ОТЧЕТ О РАЗМЕЩЕНИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

В графах "ИНН эмитента", "ИНН организации-векселедателя", "ИНН организации-акцептанта", "ИНН управляющего ипотечным покрытием", "ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда", "ИНН кредитной организации - доверительного управляющего", "ИНН независимого оценщика", "ИНН банка", "ИНН дебитора, регистрационный номер страховщика", "ИНН организации, осуществляющей хранение слитков, памятных монет" соответственно в разделах 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 14, 15, 16, в графе "ИНН управляющей компании" в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2, "ИНН организатора торговли на рынке ценных бумаг, ИНН российского рейтингового агентства" в разделах 3, 4, 5, 6, 7, 11 и в подразделах 3.2, 4.2, 6.2, для организаций (эмитентов, векселедателей, акцептантов, управляющих ипотечным покрытием, управляющих компаний паевым инвестиционным фондом, доверительных управляющих общих фондов банковского управления, независимых оценщиков, банков, дебиторов и управляющих компаний, организаций, осуществляющих хранение слитков, памятных монет), организаторов торговли на рынке ценных бумаг, российских рейтинговых агентств, кроме страховых организаций, указывается идентификационный номер налогоплательщика (без указания кода причины постановки на учет), присвоенный организации органами Государственной налоговой службы Российской Федерации в соответствии с Порядком и условиями присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика, снятии с учета юридических и физических лиц, утвержденным Приказом Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24 марта 2004 г., регистрационный N 5685, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2004, N 15), для страховых организаций (дебиторов) - регистрационный номер страховщика по Единому государственному реестру субъектов страхового дела.
В графе "Наименование эмитента на русском языке" в разделах 3, 4, 6 указывается на русском языке наименование эмитента ценных бумаг, на основании реквизитов сертификатов ценных бумаг (при бездокументарной форме ценных бумаг - на основании данных решения о выпуске ценных бумаг).
В графе "Наименование эмитента на английском языке" разделов 3, 4, 6, "Наименование управляющей компании на английском языке" подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, 10.2 в графах "Наименование организации-векселедателя на английском языке", "Наименование организации-акцептанта на английском языке" раздела 5, в графе "Наименование банка на английском языке" раздела 11, в графе "Наименование перестраховщика-нерезидента на английском языке" раздела 12 указывается на английском языке соответственно наименование эмитента ценных бумаг, управляющей компании, организации, выдавшей вексель, организации, акцептовавшей вексель (акцептант и векселедатель могут являться одной организацией), банка, перестраховщика-нерезидента на основании сведений информационно-аналитических систем международных рейтинговых агентств.
Графы "Наименование эмитента на английском языке", "Наименование организации-векселедателя на английском языке", "Наименование организации-акцептанта на английском языке", "Наименование банка на английском языке", "Наименование перестраховщика-нерезидента на английском языке" заполняются только в том случае, если страховой организацией в разделах 3, 4, 5, 6, 11, 12 указаны эмитенты, организация - векселедатель или организация - акцептант, если векселедателем и акцептантом являются разные организации, банки, перестраховщики - нерезиденты, имеющие международный рейтинг международных рейтинговых агентств.
Графы "Наименование эмитента на английском языке", "Наименование организации-векселедателя на английском языке", "Наименование организации-акцептанта на английском языке", "Наименование банка на английском языке" не заполняются, если страховой организацией в разделах 3, 4, 5, 6, 11 указаны эмитенты, организация - векселедатель или организация - акцептант, если векселедателем и акцептантом являются разные организации, банки, имеющие рейтинг российских рейтинговых агентств.
В графе "Стоимость ценных бумаг по балансу" в разделах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 указывается стоимость ценных бумаг, по которой они отражены в бухгалтерском балансе. При этом стоимость ценных бумаг отражается в рублевой оценке независимо от того, выражена ли их стоимость в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте.
Для заполнения граф "Код ценной бумаги", "Код сертификата долевого участия", "Код недвижимости", "Код банковского вклада", "Код доли перестраховщика", "Код депо премий", "Код дебиторской задолженности", "Код банковского счета", "Код слитков, памятных монет", "Код займа страхователям по договорам страхования жизни" в разделах с 2 по 17 необходимо ценным бумагам, банковскому счету, банковскому вкладу, объекту недвижимости, доле перестраховщика в страховых резервах и иным активам, принимаемым для покрытия страховых резервов, присвоить код в порядке, изложенном в пункте 40 настоящей Инструкции.
В случае совпадения присвоенных активам номеров кодов на начало года и конец отчетного периода сведения об активах отражаются по одной строке, при несовпадении номеров кодов на начало года и конец отчетного периода - по отдельным строкам.
Если ценным бумагам одного вида одного эмитента присвоены разные коды, то данные по этим ценным бумагам показываются по отдельным строкам.
Если перестраховщик является нерезидентом и имеет рейтинг нескольких международных рейтинговых агентств, указанных в подпункте 8 пункта 7 Правил, то доле перестраховщика нерезидента присваиваются разные коды, которые показываются по разным строкам. При этом данные о доле перестраховщика нерезидента показываются по одной строке.
Для заполнения графы "Код управляющей компании" в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2 необходимо каждой управляющей компании присвоить код в порядке, изложенном в пункте 41 настоящей Инструкции.
При присвоении кодов ценным бумагам, банковскому вкладу, доле перестраховщика, управляющей компании на начало отчетного года используются данные рейтинговых агентств о рейтингах, присвоенных ими эмитентам, банкам, перестраховщикам, доверительным управляющим и др., на конец года, предшествующего отчетному, а при присвоении кодов на конец отчетного периода используются данные рейтинговых агентств на конец этого отчетного периода.
25. При отражении в разделах 4, 5, 6, 11, 12, 13, 14, 15 вложений в активы, расположенные не на территории Российской Федерации (ценные бумаги, вклады и счета в банках, дебиторская задолженность и др.), в графах, предназначенных для ИНН или регистрационного номера страховщика (перестраховщика, перестрахователя), указывается код нерезидента, присвоенный ему в соответствии с пунктом 41 настоящей Инструкции.


Страницы: 20 из 30  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->