондов, а также открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов).
1.3. Под индексом в целях настоящего Положения понимается сводный индекс, рассчитываемый любой организацией, с учетом следующих требований:
- расчет индекса осуществляется только по ценным бумагам, включенным в котировальные списки организаторов торговли на рынке ценных бумаг;
- индекс рассчитывается по ценным бумагам не менее 10 эмитентов;
- индекс рассчитывается как отношение суммарной рыночной капитализации ценных бумаг, включенных в список для расчета индекса, к суммарной рыночной капитализации этих ценных бумаг на начальную дату, умноженное на значение индекса на начальную дату. При этом суммарная рыночная капитализация рассчитывается как сумма произведений рыночных стоимостей ценных бумаг, включенных в список для расчета индекса, и количества соответствующих ценных бумаг, находящихся в обращении, определяемого по согласованию с Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг;
- расчет индекса осуществляется не реже одного раза в день;
- изменения в список ценных бумаг для расчета индекса и методику расчета индекса могут вноситься не чаще одного раза в квартал, и сообщение о таких изменениях должно раскрываться не позднее чем за две недели до их внесения;
- методика расчета индекса, а также информация о значениях индекса и доле капитализации каждой ценной бумаги, включенной в список ценных бумаг для расчета индекса, в суммарной капитализации всех ценных бумаг, включенных в указанный список, за последние 2 года доступны любому заинтересованному лицу;
- список ценных бумаг для расчета индекса, информация о доле капитализации каждой ценной бумаги, включенной в список ценных бумаг для расчета индекса, в суммарной капитализации всех включенных в него ценных бумаг, а также информация о последнем значении индекса раскрываются ежедневно.
Страницы: 1 из 13
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)